நீட்டிக்கப்பட்ட இரா

விரிவாக்கப்பட்ட ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன?

ஒரு விரிவாக்கப்பட்ட ஐஆர்ஏ இரண்டாம் தலைமுறை பயனாளியை முதல் தலைமுறை பயனாளி பயன்படுத்தும் ஆயுட்காலம் மீது சொத்துக்களை தொடர்ந்து விநியோகிக்க அனுமதிக்கிறது, இதன் மூலம் ஐஆர்ஏ நீட்டிக்கப்படுகிறது. ஸ்ட்ரெச் ஐஆர்ஏ என்றும் அழைக்கப்படுகிறது.

விரிவாக்கப்பட்ட ஐஆர்ஏக்களைப் புரிந்துகொள்வது

அசல் ஐஆர்ஏ உரிமையாளரிடமிருந்து ஐஆர்ஏ சொத்துக்களை வாரிசு பெறும் ஒரு நபர் முதல் தலைமுறை பயனாளி என்று குறிப்பிடப்படுகிறார். இந்த நபர் தனது ஆயுட்காலம் அல்லது அசல் ஐஆர்ஏ உரிமையாளரின் மீதமுள்ள ஆயுட்காலம் ஆகியவற்றின் மீது சொத்துக்களை விநியோகிக்க முடியும். முதல் தலைமுறை பயனாளி பின்னர் இறந்துவிட்டால், அவன் அல்லது அவள் நியமிக்கப்பட்ட பயனாளி இரண்டாம் தலைமுறை பயனாளி.

இந்த வகை ஐஆர்ஏ இனி தேவைப்படாத - அல்லது விரும்பாதவர்களால் பயன்படுத்தப்படுகிறது - அவர்களின் ஐஆர்ஏ சொத்துக்கள் அனைத்தையும் ஒரே நேரத்தில் எடுக்க. விரிவாக்கப்பட்ட ஐ.ஆர்.ஏக்கள் விரிவான வரி சலுகைகளைக் கொண்டிருக்கலாம், ஏனெனில் இரண்டாம் தலைமுறை பயனாளிகள் முதல் தலைமுறை பயனாளியின் ஆயுட்காலம் குறித்த விநியோகங்களைத் தொடர அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள், இதன் மூலம் வரிச் சுமையை விநியோகங்களில் இருந்து நீண்ட காலத்திற்கு பரப்புகிறார்கள்.

இரண்டாம் தலைமுறை எவ்வாறு பயனளிக்கும்

ஒரு தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு என்பது ஓய்வூதிய சேமிப்பிற்காக நிதி சம்பாதிக்க மற்றும் ஒதுக்க தனிநபர்கள் பயன்படுத்தும் முதலீட்டு கருவியாகும். 2018 ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி பல வகையான ஐஆர்ஏக்கள் உள்ளன: பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள், ரோத் ஐஆர்ஏக்கள், எளிய ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் எஸ்இபி ஐஆர்ஏக்கள். சில நேரங்களில் தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய ஏற்பாடுகள் என குறிப்பிடப்படுகிறது, ஐஆர்ஏக்கள் பங்குகள், பத்திரங்கள் அல்லது பரஸ்பர நிதிகள் போன்ற பல நிதி தயாரிப்புகளைக் கொண்டிருக்கலாம்.

இந்த முதலீடுகள் அனைத்திலும், ரோத் ஐஆர்ஏ தவிர, வரிக்கு முந்தைய டாலர்கள் சில வரம்புகள் வரை கணக்கிற்கு நிதியளிக்கப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. விநியோக கட்டத்தின் போது, ​​பொதுவாக 59.5 வயதிற்குப் பிறகு, கணக்கைத் திறந்து நிதியளித்த நபர் கணக்கிலிருந்து திரும்பப் பெறும் எந்தவொரு பணத்திற்கும் சாதாரண வருமான வரிகளை செலுத்த வேண்டும். கணக்கை வைத்திருப்பவர் இறந்துவிட்டால், முதல் தலைமுறை பயனாளியால் கணக்கு மரபுரிமையாக இருக்கும்போது கூட இந்த சொத்துக்களை திரும்பப் பெறுவதற்கு வரி செலுத்தப்பட வேண்டும்.

இருப்பினும், இந்த முதல் தலைமுறை பயனாளி அவர்களின் ஆயுட்காலம் அடிப்படையில் விநியோகங்களை எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம் செலுத்த வேண்டிய வரிகளை பரப்ப முடியும். ஐ.ஆர்.ஏக்களுக்கு வரும்போது வாழ்க்கைத் துணை மற்றும் துணை அல்லாத பயனாளிகள் வித்தியாசமாக நடத்தப்படுவார்கள் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள். ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-ஐப் பெற்ற ஒரு துணை, தங்கள் சொந்த ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நிதியை உருட்டலாம் அல்லது மறைந்த வாழ்க்கைத் துணைக்கு வயது 72 இருக்கும் வரை தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்.எம்.டி) எடுக்க காத்திருக்கலாம்.

கணவன் அல்லாத பயனாளிகளுக்கு மூன்று தேர்வுகள் உள்ளன, அவற்றில் கணக்கின் முழுத் தொகையை உடனடியாக செலுத்துதல் மற்றும் ஐஆர்எஸ் வரிகளை செலுத்துதல். அவர்கள் ஆயுட்காலம் அல்லது இறந்தவரின் ஆயுட்காலம் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் ஆர்.எம்.டி.களை எடுக்க ஆரம்பிக்கலாம்; அவர்கள் 72 வயதிற்கு மேற்பட்டவர்கள் என்றால், அவர்கள் ஐஆர்ஏவைப் பெற்ற ஒரு வருடத்திற்குள் ஆர்எம்டிகளை எடுக்கத் தொடங்க வேண்டும். மற்றொரு விருப்பம், ஐந்து ஆண்டுகளில் கணக்கிலிருந்து முழுமையாக விலகுவது.

நீட்டிக்கப்பட்ட ஐஆர்ஏ என்பது இரண்டாம் தலைமுறை பயனாளியையும், அடுத்தடுத்த பயனாளிகளையும், முதல் தலைமுறை பயனாளியின் ஆயுட்காலம் அடிப்படையில் தொடர்ந்து விநியோகங்களை எடுக்க அனுமதிக்கும் ஒரு ஏற்பாடாகும்.