காப்பீடு என்பது அனைத்து வணிகங்களுக்கும் இழப்பு அபாயத்திலிருந்து பாதுகாக்க வேண்டிய ஒன்று. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டின் மூலம், ஒரு வணிகமானது இரண்டு குறிக்கோள்களை அடைய அதன் சொந்த பாதுகாப்பை உருவாக்க முடியும்: வணிகங்களுக்கான பாதுகாப்பு மற்றும் அவற்றின் உரிமையாளர்களுக்கான நிதி நன்மைகள். சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு சில சமயங்களில் முக்கியமாக வரி தங்குமிடமாக ஊக்குவிக்கப்படுகிறது, ஆனால் இதை இந்த வழியில் பயன்படுத்துவதால் அதன் ஆபத்துகள் உள்ளன. (பின்னர் மேலும்.)
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு எவ்வாறு செயல்படுகிறது
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு என்பது காப்பீடு செய்யும் நபர்களுக்கு சொந்தமான காப்பீட்டு நிறுவனம் ஆகும். பாலிசிதாரர்களுக்கு சொந்தமான பரஸ்பர காப்பீட்டு நிறுவனங்களைப் போலல்லாமல், சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் பாலிசிதாரர்களால் சொந்தமானவை மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்படுகின்றன. சுருக்கமாக, சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு என்பது சுய காப்பீட்டின் ஒரு வடிவம். இருப்பினும், சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனம் மற்ற காப்பீட்டு நிறுவனங்களைப் போலவே காப்பீட்டாளர்கள் மீதான மாநில விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டது.
பாலிசிதாரர்கள் சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளருக்கு சொந்தமானவர்கள் என்றாலும், பாலிசிதாரரின் உரிமை என்பது வார்த்தையின் உண்மையான அர்த்தத்தில் முதலீடு அல்ல. பிரீமியம் செலுத்துதல்களைத் தவிர வேறு எந்த மூலதனமும் சொத்துக்களும் நிறுவனத்திற்கு பங்களிக்கப்படவில்லை. காப்பீட்டுத் தொகை குறையும் போது உரிமையாளர் நிறுத்தப்படுவார், அதாவது உரிமையாளருக்கு இனி பாதுகாப்பு தேவையில்லை, அதற்கான கட்டணம் செலுத்துவதை நிறுத்துகிறது. பாலிசிதாரர் எதையும் விற்கவோ, பரிசளிக்கவோ, வாங்கவோ முடியாது.
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனங்களை பல்வேறு வழிகளில் அமைக்கலாம். "தூய கைதிகள்" அதன் உரிமையாளர்களுக்கு மட்டுமே காப்பீடு செய்கின்றன. “ஒற்றை பெற்றோர் கைதிகள்” ஒரு உரிமையாளரைக் கொண்டுள்ளனர் (பார்ச்சூன் 500 நிறுவனம் போன்றவை); “குழு கைதிகள்” பல உரிமையாளர்களைக் கொண்டுள்ளனர். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு தொழிற்துறையில் உள்ள நிறுவனங்கள் தங்களது சிறப்பு இடர் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதற்காக ஒரு சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனத்தை (ஒரு குழு சிறைப்பிடிக்கப்பட்டவை) உருவாக்கலாம்.
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளர்கள் அமெரிக்காவிலோ அல்லது உலகெங்கிலும் உள்ள பல அதிகார வரம்புகளிலோ உருவாக்கப்படலாம். ஒவ்வொரு நாட்டிற்கும் மூலதனமயமாக்கலில் அதன் சொந்த வரம்புகள் உள்ளன, எவ்வளவு உபரி தக்கவைக்கப்பட வேண்டும். தேசிய காப்பீட்டு ஆணையர்களின் சங்கம் (NAIC) படி, உலகளவில் 6, 000 க்கும் மேற்பட்ட சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளர்கள் உள்ளனர்.
வணிகத்திற்கான பாதுகாப்பு
பாரம்பரிய காப்பீட்டு தயாரிப்புகள் ஒரு வணிகத்தின் தேவைகளை பூர்த்தி செய்யாமல் போகலாம், குறைந்தபட்சம் மலிவு விலையில் அல்ல. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு, தற்போதுள்ள தயாரிப்புகளின் மூலம் கிடைப்பதை விட பரந்த பாதுகாப்பு அளிக்க முடியும். இந்த ஆபத்து கடினமான அபாயங்களிலிருந்து பாதுகாக்க வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. தொழில்முறை சேவைகள் வணிகங்கள் மற்றும் கட்டுமான நிறுவனங்கள், எடுத்துக்காட்டாக, சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டைக் கவர்ந்திழுக்கலாம். வர்த்தக சங்கங்கள் உறுப்பினர்களுக்கு சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டையும் வழங்கக்கூடும். உதாரணமாக, நாணயம் சலவை சங்கம் பல ஆண்டுகளாக சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டைப் பயன்படுத்தியது, ஏனெனில் அதன் உறுப்பினர்கள் தங்கள் 24 மணி நேர வணிகங்களுக்கு பாரம்பரிய பாதுகாப்பு பெற முடியவில்லை.
ஆனால் இந்த சிறப்பு வகை கவரேஜின் அளவு மிகவும் குறைவாகவே உள்ளது. சர்வதேச இடர் மேலாண்மை நிறுவனம் (ஐஆர்எம்ஐ) படி , வழக்கமான சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு வரம்பு ஒரு நிகழ்வுக்கு, 000 250, 000 ஆகும். இந்த வரம்பை மீறிய இழப்புகள் சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டால் பாதுகாக்கப்படுவதில்லை. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டைக் கொண்டவர்கள் வரம்பை மீறிய இழப்புகளுக்கு மறுகாப்பீட்டைப் பயன்படுத்துகின்றனர்.
வணிகங்கள் அவற்றின் பாதுகாப்பு செலவில் சிறந்த கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டுள்ளன. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு வரம்பில் குறைவாக இருப்பதால், இது ஆபத்தை சிறப்பாக நிர்வகிக்கலாம் மற்றும் வணிக காப்பீட்டு சந்தையில் உள்ளார்ந்த விலை உயர்வைத் தவிர்க்கலாம்.
உரிமையாளர்களுக்கான நிதி நன்மைகள்
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டிற்கான முக்கிய காரணம் இடர் மேலாண்மை என்றாலும், சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டைப் பயன்படுத்தும் வணிகங்களுக்கு ஒரு துணை நன்மை என்னவென்றால், நிறுவனத்தின் எழுத்துறுதி நன்றாக இருந்தால் அவை லாபத்திற்கு நிற்கின்றன. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளர்கள் பொதுவாக உரிமையாளர்களுக்கு ஈவுத்தொகையை விநியோகிக்கிறார்கள்.
இந்த வருமானத்தை அதிகரிப்பதற்கான ஒரு வழி, உரிமைகோரல்களைக் குறைப்பதாகும். பாதுகாப்பை நோக்கமாகக் கொண்ட சிறந்த வணிக நடைமுறைகளால் இதைச் செய்ய முடியும், இதனால் உரிமைகோரல்கள் குறைக்கப்படுகின்றன அல்லது தவிர்க்கப்படுகின்றன. பாரம்பரிய காப்பீட்டாளர்களைக் காட்டிலும் நிகழ்வுகளைப் பற்றி நன்கு புரிந்துகொள்வதன் மூலம் உரிமைகோரல்களை அதிக மதிப்பாய்வு செய்வது மற்றொரு வழி.
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளர்கள் லாபத்தை ஈட்டுவதற்கான மற்றொரு வழி செலவுகளைக் கட்டுப்படுத்துவதாகும். கேப்டிவ்.காம் படி, வணிகச் சந்தையில் நிர்வாக செலவினங்களுக்கான பிரீமியம் ஒதுக்கீடு சுமார் 40%, ஆனால் சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டிற்கு 30% மட்டுமே.
வரி தங்குமிடம்?
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு என்பது சிறு வணிக உரிமையாளர்களுக்கான முறையான வரி கட்டமைப்பாகும். சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டாளருக்கு செலுத்தப்படும் பிரீமியங்கள் சில ஆபத்து-விநியோக தரங்களை பூர்த்தி செய்தால் வரி விலக்கு அளிக்கப்படலாம். இதனால், இழப்புகள் ஒருபோதும் ஏற்படாவிட்டாலும், வணிகத்திற்கு நடப்பு ஆண்டு எழுதுதல் கிடைக்கிறது. ஐஆர்எஸ் , ரெவ். ரூல். 2002-89 மற்றும் ரெவ். ரூல். 2002-90, சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு கூட்டாட்சி வருமான வரி நோக்கங்களுக்காக காப்பீடாக இருக்கும் விதிகளை வகுத்துள்ளது, இதனால் பிரீமியங்கள் கழிக்கப்படுகின்றன. சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டை உண்மையான காப்பீடாகக் கருதும் இரண்டு பாதுகாப்பான துறைமுகங்கள் உள்ளன (அதாவது, பிரீமியங்கள் கழிக்கப்படுகின்றன):
- 50% மூன்றாம் தரப்பு காப்பீட்டு பாதுகாப்பான துறைமுகம். சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனம் அதன் பிரீமியங்களில் குறைந்தது 50% தொடர்பில்லாத மூன்றாம் தரப்பு காப்பீட்டாளர்களிடமிருந்து பெற்றால், போதுமான இடர் விநியோகம் உள்ளது. 12 காப்பீட்டு பாதுகாப்பான துறைமுகம். சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனம் குறைந்தது 12 காப்பீட்டைக் கொண்டிருந்தால், ஒவ்வொன்றும் மொத்த ஆபத்தில் 5% முதல் 15% வரை இருந்தால், போதுமான இடர் விநியோகமும் உள்ளது.
இருப்பினும், ஐ.ஆர்.எஸ் இன்னும் பிரீமியம் விலக்குகளை சவால் செய்யக்கூடும், அங்கு மறுகாப்பீடு அல்லது ஏற்பாடுகள் போன்ற வரி-தங்குமிடம் போன்ற இடர் விநியோகத்தைத் தடுக்கும் நிறுத்தங்கள் உள்ளன என்று நம்புகிறது. உண்மையில், சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு என்பது 2015 ஐஆர்எஸ் “அழுக்கு டஜன்” வரி மோசடிகளின் பட்டியலில் உள்ள “தவறான வரி முகாம்களில்” ஒன்றாகும். ஐ.ஆர்.எஸ் படி, சிறிய சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனங்களின் ஊக்குவிப்பாளர்கள் “சாதாரணமாக வணிக அபாயங்கள் அல்லது மிகைப்படுத்தப்பட்ட, பிரீமியங்களுக்கான அபாயகரமான, நம்பமுடியாத அபாயங்களை மறைப்பதற்கு மோசமாக வடிவமைக்கப்பட்ட 'காப்பீட்டு' பைண்டர்கள் மற்றும் கொள்கைகளை உருவாக்குவதற்கும் விற்பனை செய்வதற்கும் உதவுகிறார்கள். பாரம்பரிய காப்பீட்டாளர்களுடன் அவர்களின் பொருளாதார வர்த்தக பாதுகாப்பு பராமரிக்கும் போது. ”இந்த மைக்ரோ கைதிகள் என்று அழைக்கப்படுபவர்களின் வருடாந்திர பிரீமியங்களின் மொத்த அளவு“ பெரும்பாலும் வணிக நிறுவனங்கள் ஆண்டுக்கான வருமானத்தை குறைக்க வேண்டிய விலக்குகளின் அளவிற்கு சமம்; அல்லது, ஒரு பணக்கார நிறுவனத்திற்கு, வரிக் குறியீடு விதிமுறையை முழுமையாகப் பயன்படுத்த மொத்த பிரீமியங்கள் ஆண்டுக்கு million 1.2 மில்லியன் ஆகும். ”இந்த கைதிகள் ஐ.ஆர்.எஸ்ஸால் தணிக்கைக்கு இலக்கு வைக்கப்படுகிறார்கள்.
அடிக்கோடு
சிறைப்பிடிக்கப்பட்ட காப்பீடு ஒரு சிறிய நிறுவனத்திற்கு நிதி வெகுமதிகளை வழங்கும் போது இடர்-மேலாண்மை தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய முடியும், ஆனால் இந்த வகை காப்பீடு அனைவருக்கும் இல்லை. பொதுவாக, ஆரம்ப பிரீமியங்கள் நூறாயிரக்கணக்கான டாலர்களை அல்லது மில்லியன்களுக்கு இயக்க முடியும். சிறைபிடிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனத்தை உருவாக்குவதற்கும், வக்கீல்கள், வக்கீல்கள் மற்றும் காப்பீட்டு நிபுணர் (ஆலோசகர் அல்லது தரகர்) ஆகியோருக்கான கட்டணங்களை ஈடுசெய்வதற்கும் கணிசமான செலவுகள் உள்ளன.
