401 (கே) திரும்பப் பெறுதல் வருமானமாகக் கருதப்படுகிறதா?

பொருளடக்கம்

• 401 (கி) திரும்பப் பெறுதல்
• முன்கூட்டிய விநியோகம்
• 401 (கே) கடன் வரி விதிக்கப்படும்போது
• 10% அபராதத்திற்கு விதிவிலக்குகள்

நீங்கள் ஓய்வூதிய வயதை எட்டும்போது, ​​கடந்த பல தசாப்தங்களாக டாலர்களைக் குவித்து வரும் ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டங்களிலிருந்து திரும்பப் பெறத் தொடங்க வேண்டிய நேரம் இது. 59½ வயதில் தொடங்கி, ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்கள் அபராதம் இல்லாமல் தங்கள் கணக்குகளை அணுக ஆரம்பிக்கலாம். மேலும், 70½ வயதில், ஓய்வுபெற்றவர்கள் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்.எம்.டி) திரும்பப் பெறத் தொடங்கப்படுகிறார்கள். அந்த 401 (கே) பணமதிப்பிழப்புகளை நீங்கள் எடுக்கும்போது என்ன நடக்கும் என்பதை இங்கே பார்க்கிறோம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• 401 (கே) திட்டங்களிலிருந்து திரும்பப் பெறுவது உங்கள் தற்போதைய வரி விகிதத்தில் வருமான வரிக்கு உட்பட்டது. இதற்குக் காரணம் 401 (கே) கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்குகள், மற்றும் ஒத்திவைக்கப்பட்ட வரி பொறுப்பு இறுதியில் செலுத்தப்பட வேண்டும்.முதல் திரும்பப் பெறுதல் வருமானத்திற்கு உட்பட்டது வரி மற்றும் 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம்.

401 (கி) திரும்பப் பெறுதல்

அனைத்து 401 (கே) திட்ட திரும்பப் பெறுதல்களும் வருமானமாகக் கருதப்படுகின்றன மற்றும் வருமான வரிக்கு உட்பட்டவை. 401 (கே) பங்களிப்புகள் வரிக்கு முந்தைய டாலர்களுடன் செய்யப்படுகின்றன, இதன் விளைவாக ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்கள் தாங்கள் பங்களிக்கும் ஆண்டுகளில் குறைந்த வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தை அனுபவிக்கிறார்கள். முதலாளி போட்டிகளும் அதே வழியில் நடத்தப்படுகின்றன.

இந்த டாலர்கள் 401 (கே) திட்டத்தில் முதலீடு செய்யப்பட்டவுடன், கணக்கில் முதலீடுகள் மதிப்பில் வளர்ந்து வட்டி மற்றும் ஈவுத்தொகையை செலுத்துவதால் அவை ஆதாயங்களை உருவாக்க முடியும். ஆனால் இந்த ஆதாயங்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டவை, அதாவது உங்கள் கணக்கு வரிவிலக்குடன் வளர்கிறது - ஆனால் நீங்கள் பணத்தை எடுக்கத் தொடங்கும் வரை மட்டுமே.

59½ வயதில் தொடங்கி, அபராதம் இல்லாமல் பணத்தை எடுக்கலாம். ஆனால் அனைத்து திரும்பப் பெறுதல்களும் கணக்கில் தள்ளுபடி செய்யப்பட்ட வரிக்கு ஒருபோதும் செலுத்தப்படாத ஒத்திவைக்கப்பட்ட வரி பொறுப்புக்கு உட்பட்டதாக இருக்கும். எனவே, ஓய்வூதியத்தில் உங்கள் உயர் வருமான வரி அடைப்புக்குறி 25% ஆக இருந்தால், நீங்கள் திரும்பப் பெறுவது வரி செலுத்தக்கூடிய வருமானமாகக் கருதப்படும்.

வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்பின் பின்னணியில் உள்ள யோசனை என்னவென்றால், ஒரு நபரின் வருமான வரி அடைப்பு ஓய்வூதியத்தில் குறைவாக இருக்க வேண்டும், வழக்கமான வேலைவாய்ப்பு வருமானம் குறைந்துவிட்டால் அல்லது நிறுத்தப்படும்போது, ​​அவர்கள் பணிபுரியும் மற்றும் பங்களிப்புகளை விட. எனவே இப்போது அதிக வரி விகிதங்களை செலுத்துவதற்கு பதிலாக, அந்த வரிகளை (மற்றும் கணக்கில் ஏற்பட்டுள்ள அனைத்து வளர்ச்சியையும்) அந்த குறைந்த வரி அடைப்புக்குறி பிற்காலத்தில் ஒத்திவைக்கிறீர்கள்.

ஒரு ரோத் 401 (கே) வரிக்குப் பிந்தைய டாலர்களை பங்களிப்புகளுக்குப் பயன்படுத்துகிறது, எனவே வளர்ச்சி ஒத்திவைக்கப்படுவதற்கு பதிலாக வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது.

முன்கூட்டிய விநியோகம்

நீங்கள் ஒரு முன்கூட்டிய விநியோகத்தை எடுத்துக் கொள்ளும்போது, ​​401 (கே), ஐஆர்ஏ அல்லது வேறு ஏதேனும் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கு அல்லது வருடாந்திரத்திலிருந்து 59 வயதிற்கு முன்னர் திரும்பப் பெறுதல்-திரும்பப் பெறுவதும் உள்நாட்டு வருவாய் சேவையிலிருந்து (ஐஆர்எஸ்) கூடுதல் 10% அபராத வரிக்கு உட்பட்டது.).

401 (கே) கடன் வரி விதிக்கக்கூடிய திரும்பப் பெறும்போது

சில 401 (கே) திட்டங்கள் உங்களுக்குக் கிடைக்கும் கணக்கு நிலுவையில் 50% வரை கடன்களை எடுக்க அனுமதிக்கின்றன. ஐந்து ஆண்டுகளுக்குள் கடனின் முழு நிலுவைத் தொகையை நீங்கள் திருப்பிச் செலுத்த முடியாவிட்டால், அது திரும்பப் பெறுவதாகக் கருதப்பட்டு வருமான வரிக்கு உட்பட்டது. அந்த நேரத்தில் நீங்கள் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், அந்த ஆரம்ப விநியோகமும் 10% அபராத கட்டணத்திற்கு உட்பட்டது.

401 (கே) கடன் வரி விதிக்கப்படக்கூடிய 401 (கே) திரும்பப் பெறுவதற்கான மற்றொரு நிகழ்வு, வேலை நிறுத்தப்பட்டவுடன் கடனின் மீதமுள்ள நிலுவைத் தொகையை நீங்கள் திருப்பிச் செலுத்த முடியாவிட்டால்.

கூடுதல் 10% அபராத வரிக்கு விதிவிலக்குகள்

அனைத்து 401 (கே) விநியோகங்களும் வருமான வரிக்கு உட்பட்டவை என்றாலும், கூடுதல் 10% அபராத வரிக்கு பல விதிவிலக்குகள் உள்ளன. ஒன்று, நீங்கள் தகுதிவாய்ந்த மற்றொரு ஓய்வூதிய திட்டத்தில் நிதியை உருட்டினால்.

மற்றொரு கவலை உடல்நலம் தொடர்பான செலவுகள். உங்கள் சரிசெய்யப்படாத மொத்த மருத்துவ செலவினங்களின் அளவு உங்கள் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தில் (ஏஜிஐ) 10% க்கும் அதிகமாக இருந்தால் (நீங்கள் 65 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் 7.5%) மற்றும் அந்த செலவுகளை ஈடுகட்ட உங்கள் 401 (கே) இலிருந்து ஒரு விநியோகத்தை எடுத்துக் கொண்டால், ஐஆர்எஸ் உங்களுக்கு விலக்கு அளிக்கிறது.

உங்கள் 401 (கே) இலிருந்து கடன் வாங்கும்போது, ​​திரும்பப் பெறுவதை டெபாசிட் செய்ய மற்றும் மருத்துவக் கொடுப்பனவுகளைச் செய்ய நீங்கள் ஒரு தனி சோதனை கணக்கைத் திறக்கலாம். உங்கள் 401 (கே) நிதியைப் பயன்படுத்துவதற்கான விரிவான காகித வழியை வைத்திருப்பதன் மூலம், தணிக்கை செய்தால் நீங்கள் தயாராக இருக்க முடியும்.