ஓய்வுக்குப் பிறகு ஒரு ஈரா எவ்வாறு செயல்படுகிறது

பொருளடக்கம்

• ஐஆர்ஏ ஆரம்பகால திரும்பப் பெறுதல்
• RMD கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன
• ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் உத்திகள்
• அடிக்கோடு

ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ), பெயர் குறிப்பிடுவது போல, அந்த தங்கக் கூடு முட்டைகளை தங்க ஆண்டுகளாக சேமித்து வைக்கும் இடம். ஆனால் இங்கே ஒரு சுவாரஸ்யமான உண்மை: பல மூத்த தொழிலாளர்கள் மற்றும் புதிய ஓய்வு பெற்றவர்கள் இன்னும் தங்கள் ஐஆர்ஏக்களை உருவாக்குகிறார்கள். ஊழியர் நன்மை ஆராய்ச்சி நிறுவனம் படி, சமீபத்திய அல்லது மூன்று வருட காலப்பகுதியில் (60 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்கள்) சொந்தமான ஐ.ஆர்.ஏக்களில் பாதிக்கும் மேற்பட்டவை சமநிலை அதிகரித்துள்ளன. தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்.எம்.டி) எடுக்கத் தொடங்கும் ஓய்வு பெற்றவர்களுக்கு (வயது 71 முதல் 74 வரை) சொந்தமான ஐ.ஆர்.ஏக்களில் கூட, இந்த காலகட்டத்தில் கிட்டத்தட்ட பாதி கணக்குகள் நிலுவைகளை அதிகரித்துள்ளன.

இவை அனைத்தும் ஒரு சுவாரஸ்யமான கேள்வியை எழுப்புகின்றன: ஓய்வு பெற்ற பிறகு ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ எவ்வாறு செயல்படுகிறது? வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட ஐஆர்ஏ வருவாயைத் தட்ட வேண்டிய நேரம் வரும்போது என்ன நடக்கும்?

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• 59½ வயதில், ஒரு கணக்கு உரிமையாளர் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அபராதம் இல்லாதவர்களிடமிருந்து விநியோகங்களை எடுக்கத் தொடங்கலாம்-இருப்பினும், அவை இன்னும் வருமான வரிக்கு உட்பட்டவை. ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர்கள் முழு ஓய்வூதிய வயதை அடைந்தபின் பல ஆண்டுகளாக விநியோகங்களை ஒத்திவைக்க முடியும்: விநியோகங்கள் இல்லை ' 70½ வயது வரை தேவையில்லை. தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை செலவிட வேண்டியதில்லை. அவற்றை வருடாந்திரத்தில் முதலீடு செய்யலாம் அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவில் உருட்டலாம்.

ஐஆர்ஏ ஆரம்பகால திரும்பப் பெறுதல்

தொழில்நுட்ப ரீதியாக, ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர் எந்த நேரத்திலும் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏவிடம் இருந்து பணத்தை (விநியோகங்களை எடுத்துக்கொள்வது, ஐ.ஆர்.எஸ்-பேசும் போது) எடுக்கலாம். 59½ வயதிற்கு முன்னர் இது நடந்தால், கணக்கு உரிமையாளருக்கு வருமான வரிக்கு கூடுதலாக 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் விதிக்கப்படும். வரிகளும் அபராதத் தொகையும் பங்களிப்புகளின் வரி விலக்குத்திறனைப் பொறுத்தது (கணக்கு உரிமையாளருக்கு முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டம் உள்ளதா என்பதைத் தீர்மானிக்கிறது).

ஈடுசெய்யப்படாத மருத்துவ செலவுகள், சுகாதார காப்பீடு, தகுதிவாய்ந்த உயர் கல்வி செலவுகள் அல்லது முதல் வீட்டை வாங்குவது போன்ற குறிப்பிட்ட நோக்கங்களுக்காக விநியோகங்கள் பயன்படுத்தப்படும்போது ஐஆர்எஸ் இந்த அபராதத்தை தள்ளுபடி செய்யும். ஒரு கணக்கு உரிமையாளர் 60 நாட்களுக்குள் பணத்தை மாற்றினால் ஐஆர்ஏவிடம் அபராதம் இல்லாத கடனையும் எடுக்கலாம்.

"59½ வயதிற்கு முன்னர் அபராதம் இல்லாமல் ஐஆர்ஏ நிதிகளை அணுகுவதற்கான ஒரு சிறிய அறியப்பட்ட உத்தி 'தலைகீழ் மாற்றம்" என்று பெல்லிங்ஹாம், வாஷில் உள்ள நிதித் திட்டத்தின் இன்க் நிறுவனர் ஜேம்ஸ் பி. ட்வைனிங் கூறுகிறார். “இந்த நுட்பம் இருப்பவர்களுக்கு வேலை செய்யும் வயது 55 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்கள் மற்றும் 401 (கே) கொண்டவர்கள் ரோல்ஓவர்களை ஏற்றுக்கொண்டு 55 வயதில் முன்கூட்டியே ஓய்வு பெற அனுமதிக்கின்றனர். இந்த நுட்பத்துடன், ஐஆர்ஏ நிதிகள் முதலில் 401 (கே) இல் சுருட்டப்படுகின்றன, பின்னர் 401 (கே) நிதிகள் இல்லாமல் திரும்பப் பெறப்படுகின்றன தண்டம்."

59½ வயதில், ஒரு கணக்கு உரிமையாளர் ஐஆர்ஏ அபராதம் இல்லாதவர்களிடமிருந்து விநியோகங்களை எடுக்கத் தொடங்கலாம்-இருப்பினும், அவர்கள் இன்னும் வருமான வரிக்கு உட்பட்டவர்கள். ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர்கள் 59½ இல் விநியோகிப்பதைத் தொடங்க தேவையில்லை அல்லது அவர்கள் ஓய்வு பெற்றதும் கூட. 60 வயதை எட்டிய பின்னர் உரிமையாளர்கள் ஒரு தசாப்தத்திற்கும் மேலாக விநியோகங்களை ஒத்திவைக்க முடியும்.

குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் எவ்வாறு தேவை

அடுத்த ஐஆர்ஏ மைல்கல் வயது 70½ ஆகும், அதன் பிறகு ஒரு கணக்கு உரிமையாளர் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களிடமிருந்து ஆர்எம்டிகளை எடுக்கத் தொடங்க வேண்டும். அந்த நேரத்தில், திரும்பப் பெறுவது ஐஆர்ஏவின் முழு இருப்பு, ஒவ்வொரு ஆண்டும் குறைந்தபட்ச தொகை அல்லது இடையில் ஒரு எண்ணிக்கை.

கணக்கு உரிமையாளர் வயது 70½ ஆன பிறகு முதல் RMD ஐ ஏப்ரல் 1 ஆம் தேதிக்குள் எடுக்க வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, உரிமையாளர் ஆகஸ்டில் 70½ ஐ அடைந்தால், முதல் RMD ஐ பின்வரும் ஏப்ரல் 1 க்குள் எடுக்க வேண்டும். குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் டிசம்பர் 31 க்குள் எடுக்கப்பட வேண்டும். ஆகவே, கணக்கின் உரிமையாளர் முதல் ஆர்எம்டியை 70 turn வயதை எட்டிய ஆண்டின் ஏப்ரல் 1 வரை தாமதப்படுத்தினால், அதே ஆண்டில் அவர்கள் இரண்டாவது ஆர்எம்டியை எடுக்க வேண்டும், இது ஆர்எம்டிகளுக்கான இரண்டாவது ஆண்டாகக் கருதப்படுகிறது. வழக்கமாக, ஐஆர்ஏ காவலர் அல்லது நிதி நிறுவனம், ஆர்எம்டியைக் கணக்கிட்டு, வரவிருக்கும் விநியோக காலக்கெடுவைப் பற்றி கணக்கு உரிமையாளருக்கு அறிவிக்கும்.

கணக்கு உரிமையாளர் 70½ வயதை எட்டிய பிறகு RMD களை எடுக்காவிட்டால் என்ன ஆகும்? நியூ ஜெர்சியிலுள்ள ஜெர்சி சிட்டி, ஏதெரியன் வெல்த் மேனேஜ்மென்ட் நிறுவனர் கிறிஸ்டோபர் கெதிங் கூறுகையில், “சரியான நேரத்தில் ஆர்எம்டி எடுக்கத் தவறியது மிகவும் கடுமையான விளைவுகளை ஏற்படுத்தும். "விநியோகத்தை எடுக்கத் தவறியது ஒரு நியாயமான பிழையின் காரணமாக இருந்தது என்பதை ஐ.ஆர்.எஸ்ஸை நீங்கள் நம்ப முடியாவிட்டால், தவறவிட்ட விநியோகத்தில் 50% அபராதம் விதிக்கப்படுவீர்கள்."

"உங்களிடம் பல ஐஆர்ஏ கணக்குகள் இருந்தால் மற்றும் ஒருவர் மோசமாக செயல்பட்டு வந்தால், ஏழை செயல்படும் ஐஆர்ஏவிலிருந்து ஆர்எம்டியை எடுத்துக்கொள்ளலாம், அவை அனைத்திலும் ஆர்எம்டிகளை திருப்திப்படுத்தலாம்" என்கிறார் லேக் மேரியில் எக்செல் வரி மற்றும் செல்வக் குழுவின் நிறுவனர் கார்லோஸ் டயஸ் ஜூனியர், பிளா.

ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் உத்திகள்

ஆர்.எம்.டி கள் எடுக்கப்பட வேண்டும் என்பதால் அவை செலவிடப்பட வேண்டும் என்று அர்த்தமல்ல. நிதியைப் பயன்படுத்த பல உத்திகள் உள்ளன.

எடுத்துக்காட்டாக, வருடாந்திரத்தை வாங்குவது சொத்துக்களை வாழ்க்கைக்கான வருமானக் கொடுப்பனவுகளாக மாற்றும். (ஆர்.எம்.டி.களுடன் நிதியளிப்பதற்கான வருடாந்திர வகைகளில் சில வரம்புகள் உள்ளன, எனவே வரி சார்புடன் சரிபார்க்கவும்.) நகராட்சி பத்திரங்கள், பங்குகள், பரஸ்பர நிதிகள் அல்லது பரிமாற்ற-வர்த்தக நிதிகள் (ப.ப.வ.நிதிகள்) ஆகியவற்றிலும் விநியோகங்களை மறு முதலீடு செய்யலாம்.

மற்றொரு மாற்று: உங்கள் RMD களை ரோத் ஐஆர்ஏ-வில் வைப்பது. நீங்கள் இன்னும் அவர்கள் மீது வருமான வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும், ஆனால் அதன் பின்னர் நிதி வரிவிலக்கு இல்லாமல் வளர அனுமதிக்கப்படும், மேலும் அவற்றை எந்த நேரத்திலும் அல்லது எந்த அளவிலும் வெளியே எடுக்க நீங்கள் கடமைப்படவில்லை. சொத்துக்களை இடத்தில் வைக்கலாம், மற்றும் தப்பிப்பிழைத்தவர்களுக்கு வழங்கலாம். நீங்கள் அவற்றைத் திரும்பப் பெற்றால், அவர்கள் ஐந்து வருடங்களுக்கு ரோத் கணக்கை வைத்திருந்தால், அவை வரி விதிக்கப்படாது.

உண்மையில், நீங்கள் முழு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ கணக்கையும் ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றலாம். ஓய்வூதியத்தில் உங்கள் வரி அடைப்பு உண்மையில் உங்கள் வேலை நாட்களில் இருந்ததை விட அதிகமாக இருக்கும் என்றால் இது ஒரு நல்ல உத்தி. இருப்பினும், நீங்கள் மாற்றும் ஆண்டில் முழு கணக்கிலும் வருமான வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள்: வேறுவிதமாகக் கூறினால், குறுகிய காலத்தில் நீங்கள் மிகப்பெரிய வரி மசோதாவைப் பெறுவீர்கள்.

அடிக்கோடு

பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்கள் பல சிக்கலான விநியோகம் மற்றும் வரி விதிகளை மனதில் கொண்டுள்ளன. விநியோகங்கள் எப்போது, ​​எவ்வளவு திரும்பப் பெற வேண்டும், இல்லையெனில் செலவிடப்படாவிட்டால் எவ்வாறு மறு முதலீடு செய்வது என்பதைத் தீர்மானிப்பது தந்திரமானதாக இருக்கும். ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ உடன் திடீர் நகர்வுகளைத் தவிர்ப்பதற்கும், அதிகபட்ச வருமானம் மற்றும் குறைந்தபட்ச வரிகளுக்கு இந்த நிதியை எவ்வாறு சிறப்பாக ஒதுக்குவது என்பதைத் தீர்மானிப்பதற்கும் 70½ மைல்கல் வயதிற்கு முன்பே நன்கு திட்டமிடத் தொடங்குங்கள்.