உரிமையாளரின் மரணத்திற்குப் பிறகு வருடாந்திரத்திற்கு என்ன நடக்கிறது என்பது வருடாந்திர வகை மற்றும் அதன் செலுத்தும் திட்டத்தைப் பொறுத்தது. வருடாந்திர செலுத்தும் திட்டங்கள் பல வகைகளில் உள்ளன. சில வருடாந்திரங்களுடன், கொடுப்பனவுகள் வருடாந்திர உரிமையாளரின் இறப்பு அல்லது வருடாந்திரத்தின் மரணத்துடன் முடிவடைகின்றன, மற்றவர்கள் ஒரு துணை அல்லது பிற பயனாளிகளுக்கு பல ஆண்டுகளுக்குப் பிறகு பணம் செலுத்துகிறார்கள்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- உரிமையாளர் இறந்த பிறகு வருடாந்திரத்தில் பணத்திற்கு என்ன நடக்கிறது என்பது வருடாந்திர வகை மற்றும் அதன் குறிப்பிட்ட விதிமுறைகளைப் பொறுத்தது. உரிமையாளர் இறக்கும் போது சில வருடாந்திரங்கள் பணம் செலுத்துவதை நிறுத்துகின்றன, மற்றவர்கள் ஒரு துணை அல்லது பிற பயனாளிகளுக்கு தொடர்ந்து பணம் செலுத்துவார்கள். சில வருடாந்திரங்களும் ஒரு எந்தவொரு வருமானத்தையும் பெறுவதற்கு முன்பு உரிமையாளர் இறந்துவிட்டால் பயனாளிக்கு மொத்த தொகை இறப்பு நன்மை.
வருடாந்திர வகைகள் மற்றும் செலுத்தும் திட்டங்கள்
வருடாந்திரம் என்பது ஒரு நிலையான கால வருடாந்திரம், ஆயுள் வருடாந்திரம் அல்லது சில மாறுபாடுகள் என்பது உரிமையாளர் இறந்த பிறகு என்ன நடக்கும் என்பதைப் பாதிக்கும். இரண்டின் சில அம்சங்களை இணைக்கும் கலப்பின வகையுடன் இவை இரண்டு முக்கிய விருப்பங்கள்.
நிலையான-கால வருடாந்திரம்
ஒரு குறிப்பிட்ட காலம், அல்லது குறிப்பிட்ட காலம், வருடாந்திரம் முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட நேரத்திற்கான வருடாந்திரத்திற்கு பணம் செலுத்துவதை உத்தரவாதம் செய்கிறது. சில பொதுவான விருப்பங்கள் 10, 15 அல்லது 20 ஆண்டுகள். (ஒரு நிலையான அளவு வருடாந்திரத்தில், இதற்கு மாறாக, இறக்கும் வரை அல்லது நன்மைகள் தீர்ந்துபோகும் வரை ஒவ்வொரு மாதமும் செலுத்த வேண்டிய தொகையை வருடாந்திரம் தேர்ந்தெடுக்கிறது.)
கொடுப்பனவுகள் தொடங்குவதற்கு முன்பு வருடாந்திரவர் இறந்துவிட்டால், சில திட்டங்கள் மீதமுள்ள நன்மைகளை வருடாந்திரத்தால் நியமிக்கப்பட்ட ஒரு பயனாளிக்கு செலுத்த வேண்டும். திட்டத்தைப் பொறுத்து, முழு காலம் இன்னும் முடிவடையவில்லை அல்லது இறந்த நேரத்தில் கணக்கில் இருப்பு இருந்தால் இந்த அம்சம் பொருந்தும்.
எவ்வாறாயினும், வருடாந்திரம் குறிப்பிட்ட காலத்தை விட அதிகமாக இருந்தால் அல்லது இறப்பதற்கு முன் கணக்கை தீர்த்துக் கொண்டால், நன்மைகளைத் தொடர திட்டம் வழங்காவிட்டால் மேலதிக கொடுப்பனவுகள் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படாது. அவ்வாறான நிலையில், முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட காலம் முடிவடையும் வரை அல்லது கணக்கின் இருப்பு பூஜ்ஜியத்தை அடையும் வரை பயனாளிக்கு பணம் செலுத்தப்படும்.
வாழ்க்கை ஆண்டு
வருடாந்திரத்தின் மற்றொரு பொதுவான வகை ஆயுட்காலம் ஆகும், இது வருடாந்திர வாழ்நாள் வரை பணம் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது. பணம் செலுத்துபவரின் வயது, நடைமுறையில் உள்ள வட்டி விகிதங்கள் மற்றும் கணக்கு இருப்பு உள்ளிட்ட பல காரணிகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது. வருடாந்தம் நீண்ட காலம் வாழ்வார் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது, மாதாந்திர கொடுப்பனவுகள் சிறியதாக இருக்கும். ஆனால் வருடாந்திரம் எதிர்பார்த்த எண்ணிக்கையை விட அதிகமாக இருந்தாலும், அவை இன்னும் உத்தரவாதமான கொடுப்பனவுகள். இறந்தவுடன், எல்லா கொடுப்பனவுகளும் பொதுவாக நிறுத்தப்படும்.
இருப்பினும், வருடாந்திர இறப்பு நேரத்தில் வருடாந்திரம் இன்னும் குவிக்கும் கட்டத்தில் இருந்தால், அதாவது அவர்கள் பணம் பெறத் தொடங்கவில்லை என்றால், பல திட்டங்கள் பயனாளிக்கு மரண பயனை வழங்குகின்றன. பொதுவாக, இந்த மொத்த தொகை என்பது கணக்கு இருப்பு அல்லது செலுத்தப்பட்ட அனைத்து பிரீமியங்களின் மொத்தமாகும், இருப்பினும் சில திட்டங்கள் கூடுதல் விருப்பங்களை வழங்குகின்றன.
வருடாந்திரம் ஒரு கூட்டு வாழ்க்கை வருடாந்திரமாக கட்டமைக்கப்பட்டிருந்தால், அது வருடாந்திர மற்றும் அவர்களின் துணைவரின் வாழ்நாள் இரண்டிற்கும் பணம் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது, வாழ்க்கைத் துணை நீண்ட காலம் வாழ வேண்டுமா. வருடாந்திர இறந்தபின், வாழ்க்கைத் துணை தங்கள் இறப்பு வரை தொடர்ந்து பணம் பெறுகிறது. அந்த கொடுப்பனவுகள், அல்லது கூட்டு ஆயுள் செலுத்துதல்கள், ஒப்பந்தத்தின் தொடக்கத்தில் ஆண்டுவிழா செய்த தேர்தல்களைப் பொறுத்து, அவர்களின் வாழ்நாளில் பெறப்பட்ட வருடாந்திர தொகை அல்லது குறைக்கப்பட்ட தொகையாக இருக்கலாம். இரு மனைவியரும் ஆரம்பத்தில் இறந்துவிட்டால், சில வருடாந்திரங்கள் மற்றொரு பயனாளிக்கு பணம் பெறுகின்றன.
கூட்டு ஆயுள் வருடாந்திரம் வருடாந்திர மற்றும் அவர்களின் வாழ்க்கைத் துணைக்கு வருமானத்தை வழங்க முடியும்.
குறிப்பிட்ட வருடாந்திர வாழ்க்கை
மற்றொரு மாறுபாடு, காலம் குறிப்பிட்ட வருடாந்திரம் அல்லது குறிப்பிட்ட கால மற்றும் வருடாந்திர வருடாந்திரம் கொண்ட வாழ்க்கை, நிலையான காலம் மற்றும் ஆயுள் வருடாந்திரங்களின் அம்சங்களை ஒருங்கிணைக்கிறது. இந்த வகை திட்டத்தின் மூலம், வருடாந்திரம் ஆயுள் கட்டணம் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது, ஆனால் ஒரு குறிப்பிட்ட கால உத்தரவாத கட்டணத்தையும் தேர்வு செய்யலாம்.
எடுத்துக்காட்டாக, தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட 10 வருடங்களுடன் ஒரு ஆயுட்காலம் மற்றும் குறிப்பிட்ட வருடாந்திரம் ஆயுட்காலம் செலுத்துகிறது. ஆனால் நன்மைகளைச் சேகரித்த முதல் 10 ஆண்டுகளுக்குள் அவர்கள் இறந்துவிட்டால், அந்தக் காலத்தின் எஞ்சிய காலத்திற்கு அவர்களின் பயனாளிக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு ஒப்பந்தம் உத்தரவாதம் அளிக்கிறது. இந்த வகை திட்டம் வருடாந்தருக்கு வாழ்க்கைக்கு வருமானம் கிடைக்கும் என்பதையும், அவர்கள் விரைவில் இறந்துவிட்டால் அவர்களின் வாரிசுகள் முற்றிலுமாக இழக்க மாட்டார்கள் என்பதையும் உறுதிசெய்கிறது.
ஆலோசகர் நுண்ணறிவு
டான் ஸ்டீவர்ட், CFA®
ரெவரே சொத்து மேலாண்மை, டல்லாஸ், டி.எக்ஸ்
வருடாந்திரங்கள் இரண்டு வெவ்வேறு நிலைகளைக் கொண்டுள்ளன: குவிப்பு மற்றும் விநியோகம். குவிப்பின் போது, காலப்போக்கில் அதை வளர்க்கும் நோக்கத்துடன் வருடாந்திர ஒப்பந்தத்தில் பணத்தை வைக்கிறீர்கள். இந்த நேரத்தில் நீங்கள் இறந்துவிட்டால், பணம் எவ்வாறு ஒதுக்கப்பட வேண்டும் என்பதைக் கட்டளையிட எந்த நம்பிக்கையும் ஈடுபடாவிட்டால், திரட்டப்பட்ட செல்வம் உங்கள் நியமிக்கப்பட்ட பயனாளிகளுக்குச் செல்லும்.
உயிருடன் இருக்கும்போது வருடாந்திரத்திலிருந்து பணப்புழக்கங்களை எடுக்க விரும்பினால் விநியோக கட்டம் நிகழ்கிறது, அதாவது வருமான ஓட்டத்திற்கு ஈடாக நீங்கள் சொத்துக்களை வருடாந்திரம் செய்துள்ளீர்கள். இது மாற்ற முடியாத முடிவு. இரண்டு மிகவும் பொதுவானவை வாழ்க்கைக்கான வருமானம் அல்லது வாழ்க்கைக்கான கூட்டு வருமானம். இதன் பொருள், நபர் இறந்தால், அல்லது கடைசியாக ஒரு கூட்டு வருமானத்தில் இறந்தால், எல்லா வருமானமும் நின்று ஒப்பந்தம் காலாவதியாகிறது.
