கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பு (சராசரி) வரையறை

கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பு (ஏ.வி.சி) என்றால் என்ன?

கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பு என்பது ஒரு பணியாளர் ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கில் செலுத்துவது, இது முதலாளி பொருந்தக்கூடிய தொகையை விட அதிகமாகும்.

ஐ.ஆர்.எஸ் ஒப்புதல் அளித்த சில வருடாந்திர நிலைகள் வரை பணியாளர் கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பை வழங்க முடியும். அதாவது, வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட பங்களிப்புகளாக ஊழியர்களை செலுத்த ஐஆர்எஸ் அனுமதிக்கும் தொகைக்கு ஆண்டு வரம்புகள் உள்ளன.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• உங்கள் முதலாளி உங்கள் பங்களிப்புடன் பொருந்தினாலும் இல்லாவிட்டாலும், ஐஆர்எஸ் நிர்ணயித்த வருடாந்திர வரம்புகளுக்கு நீங்கள் பங்களிக்க முடியும். ஐஆர்எஸ் நிர்ணயித்த அதிகபட்ச தொகையை நீங்கள் சென்றால், நீங்கள் 6% கூடுதல் பங்களிப்பு வரிக்கு கடன்பட்டிருக்கலாம். ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளுக்கான வரம்பு வரி ஆண்டுகள் 2019 மற்றும் 2020 $ 6, 000, மேலும் 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களுக்கு more 1, 000 அதிகம். பெரும்பாலான 401 (கே) திட்டங்களின் வரம்பு $ 19, 000 மற்றும் 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்கு, 000 6, 000 மற்றும் 2019 ஆம் ஆண்டு வரி ஆண்டுக்கு, 000 19, 500 மற்றும் வரிக்கு, 000 19, 000 ஆண்டு 2020.

நீங்கள் வரம்பை மீறிச் சென்றால் ஐஆர்எஸ் "அதிகப்படியான பங்களிப்புகள்" என்று அழைக்கும் வரி உள்ளது.

பெரும்பாலான 401 (கே) திட்டங்களின் வரம்பு ஆண்டுக்கு, 000 19, 000 மற்றும் 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்கு 2019 6, 000, மற்றும் வரி ஆண்டுக்கு, 500 19, 500 மற்றும், 000 6, 000 ஆகும்.

2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டுகளுக்கான ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் வரம்பு, 000 6, 000, மேலும் 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களுக்கு more 1, 000 அதிகம். விதிவிலக்கு: எளிய ஐஆர்ஏவின் பங்களிப்பு வரம்பு 2019 இல், 000 13, 000 மற்றும் 2020 இல், 500 13, 500 ஆகும். இந்த வகை ஐஆர்ஏ பொதுவாக குறைவாகவே கிடைக்கிறது, மேலும் 100 க்கும் குறைவான ஊழியர்களைக் கொண்ட வணிகங்களால் மட்டுமே வழங்க முடியும்.

அந்த எண்களில் எந்தவொரு முதலாளியின் பங்களிப்பும் இல்லை.

ஏ.வி.சி.

இது ஒரு "தகுதிவாய்ந்த" கணக்கு என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள், அதாவது இது முதலாளி, பணியாளர் அல்லது இருவருக்கும் சிறப்பு வரி சிகிச்சையை உள்ளடக்கிய திட்டங்களுக்கான ஐஆர்எஸ் வழிகாட்டுதல்களைப் பின்பற்றுகிறது.

401 (கே), 403 (பி), சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ, எளிய ஐ.ஆர்.ஏ மற்றும் பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ உள்ளிட்ட வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட சேமிப்புக் கணக்குகளுக்கு ஊழியர்கள் கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்புகளை வழங்க முடியும்.

ரோத் ஐஆர்ஏ தவிர மற்ற அனைத்தும் பணியாளருக்கு வரிக்கு முந்தைய டாலர்களை பங்களிக்க அனுமதிக்கின்றன, அதாவது ஓய்வூதியத்திற்குப் பிறகு பணத்தை திரும்பப் பெறும் வரை அவர்கள் சம்பளத்தின் ஒரு பகுதியின் மீது வருமான வரி செலுத்துவதை ஒத்திவைக்கிறார்கள். ரோத் ஐஆர்ஏ விஷயத்தில், பங்களிப்பு நேரத்தில் வருமான வரி செலுத்தப்படுகிறது.

முதலாளி போட்டி

முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டங்கள் கூடுதல் நன்மையுடன் வரலாம். அதாவது, பணியாளர் பங்களிக்கும் சம்பளத்தின் சதவீதத்தை அதிகபட்சமாக முதலாளி பொருத்த முடியும். அந்த அதிகபட்சம் சராசரியாக 3% சம்பளமாகும், ஆனால் சில நிறுவனங்களுக்கு அதிக போட்டி உள்ளது, மற்றவர்களுக்கு எந்த பொருத்தமும் இல்லை.

பங்களிப்புகளுக்கான வருடாந்திர வரம்புகளில் முதலாளி செய்த பொருந்தக்கூடிய கொடுப்பனவுகள் எதுவும் இல்லை.

எந்தவொரு தனிப்பட்ட நிதி ஆலோசகரும் உங்கள் முதலாளியின் போட்டிக்கு சமமான தொகையையாவது பங்களிப்பது புத்திசாலித்தனம் என்று உங்களுக்குச் சொல்வார்கள் அல்லது நீங்கள் "பணத்தை மேசையில் விட்டு விடுகிறீர்கள்."

இருப்பினும், உங்கள் சம்பளத்தில் அதிக சதவீதத்தை பங்களிப்பதன் மூலம் உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பை இன்னும் அதிகரிக்க உங்களுக்கு விருப்பம் உள்ளது. திட்டத்தின் வகையைப் பொறுத்து கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்புகள் வரி சிகிச்சையில் மாறுபடலாம், ஆனால் அவை வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட கணக்கில் செய்யப்பட்டால், எந்தவொரு வருமானமும் ஓய்வு பெறும் வரை வரிவிலக்குடன் சேரும்.

கூடுதல் பங்களிப்புகள்

அதிகப்படியான பங்களிப்பு வரியைத் தவிர்ப்பதற்கு, ஐஆர்எஸ் நீங்கள் பணத்தைத் திரும்பப் பெறுமாறு அறிவுறுத்துகிறது மற்றும் வரி காலக்கெடுவுக்கு முன்னர் அது சம்பாதித்த எந்த முதலீட்டு வருமானமும். நீங்கள் வருமான வரிக்கு கடன்பட்டிருப்பீர்கள், ஆனால் அந்த சிறப்பு வரியை நீங்கள் தவிர்ப்பீர்கள்.

எளிமையான விருப்பம், நிச்சயமாக, நீங்கள் ஆண்டுக்கான ஐஆர்எஸ் வரம்பை விட அதிகமாக இருக்கும்போது பங்களிப்பதை நிறுத்துவதாகும். ஆண்டுக்கான வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட விருப்பங்களை நீங்கள் தீர்ந்துவிட்டீர்கள், ஆனால் உங்கள் முதலாளி முதலீட்டு விருப்பங்களுக்கு வெளியே தொடர்ந்து முதலீடு செய்யலாம்.