மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்டுகளின் வரிகளைப் புரிந்துகொள்வது

ஆண்டு முழுவதும் வழக்கமான வருமானத்தை ஈட்டுவதற்கான ஒரு வழியாக ஈவுத்தொகை தாங்கும் பரஸ்பர நிதிகளில் முதலீடு செய்ய பலர் தேர்வு செய்கிறார்கள். உங்கள் வழக்கமான வருவாயை அதிகரிக்க இது ஒரு எளிய மற்றும் பயனுள்ள வழியாக இருக்க முடியும் என்றாலும், பரஸ்பர நிதிகளிலிருந்து ஈவுத்தொகை வருமானத்தின் வரி தாக்கங்களை புரிந்துகொள்வது அவசியம்.

மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்டுகளை எப்போது செலுத்துகிறது?

ஒரு பரஸ்பர நிதி அதன் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள சொத்துக்கள் ஈவுத்தொகை அல்லது வட்டியை செலுத்தும்போது ஈவுத்தொகை விநியோகங்களை செலுத்துகிறது. மிகவும் பொதுவாக, ஈவுத்தொகை விநியோகம் என்பது ஈவுத்தொகை தாங்கும் பங்குகள் அல்லது வட்டி தாங்கும் பத்திரங்களின் விளைவாகும். எல்லா நிதிகளும் ஈவுத்தொகையை செலுத்துவதில்லை. இருப்பினும், அந்த வருவாய்க்கு வருமான வரி செலுத்துவதைத் தவிர்ப்பதற்காக ஒவ்வொரு ஆண்டும் அனைத்து நிகர லாபங்களையும் விநியோகிக்க பரஸ்பர நிதிகள் தேவை. பங்குகள் அல்லது பத்திரங்களிலிருந்து வட்டி அல்லது ஈவுத்தொகை வருமானத்தைப் பெறும் ஒரு நிதி ஆண்டுக்கு குறைந்தது ஒரு ஈவுத்தொகை விநியோகத்தை செய்ய வேண்டும். உங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் ஒரு குறிப்பிட்ட ஆண்டில் ஈவுத்தொகை அல்லது மூலதன ஆதாயங்களை விநியோகித்தால், இந்த வருமானம் படிவம் 1099-DIV இல் உங்களுக்கு தெரிவிக்கப்படுகிறது.

ஈவுத்தொகைகளைப் புரிந்துகொள்வது

ஒரு ஈவுத்தொகை என்பது பங்குதாரர்களுக்கு இலாபங்களை மறுபகிர்வு செய்வதாகும். மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்டிற்கும் பங்கு டிவிடெண்டிற்கும் உள்ள வேறுபாடு என்னவென்றால், மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்டுகள் அடிப்படை சொத்துக்களால் உருவாக்கப்படுகின்றன, அதே நேரத்தில் பங்கு ஈவுத்தொகை லாபகரமான செயல்பாடுகளின் விளைவாகும்.

ஒரு தனிப்பட்ட நிறுவனம் லாபத்தை மாற்றும்போது, ​​அந்த வருவாயைத் தக்க வைத்துக் கொள்ளவும், வளர்ச்சிக்கு நிதியளிப்பதன் மூலம் அவற்றை நிறுவனத்தில் மறு முதலீடு செய்யவும் அல்லது பங்குதாரர்களுக்கு ஈவுத்தொகை வடிவில் விநியோகிக்கவும் அது தேர்ந்தெடுக்கலாம். பங்குச் சந்தையில், ஒவ்வொரு ஆண்டும் தொடர்ச்சியாக ஈவுத்தொகை செலுத்துவது வழங்கும் நிறுவனத்தின் நிதி ஆரோக்கியத்தின் அடையாளமாகக் கருதப்படுகிறது. பரஸ்பர நிதிகள் கடந்து செல்லும் முதலீடுகள், அதாவது அவர்கள் பெறும் எந்த ஈவுத்தொகை வருமானமும் பங்குதாரர்களுக்கு விநியோகிக்கப்பட வேண்டும். ஆகையால், ஒரு ஈவுத்தொகை செலுத்துதல் கொடுக்கப்பட்ட நிதியின் ஆரோக்கியம் அல்லது வெற்றியைக் குறிக்கவில்லை, மாறாக அதன் இலாகாவில் முதலீடுகளின் வகைகளைக் குறிக்கிறது.

ஈவுத்தொகை தாங்கும் பங்குகளுக்கு கூடுதலாக, பரஸ்பர நிதி ஈவுத்தொகை வட்டி தாங்கும் பத்திரங்களின் விளைவாக இருக்கலாம். பெரும்பாலான பத்திரங்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் கூப்பன் வீதம் எனப்படும் வட்டித் தொகையை செலுத்துகின்றன. கூப்பன் என்பது பத்திரத்தின் சம மதிப்பின் ஒரு சதவீதமாகும், மேலும் இது மாதாந்திர, காலாண்டு, அரை ஆண்டு அல்லது ஆண்டுதோறும் செலுத்தப்படலாம். பங்குதாரர்களுக்கு அவர்களின் பங்குகளுக்கு ஏற்ப ஈவுத்தொகை வழங்கப்படுகிறது. இவ்வாறு, ஒரு பங்குக்கு 50 சதவீதம் ஈவுத்தொகையை அறிவிக்கும் ஒரு நிதி 100 பங்குகளை வைத்திருக்கும் முதலீட்டாளருக்கு $ 50 செலுத்துகிறது.

ஈவுத்தொகை சம்பாதித்தல்

மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் மற்றும் ஈவுத்தொகையை செலுத்தும் தனிப்பட்ட பங்குகள் பிரபலமான முதலீடுகள். இருப்பினும், ஈவுத்தொகை சம்பாதிப்பது நேரத்தின் விஷயம். ஒரு நிறுவனம் ஒரு ஈவுத்தொகையை அறிவிக்கும்போது, ​​அது முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதி மற்றும் பதிவின் தேதியையும் அறிவிக்கிறது. ஈவுத்தொகை செலுத்தும் பங்குதாரர்களின் பட்டியலை நிறுவனம் மதிப்பாய்வு செய்யும் தேதி பதிவின் தேதி. பங்குகளை வர்த்தகம் செய்யும் போது நேர தாமதம் இருப்பதால், பதிவு செய்யப்பட்ட தேதிக்கு மூன்று நாட்களுக்குள் நிகழும் பங்குகளின் எந்தவொரு விற்பனையும் பதிவு செய்யப்படவில்லை, மேலும் பங்குதாரர்களின் பட்டியலில் விற்பனை செய்யும் முதலீட்டாளரின் பெயரும் அடங்கும்.

பதிவு செய்யப்பட்ட தேதிக்கு மூன்று நாட்களுக்கு முந்தைய தேதி முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதி. முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதியில் அல்லது அதற்குப் பிறகு தனது பங்குகளை விற்கும் ஒரு முதலீட்டாளர் ஈவுத்தொகையை செலுத்தும் நேரத்தில் அவர் இனி பங்குகளை வைத்திருக்கவில்லை என்ற போதிலும் ஈவுத்தொகையைப் பெறுகிறார். இதேபோல், முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதிக்குப் பிறகு செய்யப்படும் எந்தவொரு பங்கு கொள்முதல் ஈவுத்தொகைக்கு தகுதியற்றது. பங்கு ஈவுத்தொகை பெறுதலுக்கும் பொருந்தும் அதே விதிகள் பரஸ்பர நிதிகளுக்கும் பொருந்தும். கட்டணம் பெற, ஒரு முதலீட்டாளர் முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதிக்கு முன்னர் நிதியில் பங்குகளை வைத்திருக்க வேண்டும்.

சாதாரண ஈவுத்தொகை

பொதுவாக, ஒரு பங்கு அல்லது மியூச்சுவல் ஃபண்ட் செலுத்தும் ஈவுத்தொகை சாதாரண வருமானமாகக் கருதப்படுகிறது மற்றும் அவை உங்கள் சாதாரண வருமான வரி விகிதத்திற்கு உட்பட்டவை. உங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் பெரும்பாலும் டிவிடெண்ட் பங்குகளை வாங்கி விற்பனை செய்தால், நீங்கள் பெறும் எந்த ஈவுத்தொகையும் சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும். எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் தீவிரமாக நிர்வகிக்கப்படும் நிதியில் இருந்து divide 1, 000 ஈவுத்தொகை செலுத்துதல்களைப் பெறுகிறீர்கள் என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். நீங்கள் 25% வருமான வரி அடைப்பில் இருந்தால், வரி நேரத்தில் $ 250 செலுத்துகிறீர்கள்.

மூலதன ஆதாய வரி

உங்கள் முதலீட்டு வரிச்சுமையைக் குறைப்பது முதன்மையாக குறுகிய கால வருமானத்தை விட நீண்ட கால லாபத்தை ஈட்டுவதாகும். இதன் பொருள் பொதுவாக முதலீடுகளை நீண்ட காலத்திற்கு வைத்திருத்தல், பொதுவாக ஒரு வருடத்திற்கு மேல்.

ஒரு வருடத்திற்கும் மேலாக வைத்திருக்கும் முதலீடுகளின் வருமானம் மூலதன ஆதாய வரிக்கு உட்பட்டது, இது உங்கள் சாதாரண வருமான வரி அடைப்பை விட கணிசமாகக் குறைவாக இருக்கும். உண்மையில், 10 மற்றும் 15% அடைப்புக்குறிக்குள் இருப்பவர்களுக்கு, மூலதன ஆதாய வரி விகிதம் 0% ஆகும். உங்கள் வருடாந்திர வருமானம் போதுமான அளவு குறைவாக இருந்தால், நீங்கள் நீண்ட கால முதலீட்டு வருமான வரி விலக்கு இல்லாமல் சம்பாதிக்க முடியும். 25 முதல் 35% அடைப்புக்குறிக்குள் இருப்பவர்களுக்கு, மூலதன ஆதாய வரி விகிதம் 15% ஆகும். அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களுக்கு, மூலதன ஆதாய வரி அவர்களின் சாதாரண வருமான வரி விகிதமான 39.6% ஐ விட 20% ஆகும்.

இந்த இரண்டு வரி விகிதங்களுக்கிடையிலான வேறுபாடு மிகவும் குறிப்பிடத்தக்கதாக இருப்பதால், 20% வரை, வாங்குதல் மற்றும் வைத்திருக்கும் மூலோபாயத்தைப் பயன்படுத்துவது சில உண்மையான வரி சலுகைகளைக் கொண்டுள்ளது.

தகுதிவாய்ந்த ஈவுத்தொகை

பெரும்பாலான ஈவுத்தொகைகள் சாதாரண வருமானமாகக் கருதப்பட்டாலும், ஐ.ஆர்.எஸ்ஸால் "தகுதி வாய்ந்ததாக" கருதப்படும் ஈவுத்தொகை குறைந்த மூலதன ஆதாய வரிக்கு உட்பட்டது. தகுதிவாய்ந்த ஈவுத்தொகைகளுக்கான முதன்மைத் தேவை, ஈவுத்தொகை தாங்கும் பங்கு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வைத்திருக்க வேண்டும், இது ஹோல்டிங் காலம் என்று அழைக்கப்படுகிறது. மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்டுகளுக்கு வரும்போது, ​​ஹோல்டிங் காலம் என்பது நிதியில் நீங்கள் எவ்வளவு காலம் பங்குகளை வைத்திருக்கிறீர்கள் என்பதை விட, ஃபண்ட் பங்குகளை வைத்திருக்கும் நேரத்தைக் குறிக்கிறது.

ஒரு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்ட் தகுதிவாய்ந்ததாகக் கருதப்படுவதற்கு, இது ஐஆர்எஸ் கோடிட்டுக் காட்டிய ஹோல்டிங் தேவையை பூர்த்தி செய்யும் ஃபண்டின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள ஒரு பங்கு மூலம் ஈவுத்தொகை செலுத்துவதன் விளைவாக இருக்க வேண்டும். முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதிக்கு 60 நாட்களுக்கு முன்னர் தொடங்கும் 121 நாள் காலத்திற்குள் குறைந்தபட்சம் 60 நாட்களுக்கு இந்த நிதி பங்குகளை வைத்திருக்க வேண்டும். இது குழப்பமானதாக தோன்றலாம், ஆனால் அடிப்படையில் இதன் பொருள், முன்னாள் ஈவுத்தொகை தேதிக்கு 60 நாட்களுக்கு முன்பே அல்லது அதற்கு முன்னும் பின்னும் ஒரு கூட்டத்தின் அடிப்படையில் இந்த நிதி குறைந்தபட்சம் 60 நாட்கள் வரை சேர்க்கப்பட வேண்டும். ஈவுத்தொகையைப் பெறுவதற்காக நிதிகள் மற்றும் தனிப்பட்ட முதலீட்டாளர்கள் பங்குகளை வாங்குவதிலிருந்தும் விற்பதிலிருந்தும் ஊக்கப்படுத்த இந்த கட்டுப்பாடு உள்ளது.

வரி இல்லாத ஈவுத்தொகை

பத்திரங்களில் சம்பாதித்த வட்டியின் விளைவாக ஒரு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் ஈவுத்தொகை விநியோகத்தை வழங்கினால், அந்த வருமானம் பொதுவாக உங்கள் சாதாரண வருமான வரி விகிதத்திற்கு உட்பட்டது. சில சந்தர்ப்பங்களில், மியூச்சுவல் ஃபண்ட் டிவிடெண்ட் கொடுப்பனவுகள் எந்தவொரு கூட்டாட்சி வருமான வரிக்கும் உட்பட்டதாக இருக்காது. அரசு அல்லது நகராட்சி பத்திரங்களிலிருந்து வட்டி செலுத்துவதன் விளைவாக ஈவுத்தொகை இருந்தால் மட்டுமே இது நிகழ்கிறது. சில நிதிகள் இந்த வகை பாதுகாப்பில் பிரத்தியேகமாக முதலீடு செய்கின்றன, அவை பெரும்பாலும் வரி இல்லாத நிதிகள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன.

நகராட்சி பத்திரங்களின் வருவாய் கூட்டாட்சி வருமான வரிக்கு உட்பட்டது அல்ல என்றாலும், அவை இன்னும் மாநில அல்லது உள்ளூர் வருமான வரிகளுக்கு உட்பட்டிருக்கலாம். நீங்கள் வசிக்கும் மாநிலத்தில் வழங்கப்படும் பத்திரங்கள் மூன்று வரி இல்லாததாக இருக்கலாம், அதாவது வட்டி செலுத்துதல் எந்த வருமான வரிக்கும் உட்பட்டது அல்ல. ஈவுத்தொகை தாங்கும் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வது வழக்கமான வருமானத்தின் சிறந்த ஆதாரமாக இருக்கும். வரி பருவத்திற்கு சரியாக தயாரிக்க, எந்த சொத்துக்கள் ஈவுத்தொகையை உருவாக்குகின்றன என்பதையும், பல்வேறு வகையான ஈவுத்தொகை வருமானத்திற்கு வெவ்வேறு வரி விகிதங்கள் எவ்வாறு பொருந்தும் என்பதையும் அறிந்து கொள்வது அவசியம்.