பாரம்பரிய ஈரா விலக்கு வரம்புகள்

உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களிப்பு செய்வதன் நன்மைகள் மற்றும் அந்த பங்களிப்புகளுக்கு வரி விலக்கு எடுக்க முடியுமா இல்லையா என்பதை தீர்மானிக்கும் வழிகாட்டுதல்கள் இங்கே.

முதலாவதாக, பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களுக்கான பங்கேற்பாளர் பங்களிப்புகளுக்கு பொருந்தும் சில பங்களிப்பு விதிகள்.

பங்களிப்பு வரம்பு

எந்தவொரு வரி ஆண்டிற்கும், உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நீங்கள் பங்களிக்கும் பணத்திற்காக தனிப்பட்ட கூட்டாட்சி வருமான வரி விலக்கு கோரலாம். 2019 மற்றும் 2020 க்கான வரம்புகளுக்கு கீழே காண்க.

ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு

உங்கள் வேலை செய்யாத வாழ்க்கைத் துணை சார்பாக நீங்கள் ஒரு துணை ஐ.ஆர்.ஏ.க்கு பங்களிக்கலாம். மேலே விவாதிக்கப்பட்ட வரம்புகள் பொருந்தும். நீங்களும் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களித்தால், இரு ஐ.ஆர்.ஏக்களும் தனித்தனி கணக்குகளாக பராமரிக்கப்பட வேண்டும், ஏனெனில் ஐ.ஆர்.ஏக்களை கூட்டாக நடத்த முடியாது.

நிச்சயமாக, நீங்கள் ஒரு ஸ்பவுசல் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பைச் செய்ய, நீங்களும் உங்கள் மனைவியும் கூட்டு வருமான வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்ய வேண்டும். உங்கள் வரி பங்களிப்பில் நீங்கள் புகாரளிக்கும் வரிவிதிப்பு இழப்பீட்டை விட உங்கள் ஒருங்கிணைந்த பங்களிப்பு அதிகமாக இருக்கக்கூடாது.

பங்களிப்பு காலக்கெடு

ஒரு குறிப்பிட்ட வரி ஆண்டுக்கான ஐஆர்ஏ பங்கேற்பாளர் பங்களிப்புகள் அடுத்த ஆண்டின் ஏப்ரல் 15 க்குள் செய்யப்பட வேண்டும், முந்தைய ஆண்டிற்கான வரி செலுத்த வேண்டிய தேதி. ஏப்ரல் 15 ஒரு வார இறுதியில் அல்லது பிற விடுமுறை நாட்களில் வந்தால், காலக்கெடு அடுத்த வணிக நாள். வரி ஆண்டு 2020 க்கு இது புதன், ஏப்ரல் 15, 2020. ஏப்ரல் 15 அல்லது அதற்கு முன்னதாக போஸ்ட்மார்க் செய்யப்பட்ட பங்களிப்புகள் காலக்கெடுவால் செய்யப்படும் என்று கருதப்படுகிறது.

உங்கள் வரி வருமானத்தை தாக்கல் செய்த பிறகு உங்கள் பங்களிப்பைச் செய்தல்

வரி ஆண்டுக்கான உங்கள் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பை அந்த ஆண்டின் ஜனவரி 1 முதல் ஏப்ரல் 15 வரை (அல்லது அந்த ஆண்டின் வரி காலக்கெடு எதுவாக இருந்தாலும்) அடுத்த ஆண்டின் எந்த நேரத்திலும் செய்ய முடியும், நீங்கள் உங்கள் வருமான வரி அறிக்கையை ஏப்ரல் முன் தாக்கல் செய்திருந்தாலும் கூட. 15 வரி காலக்கெடு. உங்கள் வரிவிதிப்பை தாக்கல் செய்தபின் உங்கள் பங்களிப்பை வழங்க நீங்கள் முடிவு செய்தால், உங்கள் வரி நிபுணரிடம் தெரிவிக்க மறக்காதீர்கள், இதனால் உங்கள் வருவாயில் பங்களிப்பு சேர்க்கப்படவில்லை எனில், பங்களிப்பை உள்ளடக்கிய திருத்தப்பட்ட வருமானத்தை தாக்கல் செய்யலாம்.

வயது கட்டுப்பாடு

ஓய்வூதிய பாதுகாப்பை வலுப்படுத்த வடிவமைக்கப்பட்ட ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் ஓய்வூதிய மேம்பாட்டுக்கான (பாதுகாப்பு) சட்டத்தில் ஜனாதிபதி டிரம்ப் கையெழுத்திட்டார். இந்தச் சட்டத்திற்கு முன்பு, 401 (கே) அல்லது ஐஆர்ஏ உள்ளவர்கள் 70.5 வயதை எட்டிய ஆண்டில் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்எம்டி) திரும்பப் பெற வேண்டியிருந்தது. பாதுகாப்புச் சட்டம் அந்த வயதை 72 ஆக உயர்த்தியது. பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளுக்கான அதிகபட்ச வயதையும் இந்த சட்டம் நீக்குகிறது, இது முன்பு 70.5 வயதில் மூடியிருந்தது.

காசோலையில் வரி ஆண்டைக் குறிக்கவும்

உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்பைக் கழித்தல்

உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு பங்களிப்பிற்காக வரி விலக்கு எடுக்க முடிவது பல காரணிகளைப் பொறுத்தது, அதாவது நீங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம், உங்கள் வரி தாக்கல் செய்யும் நிலை மற்றும் உங்கள் பங்கேற்பாளர் நிலை (அதாவது, நீங்கள் ஒரு செயலில் பங்கேற்பாளராகக் கருதப்படுகிறீர்களோ இல்லையோ) ஐஆர்எஸ் வரையறை).

செயலில் பங்கேற்பாளர் வரையறுக்கப்பட்டார்

பொதுவாக, உங்கள் செயலில்-பங்கேற்பாளர் நிலை நீங்கள் ஒரு முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் பங்கேற்கிறீர்களா இல்லையா என்பதைப் பொறுத்தது. ஒரு முதலாளி நிதியளிக்கும் திட்டத்தில் வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை திட்டங்கள், பணம் வாங்குதல் அல்லது இலக்கு-பயன் திட்டங்கள், இலாப பகிர்வு திட்டங்கள், 401 (கே) திட்டங்கள், சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் எளிய ஐ.ஆர்.ஏக்கள் ஆகியவை அடங்கும்.

விதிகள் வெவ்வேறு திட்டங்களில் வேறுபடுகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, வேறொரு ஆண்டிற்கான பங்களிப்பு வழங்கப்பட்டாலும் கூட, உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கில் பங்களிப்பை உங்கள் முதலாளி டெபாசிட் செய்யும் ஆண்டிற்கான இலாபப் பகிர்வு திட்டத்தில் செயலில் பங்கேற்பாளராக நீங்கள் கருதப்படுகிறீர்கள். பங்களிப்பு செய்ய முதலாளிகள் தங்கள் வரி தாக்கல் காலக்கெடு மற்றும் நீட்டிப்புகள் வரை உள்ளனர்; எனவே, 2019 ஆம் ஆண்டிற்கான பங்களிப்பு 2020 இல் செய்யப்படலாம்.

பணம் வாங்கும் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் பங்கேற்பதற்காக, பங்களிப்பு எப்போது வழங்கப்படும் என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல், பங்களிப்பைப் பெற உங்களுக்கு உரிமை உள்ள ஆண்டிற்கான செயலில் பங்கேற்பாளராக நீங்கள் கருதப்படுகிறீர்கள். 401 (கே) க்கு, நீங்கள் திட்டத்திற்கு பங்களிக்கும் போது நீங்கள் (அல்லது உங்கள் மனைவி) ஆண்டுகளில் செயலில் பங்கேற்பாளராகக் கருதப்படுவீர்கள்.

உங்கள் படிவம் W-2 இல் உள்ள ஓய்வூதியத் திட்ட பெட்டியை சரிபார்த்து நீங்கள் செயலில் பங்கேற்பாளரா என்பதை உங்கள் முதலாளி குறிப்பிட வேண்டும். உங்கள் நிலை குறித்து உங்களுக்குத் தெரியாவிட்டால், உங்கள் முதலாளி அல்லது உங்கள் வரி நிபுணரிடம் சரிபார்க்கவும்.

எனவே உங்கள் பங்களிப்பைக் கழிக்க முடியுமா?

இந்த வாசல்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் மாறுகின்றன என்பதை நினைவில் கொள்க. 2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டு வரி ஆண்டுகளுக்கு பின்வரும் வரம்புகள் பொருந்தும். 2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டுகளுக்கான பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் வரம்பு ஆண்டுக்கு, 000 6, 000 அல்லது நீங்கள் 50 வயதுக்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் ஆண்டுக்கு, 000 7, 000 ஆகும்.

நீங்கள் சிங்கிள் தாக்கல் செய்தால்

ஒற்றையர், உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI), 000 64, 000 ஐ அடைந்தவுடன் அதிகபட்ச வரி விலக்கு பங்களிப்பு சுருங்கத் தொடங்குகிறது., 000 74, 000 மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட வருமானம் கொண்ட ஒற்றையர் வரி விலக்குக்கு தகுதியற்றவர்கள். 2020 ஆம் ஆண்டில் அந்த வரம்புகள், 000 65, 000 மற்றும், 000 75, 000 வரை அதிகரிக்கும்.

நீங்கள் திருமணமாக இருந்தால் கூட்டாக தாக்கல் செய்யுங்கள்

இங்குதான் விஷயங்கள் சிக்கலாகின்றன. கூட்டாக தாக்கல் செய்தவர்களுக்கு, ஒரு நபர் 401 (கி) க்கு பங்களிப்பு செய்தால் அதிகபட்ச வரி விலக்கு பங்களிப்பு கணிசமாக வேறுபடுகிறது, மேலும் அதிக வருமானம் கொண்ட தம்பதிகளுக்கு இது மட்டுப்படுத்தப்படலாம்.

• ஐ.ஆர்.ஏ பங்களிப்பைச் செய்யும் வாழ்க்கைத் துணை பணியிட ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் கீழ் இருந்தால், கழித்தல் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தில் 3 103, 000 க்கு கட்டம் கட்டமாகத் தொடங்கி 2019 க்கு 3 123, 000 ஆக மறைந்துவிடும் (2020 க்கு, 000 104, 000 மற்றும் 4 124, 000).ஐஆர்ஏ பங்களிப்பாளருக்கு பணியிடத் திட்டம் இல்லை, ஆனால் அவரது துணைவியிடம் இருந்தால், 2019 வரம்பு 3 193, 000 இல் தொடங்குகிறது, மேலும் பங்களிப்பாளரின் வருமானம் 3 203, 000 ஐ அடைந்தவுடன் வரி விலக்கு அனுமதிக்கப்படாது. (2020 ஆம் ஆண்டில், அந்த எண்கள் 6 196, 000 மற்றும் 6 206, 000 ஆகும்.)

நீங்கள் திருமணம் செய்து கொண்டால் தனித்தனியாக தாக்கல் செய்யுங்கள்

திருமணமான தாக்கல் செய்யும் பிரிவில் வரி செலுத்துவோருக்கு, வரி விலக்கு வரம்புகள் மிகக் குறைவு, அவர்கள் அல்லது அவர்களது துணைவர்கள் ஒரு முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதிய திட்டத்தில் பங்கேற்கிறார்களா என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல். உங்கள் வருமானம் $ 10, 000 க்கும் குறைவாக இருந்தால், நீங்கள் ஒரு பகுதி விலக்கு எடுக்கலாம். உங்கள் வருமானம் $ 10, 000 ஐ அடைந்தவுடன், எந்தவொரு விலக்கிற்கும் உங்களுக்கு உரிமை இல்லை.

அடிக்கோடு

வரி செலுத்துவோர் எடுக்கும் ஓய்வூதிய சேமிப்பு முடிவுகளை பல காரணிகள் தீர்மானிக்கின்றன, மேலும் இந்த காரணிகளில் ஒன்றிற்கு மட்டுமே பங்களிப்பு விலக்கு அளிக்கப்படுகிறதா. மற்றொரு நபருக்கு எது சிறந்தது என்பது உங்களுக்கு ஏற்றதாக இருக்காது. எனவே, உங்கள் ஓய்வூதிய சுயவிவரத்திற்கு ஏற்ற தேர்வுகளை நீங்கள் செய்கிறீர்கள் என்பதை உறுதிப்படுத்த நிதித் திட்டமிடுபவர் மற்றும் / அல்லது ஓய்வூதிய ஆலோசகருடன் பணியாற்றுவது பயனுள்ளது.