நிர்வாகிகள் மற்றும் பிற முக்கிய நிறுவன ஊழியர்கள் தங்கள் ஓய்வூதிய சொத்துக்களை 401 (கே) அல்லது தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கிற்கு (ஐஆர்ஏ) தாண்டி விரிவுபடுத்துவார்கள் என்று நம்புகிறார்கள். மற்ற தகுதி வாய்ந்த திட்டங்களால் அனுமதிக்கப்பட்ட அதிகபட்ச பங்களிப்பு வரம்புகளை நீங்கள் அடைந்தவுடன் கூடுதல் ஓய்வூதிய பலன்களை வழங்க இந்த வகையான தகுதி இல்லாத ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் திட்டம் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. அவற்றின் அமைப்பு மற்றும் செயல்பாட்டைப் புரிந்துகொள்வது உங்கள் ஒட்டுமொத்த ஓய்வூதிய மூலோபாயத்துடன் ஒரு SERP பொருந்துமா என்பதை தீர்மானிக்க உதவும்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- SERP க்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அடிப்படையில் பணத்தை குவிக்கின்றன. SERP களுக்கு முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் இல்லை. SERP களுக்கு பங்களிப்பு வரம்புகள் இல்லை. பணியாளர்கள் பெரும்பாலும் ஒரு பண மதிப்புள்ள ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையை எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம் ஒரு SERP க்கு நிதியளிக்கிறார்கள்.
துணை நிர்வாக ஓய்வூதிய திட்டம் (SERP) அடிப்படைகள்
SERP கள் ஒரு முதலாளியிடமிருந்து அடுத்தவருக்கு மாறுபடும், ஆனால் அவை பொதுவாக ஒரே மாதிரியான வழிகாட்டுதல்களைப் பின்பற்றுகின்றன. திட்டம் எவ்வாறு நிறுவப்படும், அது எவ்வளவு பங்களிக்கும், அந்த பங்களிப்புகள் எந்த வடிவத்தை எடுக்கும், மற்றும் பங்கேற்பாளர்களுக்கு திட்டத்திலிருந்து விநியோகங்கள் எவ்வாறு செலுத்தப்படுகின்றன என்பதை முதலாளி தீர்மானிக்கிறார்.
ஒரு SERP ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டமாக அமைக்கப்படும் போது, பணியாளர் ஒரு மொத்த தொகை அல்லது ஓய்வூதியத்தில் ஒரு வருடாந்திரத்தைப் பெறுகிறார், இது ஊழியரின் சராசரி வாழ்நாள் இழப்பீட்டின் ஒரு சதவீதத்திற்கு சமமாகும். வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு SERP ஒரு தனிப்பட்ட பணியாளர் கணக்கில் வழக்கமான பங்களிப்புகளை அனுமதிக்கும். ஓய்வூதியத்தில் நிதி செலுத்தப்படும் வரை இந்த நிதி ஊழியர் சார்பாக முதலீடு செய்யப்படும். இயலாமை ஏற்பட்டால் அல்லது பங்கேற்பாளரின் மரணத்தின் பின்னர் திட்ட பங்கேற்பாளரின் பயனாளியால் பணத்தையும் திரும்பப் பெறலாம்.
SERP களுக்கு எவ்வாறு நிதியளிக்கப்படுகிறது என்பதைப் பொறுத்தவரை, ஆயுள் காப்பீடு என்பது பல நிறுவனங்கள் திரும்பும் ஒரு விருப்பமாகும். உங்கள் முதலாளி உங்களிடம் பண மதிப்பு ஆயுள் காப்பீட்டுக் கொள்கையை எடுத்து, தன்னை பயனாளி என்று பெயரிடுகிறார். உங்கள் வாழ்நாளில், உங்கள் SERP கணக்கிற்கு நிதியளிக்க முதலாளி பண மதிப்பை ஈர்க்கிறார். நீங்கள் சாதாரண ஓய்வூதிய வயதை எட்டும்போது, நீங்கள் பணம் எடுக்கத் தொடங்கலாம்.
SERP கள் ஊழியர்களுக்கு எவ்வாறு பயனளிக்கின்றன
உங்கள் ஓய்வூதிய கணக்குகளில் ஒரு SERP ஐ சேர்க்க நீங்கள் விரும்புவதற்கு சில காரணங்கள் உள்ளன. முதல் மற்றும் முக்கியமாக, நீங்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அடிப்படையில் நிதி குவித்து வருகிறீர்கள், மேலும் 59½ வயதிற்கு முந்தைய விநியோகங்கள் 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கு உட்பட்டவை அல்ல. உங்கள் கணக்கிற்கு நிதியளிக்க உங்கள் முதலாளி ஆயுள் காப்பீட்டைப் பயன்படுத்துகிறார் என்றால், நீங்கள் எதிர்பார்க்கும் எதிர்கால நன்மைகளை ஈடுசெய்யும் திட்டத்தில் போதுமான பணம் செலுத்தப்படுகிறதா இல்லையா என்பதைப் பற்றி நீங்கள் கவலைப்பட வேண்டியதில்லை.
திட்டத்திற்கு நிதியளிப்பதற்கான பொறுப்பை முதலாளி ஏற்றுக்கொள்வதால், ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் சம்பளம் அல்லது போனஸ் பணத்தை எதையும் ஒத்திவைக்க நீங்கள் கடமைப்படவில்லை. SERP கள் தகுதியற்ற ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் திட்டங்களின் தலைப்பின் கீழ் வருகின்றன என்பதும், அவை 401 (k) அல்லது மற்றொரு தகுதிவாய்ந்த திட்டமாக இருக்கும் வருடாந்திர பங்களிப்பு வரம்புகளில் அதே உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (IRS) கட்டுப்பாடுகளுக்கு உட்பட்டவை அல்ல என்பதாகும்.
இறுதியாக, உங்களுக்கு ஏதேனும் நேர்ந்தால், உங்கள் மனைவி அல்லது பிற பயனாளிகள் வருடாந்திர வருமானத்தை அல்லது மொத்தமாக தப்பிப்பிழைத்த நன்மைகளை பெற முடியும், எனவே நிதி வீணாகாது.
SERP கள் வழக்கமாக கணிசமான சம்பளத்தை ஏற்கனவே செய்து வரும் நிறுவனத்தின் முக்கிய நிர்வாகிகளுக்கு மட்டுமே கிடைக்கின்றன. மதிப்புமிக்க ஊழியர்கள் நிறுவனத்துடன் நீண்ட காலமாக இருப்பதை உறுதி செய்வதற்கான வழிமுறையாகும். நீங்கள் ஒரு SERP வேண்டும் என்று முடிவு செய்தால், அதை உங்கள் பேச்சுவார்த்தை மூலோபாயத்தின் ஒரு பகுதியாக மாற்ற வேண்டும். நினைவில் கொள்ள வேண்டிய ஒரு விஷயம்: SERP கள் ஒரு நிறுவனத்தின் கடன் வழங்குநர்களிடமிருந்து பாதுகாக்கப்படுவதில்லை, அது நிதி துயரங்களால் சூழப்பட்டால், அவை முற்றிலும் திவாலாகிவிடும்.
ஒவ்வொரு முறைக்கும் வெவ்வேறு வரி தாக்கங்களுடன், SERP க்கள் ஒரு மொத்த தொகையாக அல்லது வருடாந்திர தொகையின் தொடர்ச்சியான தொகுப்பு செலுத்துதல்களாக செலுத்தப்படுகின்றன, எனவே கவனமாக தேர்வு செய்யவும்.
SERP கள் நிறுவனங்களுக்கு எவ்வாறு பயனளிக்கின்றன
SERP களை ஒன்றிணைப்பது எளிது, சிறிய மேலாண்மை தேவைப்படுகிறது, மேலும் அவை ஐஆர்எஸ் ஒப்புதலுக்கு உட்பட்டவை அல்ல. ஒரு SERP உடன் யாருக்கு சாதகமாக இருக்க விரும்புகிறீர்கள் என்பதை தீர்மானிக்கும் பொறுப்பில் நிறுவனம் உள்ளது, மேலும் இது திட்டத்தை கட்டுப்படுத்துகிறது மற்றும் SERP இன் பண மதிப்பு வளர்ச்சியிலிருந்து அதன் புத்தகங்களில் வருமானத்தைப் பெறுகிறது, இது வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டுள்ளது. ஒரு நிறுவனம் அதன் செலவை மீட்டெடுக்க அனுமதிக்க ஒரு SERP ஐ அமைக்கலாம், மேலும் நன்மைகள் செலுத்தப்படும்போது நிறுவனத்திற்கு வரி விலக்கு கிடைக்கும்.
SERP களின் வரிவிதிப்பு
ஒரு SERP இல் சேருவதற்கு முன்பு கவனமாக எடைபோட வேண்டிய ஒன்று, இது உங்கள் வரிகளை எவ்வாறு பாதிக்கலாம் என்பதுதான். SERP கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டவை, அதாவது நீங்கள் ஓய்வூதியத்தில் அவற்றைத் திரும்பப் பெறும் வரை நீங்கள் நிதிக்கு வரி செலுத்த மாட்டீர்கள்.
நீங்கள் தேர்ந்தெடுக்கும் கட்டணம் உங்களுக்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படுகிறது என்பதைப் பாதிக்கும். ஒரு மொத்தத் தொகையைத் தேர்ந்தெடுப்பது, நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகளை ஒரே நேரத்தில் செலுத்த வேண்டும், மீதமுள்ள நிதியை உங்கள் ஓய்வூதிய வருமானத்தில் சேர்க்க வேண்டும். வழக்கமான மாதாந்திர வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளைத் தேர்ந்தெடுப்பது வரிவிதிப்பை பரப்ப உங்களை அனுமதிக்கும்.
எந்த பாதை சிறந்தது என்று உங்களுக்குத் தெரியாவிட்டால், நீங்கள் எவ்வளவு வரி செலுத்துகிறீர்கள் என்பதைப் பார்க்க இரு காட்சிகளிலும் எண்களை இயக்கவும். உங்கள் நீண்டகால திட்டத்தில் வரி-நன்மை பயக்கும் கணக்குகளிலிருந்து திரும்பப் பெறுவது அடங்கியிருந்தால், காலப்போக்கில் ஒரு SERP இலிருந்து பணம் செலுத்துவதைப் பரப்புவது வரிக்குப் பிறகான வருமானத்தை ஏற்படுத்தும்.
அடிக்கோடு
நீண்ட காலத்திற்கு உங்கள் முதலாளியுடன் இணைந்திருக்க நீங்கள் திட்டமிட்டால், ஒரு SERP உங்கள் சேமிப்பில் கணிசமாக சேர்க்கக்கூடும். உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்குகளை நீங்கள் தொடர்ந்து அதிகபட்சமாகப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்றால் இந்தத் திட்டங்கள் மிகவும் ஈர்க்கக்கூடியதாக இருக்கலாம், ஆனால் நீங்கள் இல்லாவிட்டாலும் சில நன்மைகளை அறுவடை செய்வது இன்னும் சாத்தியமாகும். ஒரு SERP உங்களுக்கு சரியானதா என்பதை தீர்மானிக்கும் போது கூடுதல் வரி பொறுப்பின் தாக்கத்திற்கு எதிராக அதை சேமிக்கவும் எடைபோடவும் நீங்கள் எவ்வளவு அதிகமாக நிற்கிறீர்கள் என்பதைக் கவனியுங்கள்.
