ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிப்பதற்கான கூடுதல் ஊக்கத்தொகை இங்கே - ஓய்வூதிய சேமிப்பு பங்களிப்பு கடன் (சுருக்கமாக "சேமிப்பாளரின் கடன்") என அழைக்கப்படும் திருப்பிச் செலுத்தப்படாத வரிக் கடன். வருமான தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யுங்கள் மற்றும் உண்மையான பணம் உங்கள் வரி மசோதாவில் இருந்து வருகிறது.
இதை எதிர்கொள்வோம்: ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கு நிதியளிப்பது எப்போதுமே முன்னுரிமை அல்ல, மேலும் உடனடி தேவைகளை ஈடுகட்ட உங்கள் செலவழிப்பு வருமானம் உங்களுக்கு தேவைப்படலாம். ஆனால் இந்த வாய்ப்பு ஓய்வூதிய சேமிப்புக்கு இடமளிப்பதற்கான வாய்ப்பை உண்மையில் மேம்படுத்துகிறது. ஏன்? ஏனெனில் இந்த கடன் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அல்லது முதலாளி நிதியளிக்கும் திட்டத்திற்கான உங்கள் பங்களிப்புகளுக்கு நீங்கள் பெறும் எந்தவொரு வரி விலக்கிற்கும் கூடுதலாக வருகிறது. கிரெடிட் மற்றும் உங்கள் விலக்கு ஆகியவை ஐஆர்எஸ்-க்கு உங்கள் வரிப் பொறுப்பைக் குறைத்து, ஓய்வூதியக் கணக்கிற்கு நிதியளிப்பதற்கான செலவை ஈடுசெய்கின்றன.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- சேமிப்பாளரின் கடன் என்பது ஒரு முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டம் அல்லது ஒரு பாரம்பரிய மற்றும் / அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏ ஆகியவற்றிற்கு பங்களிக்கும் தகுதியான வரி செலுத்துவோருக்கான வரிக் கடன் ஆகும். கடன் தொகை உங்கள் ஓய்வூதியத் திட்ட பங்களிப்புகள், வரி தாக்கல் செய்யும் நிலை மற்றும் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் (ஏஜிஐ). 18 வயதிற்கு உட்பட்ட எவரும், ஒரு முழுநேர மாணவர், அல்லது வேறொருவரின் வரி வருமானத்தை சார்ந்து இருப்பவர் இந்த வரவுக்கு தகுதியற்றவர். கூடுதல் பங்களிப்புகள், ரோல்ஓவர்கள் மற்றும் சில ஓய்வூதிய நிதி விநியோகங்கள் ஆகியவை சேமிப்பாளரின் வரவுக்காக கருத முடியாது.
சேமிப்பாளரின் கடன் என்றால் என்ன?
சேமிப்பாளரின் வரிக் கடன் என்பது முதலாளி நிதியுதவி அளித்த 401 (கே), 403 (பி), எளிய, சோ.ச.க., அல்லது அரசாங்க 457 திட்டத்திற்கு சம்பளம் தள்ளிவைக்கும் பங்களிப்புகளைச் செய்யும் தகுதி வாய்ந்த வரி செலுத்துவோருக்கு திரும்பப்பெறாத வரிக் கடன் ஆகும். பாரம்பரிய மற்றும் / அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏக்கள். 2018 ஆம் ஆண்டு தொடங்கி, மாற்றுத்திறனாளிகள் மற்றும் அவர்களது குடும்பங்களுக்கான வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்புக் கணக்குகளாக இருக்கும் ABLE கணக்குகளுக்கான பங்களிப்புகளும் தகுதியானவை.
கடன் உங்கள் தகுதிவாய்ந்த பங்களிப்பில் 10%, 20% அல்லது 50% மதிப்புடையது, மொத்தம் $ 2, 000 வரை (திருமணமாகி தாக்கல் செய்தால், 000 4, 000), அதாவது இது $ 1, 000 க்கு மேல் இருக்கக்கூடாது (அல்லது திருமணமானவர்கள் கூட்டாக தாக்கல் செய்தால் $ 2, 000; கீழே உள்ள அட்டவணையைப் பார்க்கவும்). அதிகபட்ச கடன் தொகை $ 1, 000 க்கும் குறைவானது அல்லது கடன் இல்லாமல் நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரித் தொகை. சேமிப்பாளரின் கிரெடிட்டின் அளவை நிர்ணயிப்பதில் திரும்பப்பெறக்கூடிய வரவுகளும் தத்தெடுப்பு கடனும் கவனத்தில் கொள்ளப்படுவதில்லை.
யார் தகுதியானவர்?
சேமிப்பாளரின் கிரெடிட்டுக்கு தகுதி பெறுவதற்கு, நீங்கள் பொருந்தக்கூடிய வரி ஆண்டின் இறுதிக்குள் குறைந்தது 18 வயதாக இருக்க வேண்டும், முழுநேர மாணவர் அல்ல, மற்றொரு வரி செலுத்துவோர் வருவாயைச் சார்ந்து இருப்பதாகக் கூறக்கூடாது. "முழுநேர" (இது மாறுபடலாம்) என்ற வரையறையைத் தீர்மானிக்க மாணவர்கள் தாங்கள் படிக்கும் பள்ளியுடன் சரிபார்க்க வேண்டும் மற்றும் அதன் வரையறைக்கு ஐஆர்எஸ் படிவம் 8880 க்கான வழிமுறைகளைப் படிக்க வேண்டும்.
உங்கள் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் (ஏஜிஐ) பின்வரும் வரம்புகளை மீறக்கூடாது என்பது கடனுக்கான மற்ற அளவுகோல்:
| 2019 | |||
|---|---|---|---|
| கடன் விகிதம் | திருமணமானவர் மற்றும் கூட்டு வருவாயைப் பதிவு செய்கிறார் | வீட்டுத் தலைவராக கோப்புகள் | பிற கோப்புகள் |
| 50% | , 500 38, 500 வரை | , 8 28, 875 வரை | $ 19, 250 வரை |
| 20% | $ 38, 501 - $ 41, 500 | $ 28, 876 - $ 31, 125 | $ 19, 251– $ 20, 750 |
| 10% | $ 41, 501 - $ 64, 000 | $ 31, 126– $ 48, 000 | $ 20, 751 - $ 32, 000 |
| 0% | , 000 64, 000 க்கும் அதிகமாக | , 000 48, 000 க்கும் அதிகமாக | , 000 32, 000 க்கும் அதிகமாக |
விளக்கப்படத்திலிருந்து நீங்கள் பார்க்க முடிந்தபடி, ஒரு நபரின் ஏஜிஐ குறைவாக, சேமிப்பாளரின் கடன் அதிகமாகும், இது குறைந்த வருமான வரி செலுத்துவோர் ஓய்வூதியக் கணக்குகளுக்கு நிதியளிப்பதற்கான ஊக்கத்தை அதிகரிக்க உதவுகிறது.
எடுத்துக்காட்டு 1 ஜேன், வரி தாக்கல் செய்யும் நிலை "ஒற்றை", 2019 ஆம் ஆண்டிற்கான ஏஜிஐ, 200 19, 200 ஆகும். ஜேன் தனது முதலாளி நிதியுதவி அளித்த 401 (கே) திட்டத்திற்கு $ 800 மற்றும் அவரது பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு மற்றொரு $ 600 பங்களிக்கிறார். எனவே ஜேன் திருப்பிச் செலுத்த முடியாத வரிக் கடன் $ 700 க்கு தகுதியுடையவர்.
2018 ஆம் ஆண்டு தொடங்கி, மாற்றுத்திறனாளிகள் மற்றும் அவர்களது குடும்பங்களுக்கான வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்புக் கணக்குகளுக்கான பங்களிப்புகள், ABLE கணக்குகள் என அழைக்கப்படுகின்றன, அவை சேமிப்பாளரின் கடன் பெற தகுதியுடையவை.
சேமிப்பாளரின் கடன் விளைவு
ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் பங்களிப்பதன் மூலமும், சேமிப்பாளரின் கடனைக் கோருவதன் மூலமும், நீங்கள் ஐஆர்எஸ்-க்கு செலுத்த வேண்டிய வருமான வரியின் அளவை இரண்டு வழிகளில் குறைக்கலாம். முதலாவதாக, உங்கள் திட்ட பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைக்கும் கழித்தல் ஆகும். இரண்டாவதாக, சேமிப்பாளரின் கடன் நீங்கள் செலுத்தும் உண்மையான வரிகளை குறைக்கிறது, டாலருக்கு டாலர். இந்த புள்ளியை ஐஆர்எஸ் எவ்வாறு விளக்குகிறது என்பது இங்கே:
எடுத்துக்காட்டு 2 சில்லறை விற்பனையகத்தில் பணிபுரியும் ஜில் திருமணமாகி 2018 இல், 000 38, 000 சம்பாதித்தார். ஜில்லின் கணவர் 2018 இல் வேலையில்லாமல் இருந்தார், எந்த வருமானமும் இல்லை. ஜில் 2018 ஆம் ஆண்டில் தனது ஐஆர்ஏவுக்கு $ 1, 000 பங்களித்தார். அவரது ஐஆர்ஏ பங்களிப்பைக் கழித்த பின்னர், அவரது கூட்டு வருமானத்தில் காட்டப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம், 000 37, 000 ஆகும். ஜில் தனது $ 1, 000 ஐஆர்ஏ பங்களிப்புக்காக 50% கடன், $ 500 கோரலாம்.
ஓய்வூதிய சேமிப்பு எப்போது தகுதியற்றது?
அனுமதிக்கக்கூடிய வரம்பை மீறி நீங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கில் பங்களிக்கும் எந்தவொரு தொகையும் குறிப்பிட்ட கால எல்லைக்குள் அதிகப்படியானவற்றை அகற்றுவதன் மூலம் சரி செய்ய வேண்டும். உங்களிடம் திருப்பித் தரப்படும் பங்களிப்புகள் சேமிப்பாளரின் வரவுக்கு தகுதியற்றவை.
இதேபோல், நீங்கள் ஒரு ஓய்வூதியக் கணக்கிலிருந்து இன்னொரு கணக்கிற்கு பணத்தை உருட்டும்போது - நீங்கள் வேலைகளை மாற்றும்போது ஒரு முதலாளி நிதியுதவி அளித்த 401 (கே) இலிருந்து ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ வரை சொல்லுங்கள் - அந்த பங்களிப்புகள் சேமிப்பாளரின் வரவுக்கு தகுதியற்றவை.
"சோதனை காலம்" என்று அழைக்கப்படும் உங்கள் ஓய்வூதிய திட்டங்களிலிருந்து விநியோகிக்கப்படுவது அனுமதிக்கக்கூடிய சேமிப்பாளரின் கடன் தொகையை குறைக்கலாம் அல்லது இதன் விளைவாக நீங்கள் கடன் பெற தகுதியற்றவராக இருக்கலாம்.
சோதனை காலம் என்பது கடன் கோரப்பட்ட ஆண்டிற்கு முந்தைய இரண்டு ஆண்டுகள் அல்லது கடன் கோரப்பட்ட ஆண்டின் அடுத்த ஆண்டின் ஜனவரி 1 முதல் ஏப்ரல் 15 வரை ஆகும். உதாரணமாக, சேமிப்பாளரின் கடன் 2019 க்கு உரிமை கோரப்பட்டால், 2017 மற்றும் 2018 ஆம் ஆண்டுகளில் வரி ஆண்டுகளில் நிகழும் விநியோகங்கள் மற்றும் ஜனவரி 1, 2020 முதல் ஏப்ரல் 15, 2020 வரை, கடன் பெற உங்கள் தகுதியை பாதிக்கலாம்.
அடிக்கோடு
சேமிப்பாளரின் கடன் 2002 முதல் 2006 வரையிலான வரி ஆண்டுகளில் 2001 ஆம் ஆண்டின் பொருளாதார வளர்ச்சி மற்றும் வரி நிவாரண நல்லிணக்கச் சட்டத்தின் (ஈஜிடிஆர்ஆர்ஏ) கீழ் கிடைத்தது, மேலும் இது 2006 இன் ஓய்வூதிய பாதுகாப்புச் சட்டத்தின் (பிபிஏ) கீழ் நிரந்தரமாக்கப்பட்டது. நீங்கள் தகுதியுடையவராக இருந்தால், இந்த கிரெடிட்டைப் பயன்படுத்திக் கொள்ளாவிட்டால், நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகளைக் குறைப்பதற்காக சேமிப்பாளரின் கடனின் மதிப்பை நீங்கள் கடந்து செல்கிறீர்கள் என்பதையும், உங்கள் ஓய்வூதியக் கூடு முட்டைக்கு நிதியளிப்பதற்கான வாய்ப்பையும் நினைவில் கொள்ளுங்கள். மாமா சாம் அல்ல, நீங்களே பணம் செலுத்துங்கள்.
முதலீட்டு கணக்குகளை ஒப்பிடுக Investment இந்த அட்டவணையில் தோன்றும் சலுகைகள் இன்வெஸ்டோபீடியா இழப்பீடு பெறும் கூட்டாண்மைகளிலிருந்து வந்தவை. வழங்குநரின் பெயர் விளக்கம்தொடர்புடைய கட்டுரைகள்
ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
ரோத் மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள் 2020
ஓய்வூதிய சேமிப்பு கணக்குகள்
ஓய்வூதிய சேமிப்புக்கான 8 அத்தியாவசிய உதவிக்குறிப்புகள்
ஓய்வூதிய திட்டமிடல்
ஐ.ஆர்.ஏ.க்களுக்கான பங்களிப்பு வரம்புகள் மற்றும் அதிக உயர்வு, 2020 இல் 401 (கி) கள்
ஐ.ஆர்.ஏ
ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள்: கழிவுகள் மற்றும் வரிக் கடன்கள்
ஓய்வூதியங்கள்
2006 இன் ஓய்வூதிய பாதுகாப்பு சட்டம் - மற்றும் அது எவ்வாறு ஓய்வு பெற உதவுகிறது
ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு விதிகள்: விரிவான வழிகாட்டி
கூட்டாளர் இணைப்புகள்தொடர்புடைய விதிமுறைகள்
தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய சேமிப்பு பங்களிப்பு கடன் வரையறை தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய சேமிப்பு பங்களிப்பு கடன் என்பது ஒரு தனிநபர் அல்லது திருமணமான தம்பதியினரின் சேமிப்பாளரின் கடனைக் கணக்கிட பயன்படுத்தப்படும் ஒரு வரி வடிவமாகும். மேலும் சேமிப்பாளரின் வரிக் கடன் சேமிப்பாளரின் வரிக் கடன் என்பது ஓய்வூதியக் கணக்குகளில் வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்புகளை ஊக்குவிப்பதாகும், மேலும் பங்களிப்புகளின் அளவின் அடிப்படையில் வரிக் கடனை வழங்குகிறது. மேலும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன? ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ (தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு) தனிநபர்கள் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை வரி ஒத்திவைக்கக்கூடிய முதலீடுகளுக்கு செலுத்த அனுமதிக்கிறது. மேலும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு முழுமையான வழிகாட்டி ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ என்பது ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கு ஆகும், இது உங்கள் பணத்தை வரி விலக்கு பெற அனுமதிக்கிறது. சில ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்களுக்கான பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை விட ரோத் ஐஆர்ஏ ஏன் சிறந்த தேர்வாக இருக்கலாம் என்பதை அறிக. மேலும் ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 571: வரி-தங்குமிடம் வருடாந்திர திட்டங்கள் (403 (ஆ) திட்டங்கள்) ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 571: வரி-தங்குமிட வருடாந்திர திட்டங்கள் (403 (ஆ) திட்டங்கள்) 403 (பி) ஓய்வூதியத் திட்டத்தைக் கொண்ட கோப்புதாரர்களுக்கு வரி தகவல்களை வழங்குகிறது. மேலும் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) சில வரி சலுகைகளுக்கு நீங்கள் தகுதி பெற்றிருக்கிறீர்களா என்பதை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தை (MAGI) பயன்படுத்துகிறது. மேலும்