இடர்

இடர் எடையுள்ள சொத்துகள் என்றால் என்ன?

நொடித்துப் போகும் அபாயத்தைக் குறைப்பதற்காக வங்கிகள் மற்றும் பிற நிதி நிறுவனங்கள் வைத்திருக்க வேண்டிய குறைந்தபட்ச மூலதனத்தை தீர்மானிக்க இடர் எடையுள்ள சொத்துகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. மூலதனத் தேவை ஒவ்வொரு வகை வங்கி சொத்துக்குமான இடர் மதிப்பீட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

எடுத்துக்காட்டாக, கடன் கடிதத்தால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடன் ஆபத்தானது என்று கருதப்படுகிறது, இதனால், பிணையுடன் பாதுகாக்கப்பட்டுள்ள அடமானக் கடனை விட அதிக மூலதனம் தேவைப்படுகிறது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• சர்வதேச வங்கி விதிமுறைகளின் தொகுப்பான பாஸல் III, ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்களைச் சுற்றியுள்ள வழிகாட்டுதல்களை அமைக்கிறது. சில வகையான வங்கி சொத்துக்களின் கடன் மதிப்பீடுகளின் அடிப்படையில் இடர் குணகம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. பிணையத்துடன் ஆதரிக்கப்படும் கடன்கள் மற்றவர்களை விட குறைவான ஆபத்தானவை என்று கருதப்படுகின்றன, ஏனெனில் ஒரு சொத்தின் அபாயத்தை கணக்கிடும்போது திருப்பிச் செலுத்தும் மூலத்துடன் கூடுதலாக இணை கருதப்படுகிறது.

இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்கள்

இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்களைப் புரிந்துகொள்வது

2007 மற்றும் 2008 ஆம் ஆண்டின் நிதி நெருக்கடி, சப் பிரைம் வீட்டு அடமானக் கடன்களில் முதலீடு செய்யும் நிதி நிறுவனங்களால் இயக்கப்படுகிறது, இது வங்கி மேலாளர்கள் மற்றும் கட்டுப்பாட்டாளர்கள் சாத்தியமானதாக நம்பப்படுவதைக் காட்டிலும் இயல்புநிலைக்கு மிக அதிக ஆபத்தைக் கொண்டுள்ளது. நுகர்வோர் தங்கள் அடமானங்களைத் திருப்பிச் செலுத்தத் தொடங்கியபோது, ​​பல நிதி நிறுவனங்கள் பெரிய அளவிலான மூலதனத்தை இழந்தன, மேலும் சில திவாலானவை.

சர்வதேச வங்கி விதிமுறைகளின் தொகுப்பான பாஸல் III இந்த சிக்கலை முன்னோக்கி நகர்த்துவதை தவிர்க்க சில வழிகாட்டுதல்களை வகுத்துள்ளது. ஒவ்வொரு வங்கியும் அதன் சொத்துக்களை ஆபத்து வகைகளால் ஒன்றிணைக்க வேண்டும் என்று கட்டுப்பாட்டாளர்கள் இப்போது வலியுறுத்துகின்றனர், இதனால் தேவையான மூலதனத்தின் அளவு ஒவ்வொரு சொத்து வகையின் ஆபத்து மட்டத்துடன் பொருந்துகிறது. பாஸல் III சில சொத்துக்களின் கடன் மதிப்பீடுகளை அவற்றின் ஆபத்து குணகங்களை நிறுவ பயன்படுத்துகிறது. ஒரு குறிப்பிட்ட சொத்து வர்க்கம் மதிப்பில் கடுமையாக குறையும் போது வங்கிகள் அதிக அளவு மூலதனத்தை இழப்பதைத் தடுப்பதே இதன் குறிக்கோள்.

ஒரு வகை வகையின் வருவாய் விகிதத்தை வங்கியாளர்கள் சொத்து வகுப்பிற்கு அவர்கள் பராமரிக்க வேண்டிய மூலதனத்தின் அளவுடன் சமப்படுத்த வேண்டும்.

வங்கிகளின் கடன் விகிதத்தை கணக்கிட ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள் எவ்வாறு பயன்படுத்தப்படுகின்றன என்பது பற்றி.

சொத்து அபாயத்தை எவ்வாறு மதிப்பிடுவது

ஒரு குறிப்பிட்ட சொத்து வகையின் அபாயத்தை மதிப்பிடுவதற்கு கட்டுப்பாட்டாளர்கள் பல கருவிகளைக் கருதுகின்றனர். வங்கி சொத்துக்களில் பெரும் சதவீதம் கடன்கள் என்பதால், கடன் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான ஆதாரம் மற்றும் பிணையின் அடிப்படை மதிப்பு ஆகிய இரண்டையும் கட்டுப்பாட்டாளர்கள் கருதுகின்றனர்.

ஒரு வணிக கட்டிடத்திற்கான கடன், எடுத்துக்காட்டாக, குத்தகைதாரர்களிடமிருந்து குத்தகை வருமானத்தின் அடிப்படையில் வட்டி மற்றும் அசல் கொடுப்பனவுகளை உருவாக்குகிறது. கட்டிடம் முழுமையாக குத்தகைக்கு விடப்படாவிட்டால், கடனை திருப்பிச் செலுத்த சொத்து போதுமான வருமானத்தை ஈட்டாது. கட்டிடம் கடனுக்கான பிணையமாக செயல்படுவதால், வங்கி கட்டுப்பாட்டாளர்கள் கட்டிடத்தின் சந்தை மதிப்பையும் கருதுகின்றனர்.

ஒரு அமெரிக்க கருவூலப் பத்திரம், மறுபுறம், மத்திய அரசின் வரிகளை உருவாக்குவதற்கான திறனால் பாதுகாக்கப்படுகிறது. இந்த பத்திரங்கள் அதிக கடன் மதிப்பீட்டைக் கொண்டுள்ளன, மேலும் இந்த சொத்துக்களை வைத்திருப்பது வணிகக் கடனை விட மிகக் குறைந்த மூலதனத்தை வங்கி கொண்டு செல்ல வேண்டும். பாஸல் III இன் கீழ், அமெரிக்க அரசாங்க கடன் மற்றும் பத்திரங்களுக்கு 0% ஆபத்து எடை வழங்கப்படுகிறது, அதே நேரத்தில் அமெரிக்க அரசாங்கத்தால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படாத குடியிருப்பு அடமானங்கள் இடர் மதிப்பீட்டு நெகிழ் அளவைப் பொறுத்து 35 முதல் 200% வரை எங்கும் எடையுள்ளன.

சிறப்பு பரிசீலனைகள்

நியாயமான வருவாய் விகிதத்தை உருவாக்க சொத்துக்களைப் பயன்படுத்துவதற்கும் வங்கி மேலாளர்கள் பொறுப்பு. சில சந்தர்ப்பங்களில், அதிக அபாயத்தைக் கொண்ட சொத்துக்கள் வங்கிக்கு அதிக வருவாயை ஈட்டக்கூடும், ஏனெனில் அந்த சொத்துக்கள் கடன் வழங்குபவருக்கு அதிக வட்டி வருமானத்தை ஈட்டுகின்றன. நிர்வாகம் பல்வேறு வகையான சொத்துக்களை உருவாக்கினால், நிறுவனம் சொத்துக்களுக்கு நியாயமான வருமானத்தை ஈட்ட முடியும், மேலும் கட்டுப்பாட்டாளரின் மூலதன தேவைகளையும் பூர்த்தி செய்ய முடியும்.