மே 29 என்பது தேசிய கல்லூரி சேமிப்பு நாள், இது கல்லூரிக்கு குடும்பங்கள் சேமிக்க உதவும் 529 திட்டங்களை எடுத்துக்காட்டுகிறது (இது 5/29, எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக). கொண்டாட்டத்தில், புதிய கணக்குகளை ஊக்குவிக்க பல மாநிலங்கள் பரிசுகளையும் உள்ளடக்கங்களையும் வழங்குகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, நெப்ராஸ்காவின் நெஸ்ட் 529 திட்டம் மே மாத இறுதியில் திறக்கப்பட்ட முதல் 100 புதிய கணக்குகளுக்கு bon 100 போனஸை வழங்கியது, மேலும் கலிபோர்னியா ஸ்காலர்ஷேர் 529 திட்டம் ஜூன் 1 முதல் திறக்கப்பட்ட புதிய கணக்குகளுக்கு $ 50 வழங்குகிறது.
புதிய 2017 வரிச் சட்டம் வரி செலுத்துவோருக்கு சில பெரிய மாற்றங்களைக் கொண்டு வந்தது என்பதை சேமிப்பாளர்கள் அறிந்து கொள்ள வேண்டும், இதில் கல்லூரிக்கான 529 சேமிப்புத் திட்டங்களுக்கான விதிகள் புதுப்பிக்கப்படுகின்றன. பெற்றோர்கள் தங்கள் குழந்தைகளின் கல்லூரி செலவினங்களை வரி-நன்மை அடிப்படையில் சேமிக்க உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்ட இந்த திட்டங்கள், கே -12 கல்விக்கான சேமிப்பை ஈடுசெய்ய விரிவாக்கப்பட்டுள்ளன. ஒரு வோல் ஸ்ட்ரீட் ஜர்னல் அறிக்கையின்படி, மாநில மற்றும் உள்ளூர் வரிகளுக்கான விலக்குகளுக்கான வரம்புகள் போன்ற பிற வரி மாற்றங்களிலிருந்து ஏற்படும் மாற்றம் மற்றும் வீழ்ச்சி, இந்த திட்டங்களுக்கான பங்களிப்புகள் விரைவில் அதிகரிக்கும் என்பதைக் குறிக்கிறது.
அது மேலும் ஒரு முன்னேற்றமாக இருக்கும்; இந்த திட்டங்கள் புதிய சட்டத்தின் முன் வளர்ந்து வருகின்றன. 2017 ஆம் ஆண்டின் மூன்றாம் காலாண்டில், 529 திட்ட சொத்துக்கள் 282 பில்லியன் டாலராக உயர்ந்தன, இது முந்தைய காலாண்டில் 276 பில்லியன் டாலராக இருந்தது. 529 திட்டங்கள் மூலம் பெற்றோர்களுக்கும் கல்விக்கு பணம் செலுத்தும் மற்றவர்களுக்கும் வரி மாற்றங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன என்பது குறித்த விவரங்கள் இங்கே.
வரி விலக்கு காரணி
மாநில மற்றும் உள்ளூர் வரி (SALT) விலக்குகளுக்கான புதிய வரம்புகள் 529 திட்டங்களை உயர்த்தக்கூடும் என்பதற்கான காரணம் இங்கே: 2018 இல் தொடங்கி SALT விலக்குகள் $ 10, 000 ஆகக் குறிக்கப்படும். அந்த மாநிலத்தின் திட்டத்திற்கு 529 திட்ட பங்களிப்புகளுக்கு மாநில வருமான வரி விலக்கு அல்லது கடன் வழங்கும் சுமார் மூன்று டஜன் மாநிலங்களில் ஒன்றில் வாழும் பெற்றோருக்கு, அந்த வரி விலக்குகள் புதிய SALT விலக்கு வரம்பை எதிர்கொள்வதற்கும் வேறு வழியைக் கண்டுபிடிப்பதற்கும் ஒரு வழியாகும். வரி பொறுப்பைக் குறைத்தல்.
நீங்கள் 529 திட்ட பெற்றோராக இருந்தால் அல்லது இந்த கணக்குகளில் ஒன்றைத் திறக்க நினைத்தால், முன்பை விட இப்போது அவ்வாறு செய்ய அதிக ஊக்கத்தொகை இருக்கலாம். இந்த விலக்குகளை வழங்கும் நிலையில் நீங்கள் இருக்கிறீர்கள் என்பதையும் சரியான திட்டத்தை தேர்வு செய்கிறீர்கள் என்பதையும் உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள். Savingforcollege.com இன் ஒப்பீட்டு விளக்கப்படத்தில் உங்கள் நிலையைப் பார்க்க இங்கே கிளிக் செய்க.
529 சேமிப்பு திட்டங்களுக்கு கூடுதல் விருப்பங்கள்
முன்னதாக, பிந்தைய இரண்டாம் நிலை கல்வி செலவுகளுக்காக 529 திட்டங்கள் ஒதுக்கப்பட்டன. அந்த செலவுகளில் கல்வி மற்றும் கட்டணம், அறை மற்றும் பலகை மற்றும் கணினி மென்பொருள் அல்லது மாணவருக்குத் தேவையான உபகரணங்கள் ஆகியவை அடங்கும். உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) கூட்டாட்சி மாணவர் உதவித் திட்டங்களில் பங்கேற்க தகுதியுள்ள கல்லூரிகள் மற்றும் பல்கலைக்கழகங்களுக்கு 529 திட்ட பணத்தை பயன்படுத்துவதை தடை செய்தது. இந்த தகுதிவாய்ந்த செலவுகளுக்கு திரும்பப் பெறுவது வரி விலக்கு.
புதிய வரிச் சட்டத்தின் கீழ், பெற்றோர்கள் 529 கணக்கிலிருந்து இலவசமாக சேமிப்பு வரியை திரும்பப் பெறலாம், கே -12 கல்விக்காக தனியார் அல்லது மத பள்ளிகளில் கல்விக் கட்டணம் செலுத்தலாம். கல்லூரியைப் போலன்றி, அந்த திரும்பப் பெறுதல் ஆண்டுக்கு $ 10, 000 ஆக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது.
அந்த வகையில் இந்த மாற்றம் 529 திட்டங்களை குறைவாகப் பயன்படுத்தப்படும் கவர் டெல் கல்வி சேமிப்புக் கணக்கு (ஈஎஸ்ஏ) போன்றது. இந்த கணக்குகள் பெற்றோருக்கு கல்லூரி செலவுகள் மற்றும் தொடக்க, நடுத்தர அல்லது உயர்நிலைப் பள்ளி கல்வி தொடர்பான செலவுகளைச் சேமிக்க அனுமதித்தன. இருப்பினும், ஒரு பெரிய வித்தியாசம் என்னவென்றால், ஒரு கவர்டெல் ESA க்கு எதிராக 529 இல் பெற்றோர்கள் எவ்வளவு சேமிக்க முடியும் என்பதில் உள்ளது.
கவர் டெல் கணக்கு பெற்றோருக்கு தங்கள் குழந்தைக்கு ஆண்டுக்கு $ 2, 000 சேமிக்க அல்லது பெறுநர் 18 வயதை அடையும் வரை தகுதிவாய்ந்த மற்றொரு பயனாளியைக் கட்டுப்படுத்துகிறது. 529 திட்டத்துடன் பங்களிப்பு வரம்புகள் கணிசமாக மிகவும் தாராளமாக உள்ளன. ஐ.ஆர்.எஸ் பெற்றோர்கள் தங்கள் பயனாளியின் தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளைச் செலுத்தத் தேவையான ஒரு திட்டத்திற்கு பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது. அனுமதிக்கப்பட்ட மொத்த இருப்பு திட்டத்தினால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, இது திட்டத்தை நிதியளிக்கும் மாநிலத்தின் வருகைக்கான சராசரி செலவின் அடிப்படையில் (கீழே "வரம்பற்ற தொகையை நீங்கள் டெபாசிட் செய்ய முடியாது" ஐப் பார்க்கவும்).
கவர் டெல் ஈஎஸ்ஏக்களின் மற்றொரு முக்கியமான எச்சரிக்கை என்னவென்றால், இந்த திட்டங்களில் ஒன்றிற்கு அனைவரும் பங்களிக்க முடியாது. 2018 ஆம் ஆண்டிற்கான பங்களிப்புகளை ஒற்றை கோப்புதாரர்களால் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் 110, 000 டாலருக்கும் குறைவாகவும், திருமணமான தம்பதியினருக்கு கூட்டு வருமானத்தை தாக்கல் செய்ய 220, 000 டாலருக்கும் குறைவாகவும் அனுமதிக்கப்படுகிறது. 529 திட்டங்களுக்கு அத்தகைய வருமான கட்டுப்பாடு எதுவும் இல்லை. ஆரம்ப வரி சீர்திருத்த திட்டங்கள் கவர்டெல் ஈஎஸ்ஏவை முற்றிலுமாக நீக்கியிருக்கும், இந்த திட்டங்கள் தகுதிவாய்ந்த பெற்றோர்களுக்கான கல்லூரி சேமிப்பு விருப்பமாக தொடர்கின்றன.
புதிய வரிச் சட்டம் வைப்புத்தொகையாளர்களுக்கு 529 சொத்துக்களை ஏபிஎல் கணக்குகளுக்கு மாற்ற அனுமதிக்கிறது, அவர்கள் வருடாந்திர வைப்புக்கான வரம்புகளை ஏபிஎல்-க்கு பின்பற்றும் வரை. இந்த வரி-நன்மை பயக்கும் கணக்குகள் ஊனமுற்ற சேமிப்பாளர்களால் மருத்துவ உதவி போன்ற முக்கிய நன்மைகளுக்கான தகுதியைப் பாதிக்காமல் பயன்படுத்தலாம் (சில மொத்த இருப்பு வரம்புகள் பொருந்தும், எனவே நிதி ஆலோசகரைச் சரிபார்க்கவும்). 2017 ஆம் ஆண்டின் மூன்றாம் காலாண்டில், 13919 கணக்குகளில் 529 ஏபிஎல் கணக்கு சொத்துக்கள்.5 48.5 மில்லியனாக உயர்ந்தன.
முன் ஏற்றுதல் 529 திட்டங்கள் மற்றும் பரிசு வரி
529 திட்ட பங்களிப்புகளுக்கு ஐஆர்எஸ் ஒரு டாலர் தொகையை குறிப்பிடவில்லை என்றாலும், பெற்றோர்கள் அறிந்திருக்க வேண்டிய ஒரு முக்கியமான எண் உள்ளது: பரிசு வரி விலக்கு வரம்பு. 2018 ஆம் ஆண்டிற்கான பரிசு வரி விலக்கு வரம்பு (அதாவது பரிசு வரியைத் தூண்டாமல் ஒரு நபருக்கு நீங்கள் கொடுக்கக்கூடிய தொகை) $ 15, 000. மூன்று 529 சேமிப்புத் திட்டங்களுடன் உங்களுக்கு மூன்று குழந்தைகள் இருந்தால், எடுத்துக்காட்டாக, பரிசு வரி செலுத்தாமல் அவர்கள் ஒவ்வொருவருக்கும் $ 15, 000 கொடுக்கலாம். கூட்டு வருமானத்தை தாக்கல் செய்யும் திருமணமான தம்பதிகள் ஒரு குழந்தைக்கு அந்த தொகையை இரட்டிப்பாக்கலாம். தாத்தா பாட்டி மற்றும் பிற குடும்ப உறுப்பினர்களும் அதே தொகையை பங்களிக்க முடியும். ஒரு கவர்டெல் ஈஎஸ்ஏ உடன், ஒப்பிடுகையில், மொத்த பங்களிப்பு வரம்பு $ 2, 000 ஆக நிர்ணயிக்கப்படுகிறது, யார் பங்களிப்புகளைச் செய்தாலும்.
பரிசு வரியைத் தூண்டாமல் இன்னும் பலவற்றைக் கொடுக்க ஒரு வழி உள்ளது: பங்களிப்பாளர்கள் ஒரு குழந்தையின் 529 ஐ ஐந்து வருட மதிப்புள்ள பங்களிப்புகளை (, 000 75, 000) ஒரே நேரத்தில் செலுத்துவதன் மூலம் முன் ஏற்ற முடியும். ஐந்து வருடங்கள் கடக்கும் வரை அவர்களால் திட்டத்தில் புதிய பங்களிப்புகளைச் செய்ய முடியாது, ஆனால் இதன் பொருள் சேமிப்பிற்கான கூட்டு வட்டிக்கு பயனடையவும், முதலீட்டை வேகமாக வளர்க்கவும் கணக்கிற்கு அதிக ஆண்டுகள் உள்ளன.
பரிசு வரியைத் தவிர்ப்பதற்கான மற்றொரு வழி, குழந்தையின் பள்ளிக்கு நேரடியாக கல்விக் கட்டணம் செலுத்துவதன் மூலம். மாணவர் தனிப்பட்ட முறையில் பணத்தை பெறாத வரை, அது ஒரு பரிசாக கருதப்படாது. நிச்சயமாக, 529 இல் பணத்தை சேமிப்பதை விட நேரடியாக பணம் செலுத்துவதன் மூலம், அது சம்பாதித்த சாத்தியமான வருமானத்தை நீங்கள் தியாகம் செய்கிறீர்கள். (மேலும், உங்கள் 529 திட்டத்தை ஏன் முன் ஏற்ற வேண்டும் என்பதைப் பார்க்கவும்.)
நீங்கள் வரம்பற்ற தொகையை டெபாசிட் செய்ய முடியாது
ஒரு பயனாளிக்கான 529 திட்டங்களில் எவ்வளவு பணம் இருக்க முடியும் என்பதை பல்வேறு திட்டங்களும் மாநிலங்களும் கட்டுப்படுத்துகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, அலபாமாவில் உள்ள காலேஜ் கவுண்ட்ஸ் 529 நிதி, "ஒரே பயனாளிக்கான அலபாமா திட்டங்களில் உள்ள அனைத்து கணக்கு நிலுவைகளும் 400, 000 டாலர்களை எட்டும்" என்ற பங்களிப்பை கட்டுப்படுத்துகிறது. அரிசோனாவில் ஐவி இன்வெஸ்ட்எட் 529 திட்டம் 453, 000 டாலரை வரம்பாக நிர்ணயிக்கிறது, மேலும் இரண்டு நியூயார்க் மாநில திட்டங்கள், 529 ஆலோசகர்-வழிகாட்டப்பட்ட கல்லூரி சேமிப்பு திட்டம் மற்றும் 529 கல்லூரி சேமிப்பு திட்டம் - நேரடி திட்டம், இதை 20 520, 000 ஆக மட்டுப்படுத்தவும். Savingforcollege.com இன் பட்டியலுக்கு இங்கே கிளிக் செய்க. உங்கள் பிள்ளை வெவ்வேறு ஆதாரங்களில் இருந்து ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட 529 திட்டங்களைக் கொண்டிருந்தால், அதாவது ஒரு தாத்தா, பாட்டி மற்றும் பெற்றோரிடமிருந்து ஒன்று போன்ற திட்டங்கள் இருந்தால், மொத்தத் திட்டங்களின் மொத்த வரம்பிற்குள் இருக்க வேண்டும். (மேலும், 529 திட்டங்களை நிர்வகிக்கும் சிறந்த நிறுவனங்களைப் பார்க்கவும்.)
கல்வி அல்லாத திரும்பப் பெறுதல் வரி அபராதத்தில் இன்னும் முடிவு
529 திட்ட நிதிகள் எதைப் பயன்படுத்தலாம் என்பதில் ஐஆர்எஸ் எப்போதும் உறுதியாக உள்ளது. கல்லூரிக் கல்வியைத் தவிர வேறு செலவுகளுக்காகவோ அல்லது கல்விச் செலவுகளுக்கு செலுத்த வேண்டியதை விட அதிகமாகவோ திரும்பப் பெறுதல் கூட்டாட்சி வருமான வரிக்கு உட்பட்டது, அதோடு 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதமும் விதிக்கப்பட்டுள்ளது. புதிய வரிச் சட்டத்தின் கீழ் அது மாறவில்லை.
உங்கள் பிள்ளை 529 திட்டப் பணத்தை முழுவதுமாகப் பயன்படுத்தாவிட்டால் அல்லது கல்லூரிக்குச் செல்ல வேண்டாம் என்று முடிவு செய்தால், உங்கள் சேமிப்பைத் திரும்பப் பெறவும், வரிவிதிப்பை எடுக்கவும் நீங்கள் ஆசைப்படலாம். எவ்வாறாயினும், ஒரு சிறந்த தீர்வு, பணத்தை மற்றொரு பயனாளிக்கு மாற்றுவது, அதில் மற்றொரு குழந்தை, குடும்ப உறுப்பினர், உங்கள் மனைவி அல்லது நீங்களும் இருக்கலாம். இது உங்கள் சேமிப்புகளை தொடர்ந்து வரிவிலக்குடன் வளர அனுமதிக்கிறது. 529 இலிருந்து பணம் அதே பயனாளி அல்லது குடும்பத்தின் மற்றொரு உறுப்பினருக்கான ABLE கணக்கிற்கு மாற்றப்படலாம்.
அடிக்கோடு
