வருவாய் கொடுப்பனவு வரையறை

வருவாய் கொடுப்பனவு என்றால் என்ன?

வருவாய் கொடுப்பனவு என்பது ஒரு சரிபார்ப்புக் கணக்கில் கிடைக்கும் நிகர நிதிகளின் கணக்கீடு ஆகும், மேலும் கடன் தொகை அனைத்தையும் அல்லது மாதாந்திர சேவைக் கட்டணங்களில் ஒரு பகுதியை ஈடுசெய்ய பயன்படுத்தலாம். வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், மாதாந்திர சேவைக் கட்டணங்களைத் தவிர்ப்பதற்காக ஒரு வாடிக்கையாளர் தனது கோரிக்கை வைப்பு கணக்கில் வைத்திருக்க வேண்டிய அடிப்படை தொகை இது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• வருவாய் கொடுப்பனவு என்பது சேவை கட்டணம் வசூலிக்கப்படுவதற்கு முன்பு ஒரு வைப்புத்தொகையாளரின் குறைந்தபட்ச கணக்கு இருப்பைக் குறிக்கிறது. அனுமதிக்கப்பட்ட தொகை வங்கியால் மாறுபடும் மற்றும் வருவாய் கடன் விகிதம் (ஈ.சி.ஆர்) எனப்படும் மறைமுக வட்டி விகிதத்தை வழங்கப்படுகிறது. வருவாய் கொடுப்பனவு வரம்புக்குக் கீழே இருக்கும் நிலுவைகளுக்கு வங்கிகள் பராமரிப்பு கட்டணத்தை வசூலிக்க முடியும் என்பதால், வங்கிகளில் பெரிய வைப்புகளை வைத்திருப்பது மதிப்புள்ளதா என்பதை வைப்புத்தொகையாளர்கள் தீர்மானிக்க வேண்டும்.

வருவாய் கொடுப்பனவுகள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன

வருவாய் கொடுப்பனவு அல்லது வருவாய் கடன் விகிதம் (ஈ.சி.ஆர்) விகிதம் வங்கியின் விருப்பப்படி அமைக்கப்பட்டுள்ளது. ஈ.சி.ஆர் என்பது வங்கியின் வாடிக்கையாளர்கள் ஒரே இரவில் வங்கியில் வைத்திருக்கும் எந்தவொரு நிதியிலும் சம்பாதிக்கும் வருவாயைக் கணக்கிடுவதாகும். ஆனால் வட்டி செலுத்தும் வடிவத்தில் வாடிக்கையாளர்களுக்கு இந்த வருமானத்தை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு பதிலாக, வங்கி அதை அவர்களுக்கு வருவாய் கடன் கொடுப்பனவு வடிவில் கொடுக்கிறது, பின்னர் வங்கி பொதுவாக விதிக்கும் எந்தவொரு கட்டணங்கள் அல்லது சேவை கட்டணங்களின் விலையை ஈடுசெய்ய இது பயன்படுத்தப்படுகிறது.

ஈ.சி.ஆர் மற்றும் வருவாய் கொடுப்பனவுகள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கட்டணச் சுமைகளைக் குறைக்கும்போது இயக்கச் செலவுகளைக் குறைக்க வங்கிகளை அனுமதிக்கின்றன. இது வங்கி நாள் முழுவதும் வாடிக்கையாளர்கள் தங்கள் திரவ சொத்துக்களுக்கான அணுகலைப் பராமரிக்க அனுமதிக்கிறது. நிதி அபாயங்களைத் தணிக்க வங்கிகள் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான பணப்புழக்கத்தை பராமரிக்கவும் வருவாய் கொடுப்பனவுகள் அனுமதிக்கின்றன.

வருவாய் கொடுப்பனவு எவ்வாறு கணக்கிடப்படுகிறது என்பதைப் புரிந்து கொள்ள, கம்பெனி எஃப் நிறுவனத்தின் உதாரணம் பார்ப்போம். கம்பெனி எஃப் வங்கி எக்ஸ் உடன் கோரிக்கை வைப்பு கணக்கு வைத்திருக்கிறது. இந்த கணக்கிற்கான வருவாய் கொடுப்பனவை தீர்மானிக்க வங்கி எக்ஸ் அதன் ஈ.சி.ஆரைப் பயன்படுத்தும். நிறுவனம் எஃப் வங்கியின் சேவைகளைப் பயன்படுத்தும் விகிதத்தை ஈ.சி.ஆர் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வார், பின்னர் அந்தக் கணக்கிற்கான வருவாய் கொடுப்பனவை தினசரி கணக்கிடுவார். ECR பொதுவாக 13 வார கருவூல பில் விகிதங்களின் சதவீதத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

வணிக வாடிக்கையாளர்கள் வருவாய் கொடுப்பனவுகளை எவ்வாறு பயன்படுத்துகிறார்கள்

ஒவ்வொரு வங்கியும் அதன் சொந்த வருவாய் கொடுப்பனவை அமைப்பதால், கூறப்பட்ட கொடுப்பனவின் அளவு ஒரு வங்கியில் இருந்து அடுத்த வங்கிக்கு நிறைய மாறுபடும். தனிப்பட்ட வாடிக்கையாளர்கள் தங்கள் வங்கியின் வருவாய் கொடுப்பனவை எவ்வாறு சிறப்பாகப் பயன்படுத்துவார்கள் என்பதை தீர்மானிக்க வேண்டும். அதிக நிலுவைகளைக் கொண்ட கணக்குகள் அதிக வருவாய் கொடுப்பனவுகளைக் கொண்டிருக்கின்றன, இது கணக்கு வைத்திருப்பவருக்கு குறைந்த வங்கி சேவை கட்டணமாக மொழிபெயர்க்கலாம்.

இதன் விளைவாக, வணிக வாடிக்கையாளர்கள் கோரிக்கை வைப்புக் கணக்குகளில் பெரிய நிலுவைகளை வைத்திருப்பதன் மூலம் வங்கி கட்டணத்தைத் தவிர்க்க வேண்டுமா அல்லது அவர்கள் கையில் உள்ள பணத்தைப் பயன்படுத்துவதன் மூலமும், வங்கி கட்டணத்தை செலுத்துவதன் மூலமும் செயல்பாட்டுத் திறனை அதிகரிக்க வேண்டுமா என்று தீர்மானிக்க வேண்டும். வழக்கமாக, வணிக வாடிக்கையாளர்கள் செயல்பாட்டு செலவினங்களுக்குத் தேவையான பணத்தை கையில் வைத்திருப்பதற்கும், வருவாய் கொடுப்பனவு வழியாக கணக்குக் கட்டணங்களைக் குறைப்பதற்கும் இடையே சமநிலையை ஏற்படுத்த முயற்சிக்கின்றனர்.