வீட்டு அடமானங்கள் பல அமெரிக்கர்கள் தங்கள் வாழ்நாளில் எடுத்துக்கொள்ளும் மிகப்பெரிய நிதிச் சுமைகள் என்பதை மத்திய அரசு புரிந்துகொள்கிறது. ஒரு இடைவெளியை வழங்குவதற்காக (மற்றும் ரியல் எஸ்டேட் சந்தையில் பங்கேற்க மக்களை ஊக்குவிப்பதற்காக), உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) வரி செலுத்துவோர் தங்கள் அடமானங்களுக்கு செலுத்தும் வட்டிக்கு விலக்குகளை எடுக்க அனுமதிக்கிறது.
ஆனால் நீங்கள் இரண்டாவது வீட்டு அடமானத்தைப் பெற்றால் என்ன செய்வது? நீங்கள் எதைப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்பது முக்கியமா? வட்டி காலவரையின்றி கழிக்க முடியுமா?
இரண்டாவது அடமானத்தை எடுத்துக்கொள்வதன் வரி தாக்கங்களை நாங்கள் ஆழமாகப் பார்ப்போம், உங்கள் வரிகளில் உங்கள் விலக்கைக் கணக்கிடுவது மற்றும் பல்வேறு கட்டுப்பாடுகள் மற்றும் ஆபத்துக்களை முன்னிலைப்படுத்துவது எப்படி என்பதைக் காண்பிக்கும்.
அடிப்படைகள்
முதலாவதாக, ஒரு "தகுதிவாய்ந்த வீடு" (அடமான வட்டி விலக்கு பொருந்தும் ஒன்று) மற்றும் ஐஆர்எஸ் "அடமான வட்டி" மற்றும் "அடமானக் கடன்" ஆகியவற்றை எவ்வாறு வரையறுக்கிறது என்பதை நீங்கள் புரிந்து கொள்ள வேண்டும்.
தொடக்கத்தில், "தகுதிவாய்ந்த வீடு" என்பது நீங்கள் சாதாரணமாக வசிக்கும் உங்கள் பிரதான வீடு அல்லது இரண்டாவது வீட்டைக் குறிக்கிறது. மொபைல் வீடுகள், ஹவுஸ் டிரெய்லர்கள், அடுக்குமாடி குடியிருப்புகள் மற்றும் படகுகள் அனைத்தும் தகுதி பெறுகின்றன, அவை "தூக்கம், சமையல் மற்றும் கழிப்பறை வசதிகள்" இருக்கும் வரை, ஐஆர்எஸ் பப்ளிகேஷன் 936 கூறுகிறது.
வாடகை சொத்து அல்லது அலுவலகம் போன்ற வேறு ஏதாவது ஒரு வீட்டின் விலக்குகளை நீங்கள் கோருகிறீர்கள் என்றால், சில நுணுக்கமான விதிகள் மற்றும் கணக்கீடுகள் செயல்பாட்டுக்கு வருகின்றன, நீங்கள் எவ்வளவு நேரம் வளாகத்தை ஆக்கிரமிக்கிறீர்கள் என்பது தொடர்பானது. நீங்கள் இங்கே பிரத்தியேகங்களைக் குறிப்பிடலாம், ஆனால் பொதுவாக, நீங்கள் இரண்டாவது வீட்டை வாடகைக்கு எடுத்தால், நீங்கள் குறைந்தது 14 நாட்கள் அல்லது ஒரு வருடத்திற்கு மேல் வாடகைக்கு எடுத்த நேரத்தின் 10% க்கும் அதிகமாக அங்கு வாழ வேண்டும் (எது நீண்டது) அதன் மீதான அடமான வட்டியைக் கழிக்க முடியும். (நீங்கள் அங்கு வசிக்கவில்லை என்றால், நீங்கள் ஒரு நில உரிமையாளர், மற்றும் வேறுபட்ட விதிமுறைகள் நடைமுறைக்கு வருகின்றன: வாடகை சொத்து உரிமையாளர்களுக்கான வரி விலக்குகளைப் பார்க்கவும்).
அடமான வட்டி உங்கள் வீடு (களை) பிணையமாகப் பயன்படுத்தும் கடன்களுக்கு செலுத்தப்படும் வட்டிக்கு மட்டுமே பொருந்தும். இதில் பின்வருவன அடங்கும்:
அடமானக் கடனின் மூன்று வகைகளை ஐஆர்எஸ் கோடிட்டுக் காட்டுகிறது. நீங்கள் கடனை எப்போது எடுத்தீர்கள் மற்றும் வருமானம் எதற்காகப் பயன்படுத்தப்பட்டது என்பதைப் பொறுத்து இவை மாறுபடும்:
- அக்டோபர் 13, 1987 அன்று அல்லது அதற்கு முன்னர் உங்கள் வீட்டால் பாதுகாக்கப்பட்ட அடமானங்களை கிராண்ட்ஃபுல்ட் கடன் குறிக்கிறது (அதன் பிறகு தற்போதைய வரி விதிகள் நடைமுறைக்கு வந்தன). வீட்டு கையகப்படுத்தல் கடன் என்பது அக்டோபர் 13, 1987 க்குப் பிறகு எடுக்கப்பட்ட அடமானங்களைக் குறிக்கிறது, அவை உங்கள் வீட்டை வாங்க, கட்ட அல்லது மேம்படுத்த பயன்படுத்தப்பட்டன (அதாவது, புதுப்பித்தல், பழுதுபார்ப்பு போன்றவை). வீட்டு சமபங்கு கடன் அல்லது கடன் என்பது அக்டோபர் 13, 1987 க்குப் பிறகு எடுக்கப்பட்ட அடமானங்களைக் குறிக்கிறது, அவை கல்லூரி கல்வி, ஒரு புதிய கார், விடுமுறை அல்லது வேறு எதுவும் சம்பந்தமில்லாத வேறு எதையும், குடியிருப்பு தொடர்பான பிற நோக்கங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்பட்டன. ஒரு வீட்டை வாங்குவது, கட்டுவது அல்லது மேம்படுத்துதல்.
கழிவுகள்
இது உங்களிடம் ஏற்கனவே என்ன வகையான கடனைப் பொறுத்தது - மேலும் எவ்வளவு அதிகமாக நீங்கள் கருத விரும்புகிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தது. நீங்கள் திருமணமாகி கூட்டாக தாக்கல் செய்தால், நீங்கள் 1 மில்லியன் டாலர் அல்லது அதற்கும் குறைவான மதிப்புள்ள வீட்டு கையகப்படுத்தல் கடன் மற்றும் 100, 000 டாலர் அல்லது குறைந்த மதிப்புள்ள வீட்டு ஈக்விட்டி கடனுக்கான வட்டியை மட்டுமே கழிக்க முடியும். ஒற்றை, அல்லது திருமணமாகி தனித்தனியாக தாக்கல் செய்தால், உங்கள் வரம்புகள் முறையே வீட்டு கையகப்படுத்தும் கடனுக்கு, 000 500, 000 ஆகவும், வீட்டு பங்கு கடனுக்கு $ 50, 000 ஆகவும் மாறும்.
வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், உங்கள் அடமானம் அல்லது அடமானங்கள் உங்கள் முதன்மை மற்றும் / அல்லது இரண்டாவது வீட்டை (வீட்டு கையகப்படுத்தும் கடனாக மாற்றுவது) மற்றும் மொத்தம் million 1 மில்லியனை வாங்க, கட்ட அல்லது மேம்படுத்த பயன்படுத்தினால், நீங்கள் வட்டிக்கு செலுத்திய அனைத்தையும் கழிக்கலாம். எடுத்துக்காட்டாக, இரண்டு அடமானங்களில் ஒவ்வொன்றிலும் 4% வட்டி விகிதம் இருந்தால், அவை 1 மில்லியன் டாலர் வரை சேர்க்கப்பட்டால், உங்கள் வருடாந்திர வட்டி செலுத்துதல்கள் அனைத்தையும், 000 40, 000 கழிக்கலாம்.
இருப்பினும், உங்கள் வீட்டு கையகப்படுத்தல் கடன் என்றால், million 2 மில்லியன் என்று சொல்லலாம், பின்னர் அந்த ஆண்டில் 2 மில்லியன் டாலர் மதிப்புள்ள அடமானங்களில் நீங்கள் செலுத்திய மொத்த வட்டியில் பாதியை மட்டுமே நீங்கள் கழிக்க முடியும். அதே 4% வட்டி விகிதங்கள் பயன்படுத்தப்பட்டால், அந்த ஆண்டில் நீங்கள் வட்டிக்கு செலுத்திய, 000 80, 000 க்கு பதிலாக $ 40, 000 மட்டுமே கழிக்க முடியும். (ஏழு புள்ளிகள் கொண்ட சொத்துக்கு நிதியளிக்க முயற்சிக்கும் எவருக்கும் இது கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய ஒன்று. ஜம்போ Vs. வழக்கமான அடமானங்கள்: அவை எவ்வாறு வேறுபடுகின்றன என்பதைப் பார்க்கவும்.)
இந்த வரம்பு பெரும் கடனுக்கு பொருந்தாது என்றாலும், உங்கள் பெரும் கடன் ஏற்கனவே million 1 மில்லியனைத் தாண்டினால் புதிய அடமானங்களில் கூடுதல் விலக்குகளை நீங்கள் எடுக்க முடியாது. உங்களிடம் 900, 000 டாலர் மட்டுமே கடனாக இருந்தால் என்ன செய்வது? கூடுதல் $ 100, 000 மதிப்புள்ள வீட்டு கையகப்படுத்தும் கடனுக்கான வட்டியை மட்டுமே நீங்கள் கழிக்க முடியும்.
குறைந்தபட்சம், இது பொதுவான விதி. உங்கள் உண்மையான விலக்கு வீட்டு அடமான வட்டியை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் ஒரு பணித்தாள் வழங்குகிறது.
காகிதப்பணி
நீங்கள் குறைந்தது $ 600 மதிப்புள்ள அடமான வட்டியை செலுத்தியுள்ள வரை, வரி தாக்கல் செய்யும் நேரத்திற்கு சில மாதங்களுக்கு முன்பு உங்கள் அடமான வைத்திருப்பவர் அல்லது கடன் வழங்குநரிடமிருந்து (இது வழக்கமாக படிவம் 1098) ஒரு அறிவிப்பைப் பெறுவீர்கள். உங்கள் வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளின் டாலர் தொகையுடன், இந்த அடமான வட்டி அறிக்கை உங்கள் செலுத்தப்பட்ட அடமான காப்பீட்டு பிரீமியங்கள் மற்றும் செலுத்தப்பட்ட விலக்கு புள்ளிகள் (அந்த ஆண்டில் நீங்கள் ஒரு வீட்டை வாங்கியிருந்தால்) காண்பிக்கும். இந்த ஆவணத்தை உங்களிடம் வைத்தவுடன், படிவம் 1040, அட்டவணை A (உருப்படி விலக்குகள்) இல், உங்கள் வரி வருமானத்தை முடிக்க அதைப் பயன்படுத்துவீர்கள்.
வீட்டு கையகப்படுத்தல் கடன் மற்றும் வீட்டு பங்கு கடன் ஆகியவற்றுடன், தொழில்நுட்ப ரீதியாக உங்கள் வீட்டிற்கு எதிராக 1 1.1 மில்லியன் கடன் வாங்கலாம். இருப்பினும், இந்த வரம்பை மீறிய கூடுதல் கடன் உங்களிடம் இருந்தால், அந்த வருமானம் ஒரு முதலீடு (அட்டவணை A இல் கூட புகாரளிக்கப்படுகிறது) அல்லது ஒரு வணிகம் (அட்டவணை சி அல்லது) போன்ற தகுதிவாய்ந்த செலவுக்கு பயன்படுத்தப்பட்டால் நீங்கள் வட்டியைக் கழிக்க முடியும். சி EZ).
மறுநிதியளிப்பு, புள்ளிகள் மற்றும் பிரீமியங்கள்
கூடுதலாக, புதிய அடமானத்தில் நீங்கள் புள்ளிகள் செலுத்தினால், கடனின் வாழ்நாளில் அவற்றைக் கழிக்கலாம். நீங்கள் ஒரு புதிய 30 ஆண்டு அடமானத்தை மறுநிதியளிப்பதாகக் கருதினால், ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் புள்ளிகளில் செலுத்தியவற்றில் 1/30 ஐக் கழிக்கலாம். நீங்கள் வீட்டை விற்கும் அல்லது மறுநிதியளிப்பதன் மூலம் (மீண்டும்) அனைத்து புள்ளிகளையும் கழிக்கவில்லை என்றால், மீதமுள்ள அனைத்தையும் அந்த ஆண்டில் ஒரே நேரத்தில் கழிக்கலாம். நீங்கள் அட்டவணை A, படிவம் 1040, வரி 12 இல் விலக்கு தாக்கல் செய்வீர்கள்.
நீங்கள் சரிசெய்த மொத்த வருமானம் 9 109, 000 (அல்லது திருமணமாகி தனித்தனியாக தாக்கல் செய்தால், 500 54, 500) தாண்டாத வரை, உங்கள் அடமான காப்பீட்டு பிரீமியங்களில் சில அல்லது அனைத்தையும் கழிக்கலாம். இது உங்கள் "வீட்டு கையகப்படுத்தல் கடன்" வகைக்குள் வரும்.
அடிக்கோடு
வரி விதிகள் சிக்கலானவை, அதை மறுப்பதற்கில்லை, ஆனால் நீங்கள் சரியாக தொடர்ந்தால், இந்த விதிமுறைகள் ஆண்டுக்கு ஆயிரக்கணக்கான டாலர்களை மிச்சப்படுத்தும். இரண்டாவது அடமானத்தை எடுக்க முடிவு செய்வதற்கு முன் தகுதிவாய்ந்த வரி நிபுணரை அணுகுவது உறுதி.
