சான்றளிக்கப்பட்ட மோசடி பரிசோதகர் (சி.எஃப்.இ) என்றால் என்ன?
ஒரு சான்றளிக்கப்பட்ட மோசடி பரிசோதகர் (சி.எஃப்.இ) என்பது மோசடி பரிசோதகர்களுக்கு கிடைக்கக்கூடிய தொழில்முறை சான்றிதழ் ஆகும். சிபிஇக்கள் சிபிஏக்களைப் போலவே அவ்வப்போது தொடர்ச்சியான தொழில்முறை கல்வித் தேவைகளுக்கு (சிபிஇ) உட்பட்டவை. CFE பதவி டெக்சாஸின் ஆஸ்டினில் உள்ள உலகின் மிகப்பெரிய மோசடி எதிர்ப்பு அமைப்பான சான்றளிக்கப்பட்ட மோசடி தேர்வாளர்கள் சங்கம் (ACFE) வழங்கியுள்ளது.
சான்றளிக்கப்பட்ட மோசடி பரிசோதனையாளரைப் புரிந்துகொள்வது (CFE)
சான்றளிக்கப்பட்ட மோசடி பரிசோதகர்கள் ஒரு இளங்கலை பட்டம் (அல்லது அதற்கு சமமானதாக) இருக்க வேண்டும்-குறிப்பிட்ட துறை தேவையில்லை - மற்றும் குறைந்தது இரண்டு ஆண்டுகள் "ஒரு துறையில் தொழில்முறை அனுபவம் நேரடியாகவோ அல்லது மறைமுகமாகவோ மோசடியைக் கண்டறிதல் அல்லது தடுப்பது தொடர்பானது." ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய துறைகளில் தணிக்கை, இழப்பு தடுப்பு, சட்டம் மற்றும் கணக்கியல் ஆகியவை அடங்கும். "கல்வி, தொழில்முறை இணைப்புகள் மற்றும் அனுபவத்திற்கான கடன் விருதுகளை வழங்கும்" புள்ளிகள் முறையின்படி தகுதி செய்யப்படுகிறது. விண்ணப்பதாரர்கள் சி.எஃப்.இ பதவியைப் பெற 50 புள்ளிகள் மற்றும் சான்றிதழ் தேர்வில் தேர்ச்சி பெற்றிருக்க வேண்டும்.
CFE க்கள் பலவிதமான தொழில் விருப்பங்களைக் கொண்டுள்ளன. வழக்கமான வேலைகளில் தடயவியல் கணக்காளர், உள் / வெளி தணிக்கையாளர், இணக்க அதிகாரி, மாநில அல்லது தனியார் புலனாய்வாளர் மற்றும் சட்ட அமலாக்கம் ஆகியவை அடங்கும். ஒரு சிறப்பு முகவர், ஒரு இன்ஸ்பெக்டர் ஜெனரல், ஒரு தலைமை இணக்க அதிகாரி, ஒரு தலைமை இடர் அதிகாரி அல்லது ஒரு தலைமை தணிக்கை நிர்வாகி போன்ற ஒரு நிர்வாக நிலைக்கு ஒரு CFE செல்ல முடியும்.
CFE கள் நெறிமுறைகளுக்கு உட்பட்டவை. எடுத்துக்காட்டாக, பெர்னி மடோப்பின் போன்ஸி திட்டம் குறித்து பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையத்திற்கு (எஸ்.இ.சி) பலமுறை எச்சரித்த புலனாய்வாளர் ஹாரி மார்கோபோலோஸ் ஒரு பயனில்லை - ஒரு சி.எஃப்.இ. முன்னாள் எஸ்.இ.சி இன்ஸ்பெக்டர் ஜெனரல் டேவிட் கோட்ஸ் தனிப்பட்ட உறவுகளைக் கொண்டிருந்தார் என்று கூறிய முன்னாள் எஸ்.இ.சி உதவி ஆய்வாளர் ஜெனரல் விசில்ப்ளோவர் டேவிட் பி. வெபரும் அந்த ஊழல் குறித்த எஸ்.இ.சி விசாரணையை களங்கப்படுத்தினார்.
வரலாறு
1792 இல், முதல் மோசடி அமெரிக்காவில் நடந்தது. கருவூலத்தின் செயலாளர் அலெக்சாண்டர் ஹாமில்டன், அமெரிக்க வங்கியிடமிருந்து நிலுவையில் உள்ள பத்திரங்களை பத்திரங்களுடன் மாற்றுவதன் மூலம் நிதித் துறையை மீண்டும் கட்டினார். கருவூலத்தின் உதவி செயலாளர் வில்லியம் டியூயருக்கு வகைப்படுத்தப்பட்ட கருவூல தகவல்களை அணுகப்பட்டது. வகைப்படுத்தப்பட்ட தகவல்களை பொதுமக்களுக்கு வெளியிடுவதற்கு முன்பு அவர் தனது நண்பர்களை எச்சரித்தார், மேலும் அது பத்திர விலையை அதிகரிக்கும் என்று அவர் அறிந்திருந்தார். பின்னர், டியூயர் பத்திரங்களை லாபத்திற்காக விற்றார். பத்திரங்களை வாங்குவதன் மூலமும், கடன் வழங்குபவராக செயல்படுவதன் மூலமும் ஹாமில்டன் பத்திர சந்தையை காப்பாற்றினார். 1792 பத்திர நெருக்கடி மற்றும் பெரிய அளவிலான பத்திர வர்த்தகம் ஆகியவை நியூயார்க் பங்குச் சந்தையை (NYSE) தொடங்கிய பட்டன்வுட் ஒப்பந்தத்தின் தீப்பொறியாகும்.
அவுட்லுக்
மோசடிக்கு ஆண்டுக்கு 600 பில்லியன் டாலர் செலவாகும் என்று ACFE மதிப்பிடுகிறது. புதிய மற்றும் மாறிவரும் விதிமுறைகள் - மற்றும் நுகர்வோர் நிதி பாதுகாப்பு பணியகத்தின் (சி.எஃப்.பி.பி) வளர்ச்சி - மோசடி பரிசோதகர்களின் வேலைவாய்ப்பை அதிகரித்துள்ளது. தொழிலாளர் புள்ளிவிவர பணியகம் நிதி ஆய்வாளர்களின் வேலைவாய்ப்பை திட்டமிடுகிறது, இதில் CFE க்கள் ("நிதி நிறுவனங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனைகளை நிர்வகிக்கும் சட்டங்களுடன் இணங்குவதை உறுதிசெய்க"), 2016 முதல் 2026 வரை 10% அதிகரிக்கும்.
