பனாமா ஏன் வரி புகலிடமாக கருதப்படுகிறது?

வரி புகலிடம் என்பது தனிநபர்களுக்கோ அல்லது வணிகங்களுக்கோ சிறிதளவு அல்லது மிகவும் குறைக்கப்பட்ட வரிப் பொறுப்பை வழங்கும் நாடு; ஒரு தூய வரி புகலிடம் என்பது எந்தவொரு வரியையும் விதிக்காத ஒரு நாடு. பனாமா குடியரசு கரீபியனில் மிகவும் நன்கு நிறுவப்பட்ட தூய வரி புகலிடங்களில் ஒன்றாக கருதப்படுகிறது, இது நாட்டின் வெளிநாட்டு அதிகார வரம்பு மற்றும் நிதி சேவைகளை கடுமையாக கட்டுப்படுத்தும் விரிவான சட்டத்தின் காரணமாக உள்ளது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• பனாமாவின் சட்ட மற்றும் வரி கட்டமைப்புகள் இதை ஒரு தூய வரி புகலிடமாக ஆக்குகின்றன. அதிகார வரம்புக்கு வெளியே வணிகத்தில் மட்டுமே ஈடுபடும் வெளிநாட்டு நிறுவனங்களுக்கு வருமானம், கார்ப்பரேட், மூலதன ஆதாயங்கள் அல்லது எஸ்டேட் வரிகளை பனாமா விதிக்கவில்லை. ஆஃப்ஷோர் நிறுவனங்கள் உள்நாட்டில் வணிகத்தில் ஈடுபடலாம் - இது ஒரு அரிய பெர்க் - ஆனால் இதன் விளைவாக உள்ளூர் வரிகளை செலுத்தும். கணக்கு வைத்திருப்பவர்களின் தனியுரிமையைப் பாதுகாக்க வடிவமைக்கப்பட்ட கடுமையான வங்கி ரகசியச் சட்டங்களை பனாமா கொண்டுள்ளது. பனாமாவிற்கும் வேறு எந்த நாட்டிலும் வரி ஒப்பந்தங்கள் இல்லை மற்றும் பரிமாற்றக் கட்டுப்பாடும் இல்லை சட்டங்கள்.

பனாமாவின் கடல் நிதித் துறை

பனாமாவின் வெளிநாட்டு அதிகார வரம்பு, வெளிநாட்டு வங்கி, வெளிநாட்டு நிறுவனங்களை இணைத்தல், கப்பல்களைப் பதிவு செய்தல் மற்றும் பனாமா அறக்கட்டளைகள் மற்றும் அடித்தளங்களை உருவாக்குதல் உள்ளிட்ட பல சிறந்த நிதி சேவைகளை வழங்குகிறது. வணிகத்தில் மட்டுமே ஈடுபடும் வெளிநாட்டு நிறுவனங்களுக்கு வரி விதிக்கப்படவில்லை. அதிகார எல்லைக்கு வெளியே. பனாமாவில் இணைக்கப்பட்ட கடல் நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் உரிமையாளர்கள் எந்தவொரு கார்ப்பரேட் வரிகளிலிருந்தும், நிறுத்தி வைக்கும் வரி, வருமான வரி, மூலதன ஆதாய வரி, உள்ளூர் வரி மற்றும் எஸ்டேட் அல்லது பரம்பரை வரி ஆகியவற்றிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகிறார்கள்.

பல வெளிநாட்டு வரி புகலிடங்களில் கிடைக்காத கூடுதல் நன்மையை பனாமா வழங்குகிறது: கடல் எல்லைக்குள் வணிகத்தை நடத்த முடியும். இருப்பினும், அதிகார எல்லைக்குள் நடத்தப்படும் எந்தவொரு வணிகமும் உள்ளூர் வரிகளுக்கு உட்பட்டது.

நிதி தனியுரிமை

கார்ப்பரேட் மற்றும் தனிப்பட்ட நிதி தனியுரிமையைப் பாதுகாக்க பனாமாவில் விரிவான சட்டங்கள் உள்ளன. இரகசியத்தன்மையை மீறியதற்காக கடுமையான சிவில் மற்றும் கிரிமினல் அபராதங்களுடன், வெளிநாட்டு நிறுவனங்கள், அறக்கட்டளைகள் மற்றும் அடித்தளங்களின் ஆவணங்களுக்கு கடுமையான இரகசிய சட்டங்களும் விதிமுறைகளும் பொருந்தும். கார்ப்பரேட் பங்குதாரர்களின் பெயர்கள் பகிரங்கமாக பதிவு செய்ய தேவையில்லை. பனாமாவிலும் மிகவும் கடுமையான வங்கி ரகசிய சட்டங்கள் உள்ளன. வெளிநாட்டு வங்கி கணக்குகள் அல்லது கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் பற்றிய எந்த தகவலையும் பகிர்வதற்கு பனமேனிய வங்கிகள் தடைசெய்யப்பட்டுள்ளன. ஒரு குற்றவியல் விசாரணையுடன் இணைந்து ஒரு குறிப்பிட்ட பனமேனிய நீதிமன்ற உத்தரவு மட்டுமே விதிவிலக்கு.

எந்தவொரு தேசத்தின் நபர்களும் வணிகங்களும் பனாமாவிற்குள் இணைக்கப்படலாம்.

பனாமாவுடன் வலுவான பொருளாதார உறவுகளைக் கொண்ட நாடுகளுடன் சில வரி ஒப்பந்தங்கள் உள்ளன, இது பிற நாடுகளின் குடிமக்களாக இருக்கும் வெளிநாட்டு வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் நிதி தனியுரிமையை மேலும் பாதுகாக்கிறது. பரிமாற்ற கட்டுப்பாட்டு சட்டங்கள் இல்லாததன் பலனையும் பனாமா வழங்குகிறது. இதன் பொருள் பனாமாவின் வெளிநாட்டு வங்கியின் தனிப்பட்ட வாடிக்கையாளர்களுக்கும், பனாமாவில் இணைக்கப்பட்டுள்ள வெளிநாட்டு வணிக நிறுவனங்களுக்கும், நாட்டிற்குள் அல்லது வெளியே பணப் பரிமாற்றங்களுக்கு வரம்புகள் அல்லது அறிக்கையிடல் தேவைகள் இல்லை.

பனாமா பேப்பர்ஸ்

ஒரு வரி புகலிடமாக பனாமாவின் புகழ் 2016 ஆம் ஆண்டில் "பனாமா பேப்பர்ஸ்" வெளியிடப்பட்டதன் மூலம் உலகளாவிய செய்திகளை உருவாக்கியது-ஒரு நல்ல வழியில் அல்ல. உலகின் மிகப்பெரிய வெளிநாட்டு சட்ட நிறுவனங்களில் ஒன்றான மொசாக் பொன்சேகாவிடமிருந்து நிதிக் கோப்புகளின் கேச், ஆவணங்கள் ஜெர்மன் செய்தித்தாள் Sdeddeutsche Zeitung இல் வெளியிடப்பட்டன, அவை அநாமதேய மூலத்திலிருந்து பெறப்பட்டன. 1970 களில் இருந்தே, இந்த ஆவணங்கள் சுமார் 214, 000 வெளிநாட்டு வணிக நிறுவனங்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனம் நிறுவிய 200 நாடுகளைச் சேர்ந்த உயர் நிகர மதிப்புள்ள நபர்கள், அரசாங்க அதிகாரிகள் மற்றும் அமைப்புகளை உள்ளடக்கிய ஷெல் நிறுவனங்களை உள்ளடக்கியது. அவற்றில் பெரும்பாலானவை முறையானவை என்றாலும், சில மோசடி, வரி ஏய்ப்பு, பணமோசடி, மற்றும் சர்வதேச தடைகளைத் தவிர்ப்பது உள்ளிட்ட சட்டவிரோத நோக்கங்களுக்காக அமைக்கப்பட்டன அல்லது பயன்படுத்தப்பட்டன, விசாரணை பத்திரிகையாளர்களின் கூட்டமைப்பு வெளிப்படுத்தியது.

கோப்புகள் பனாமா பேப்பர்ஸ் என்று குறிப்பிடப்பட்டன, ஏனெனில் மொசாக் பொன்சேகா (மற்றும், அவற்றை கசியவிட்ட நபர்) அங்கு அமைந்திருந்தது-பனமேனிய அரசாங்கத்தின் திகைப்புக்கு பெரிதும் காரணமாக இருந்தது, இந்த பெயர் நாட்டின் உருவத்தை சேதப்படுத்தியது என்று எதிர்ப்பு தெரிவித்தது. இது நிச்சயமாக மொசாக் பொன்சேகாவை சேதப்படுத்தியது: சட்ட நிறுவனம் 2018 இல் மடிந்தது, இது வெளிப்பாடுகளின் நேரடி விளைவாகும்.