ஸ்ப ous சல் ரோத் ஈரா என்றால் என்ன?

ரோத் ஐஆர்ஏ (அல்லது பாரம்பரியமான ஒன்று) க்கு பங்களிக்க நீங்கள் வருமானம் ஈட்ட வேண்டும். ஆனால் நீங்கள் திருமணமானவராக இருந்தால், உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பு திறனை அதிகரிக்க நீங்கள் ஒரு ஸ்ப ous சல் ரோத் ஐஆர்ஏவைப் பயன்படுத்தலாம் one ஒரே ஒரு மனைவி மட்டுமே சம்பளத்திற்காக வேலை செய்தாலும் கூட.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க நீங்கள் "சம்பாதித்த வருமானம்" (வரி செலுத்தக்கூடிய இழப்பீடு) பெற்றிருக்க வேண்டும். இந்த விதிக்கு விதிவிலக்காக ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ ஆகும், இது சம்பாதித்த வருமானம் உள்ள ஒருவர் வேலை செய்யாத வாழ்க்கைத் துணை சார்பாக பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது pay.A உழைக்கும் வாழ்க்கைத் துணை இரு ஐ.ஆர்.ஏக்களுக்கும் பங்களிக்க முடியும், இரு பங்களிப்புகளையும் ஈடுகட்ட போதுமான வருமானம் அவர்களுக்கு இருந்தால்.

ஓய்வூதிய சேமிப்புக்கான ஒரு சிறந்த கருவி ஒரு ஐஆர்ஏ ஆகும். இந்த கணக்குகள் 70 களின் நடுப்பகுதியில் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டன, இது தொழிலாளர்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்கவும், வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தை குறைக்கவும் உதவும்.

அப்படியானால், ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு பங்களிப்பதற்கும் வரிச் சலுகையை அனுபவிப்பதற்கும் நீங்கள் ஒரு வேலையிலிருந்து வருமானம் பெற்றிருக்க வேண்டும் என்பதில் ஆச்சரியமில்லை. ஐஆர்எஸ் விதிகளின்படி, ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க நீங்கள் “வருமானம் ஈட்ட வேண்டும்”.

இருந்தாலும், வாழ்க்கைத் துணைவர்கள் சம்பளத்திற்காக வேலை செய்யாவிட்டாலும் கூட, அவர்களுடைய சொந்த ஐஆர்ஏக்களை வைத்திருக்க இன்னும் ஒரு வழி இருக்கிறது.

சம்பாதித்த வருமானமாக என்ன கணக்கிடப்படுகிறது?

சம்பாதித்த வருமானத்தைப் பெற இரண்டு வழிகள் உள்ளன: உங்களுக்கு பணம் செலுத்தும் வேறொருவருக்காக வேலை செய்யுங்கள், அல்லது ஒரு வணிகத்தை (அல்லது பண்ணை) நடத்துங்கள் அல்லது சொந்தமாக வைத்திருங்கள். சம்பாதித்த வருமானம் பின்வருமாறு:

• ஊதியங்கள் மற்றும் சம்பள உதவிக்குறிப்புகள் மற்றும் போனஸ் கமிஷன்கள் முதலீடுகளிலிருந்து ஈவுத்தொகை மற்றும் ஈவுத்தொகை ஒரு கைதி சமூக பாதுகாப்பு போது நீங்கள் பெற்ற பணம்

நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானம் உங்கள் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புடன் பொருந்த வேண்டும் அல்லது மீற வேண்டும். 2019 ஆம் ஆண்டில், நீங்கள் 50 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 6, 000 அல்லது $ 7, 000 வரை பங்களிக்க முடியும். எனவே, முழு பங்களிப்பைச் செய்ய, நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானத்தில் குறைந்தது, 000 6, 000 (அல்லது, 000 7, 000) தேவை. நீங்கள் குறைவாக செய்தால், நீங்கள் சம்பாதித்த தொகை வரை பங்களிக்க முடியும்.

ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ விதிவிலக்கு

வருமானம் ஈட்டாத ஒரு துணைவரின் சார்பாக நீங்கள் ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியும். அவ்வாறு செய்ய, இரு பங்களிப்புகளையும் ஈடுகட்ட போதுமான வருமானம் உங்களிடம் இருக்க வேண்டும். 2019 ஆம் ஆண்டில் இரு ஐஆர்ஏக்களுக்கும் முழுமையாக பங்களிக்க, நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானம் குறைந்தது, 000 12, 000 அல்லது நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வயதுடையவராக இருந்தால், 000 14, 000 ஆக இருக்க வேண்டும்.

ஐஆர்ஏக்கள் தனிப்பட்ட கணக்குகள் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள் (இதனால் ஐஆர்ஏவில் தனிநபர் ). எனவே, ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ ஒரு கூட்டுக் கணக்கு அல்ல. மாறாக, நீங்கள் ஒவ்வொருவருக்கும் உங்கள் சொந்த ஐஆர்ஏ உள்ளது - ஆனால் ஒரு துணை அவர்கள் இருவருக்கும் நிதியளிக்கிறது.

ஒரு திருமணமான ஐ.ஆர்.ஏ திறக்க நீங்கள் திருமணமாகி கூட்டாக தாக்கல் செய்ய வேண்டும்.

ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐ.ஆர்.ஏ-ஐப் பயன்படுத்த, நீங்கள் திருமணம் செய்து கொள்ள வேண்டும், உங்கள் வரி தாக்கல் செய்யும் நிலை “கூட்டாக திருமணமான தாக்கல்” ஆக இருக்க வேண்டும். நீங்கள் தனித்தனியாக தாக்கல் செய்தால் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நீங்கள் ஒரு பங்களிப்பை வழங்க முடியாது.

ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ நன்மைகள்

ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க ஊதியத்திற்காக வேலை செய்யாத ஒரு துணைக்கு ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ ஒரு சிறந்த வழியாகும். ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ விதிவிலக்கு இல்லாமல், சம்பாதித்த வருமானம் இல்லாத வாழ்க்கைத் துணைவர்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க வரி-நன்மை பயக்கும் வழியைக் கண்டுபிடிப்பதில் சிக்கல் ஏற்படலாம்.

ஒரு துணை ஏற்கனவே தனது சொந்த ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை அதிகப்படுத்தியிருந்தால், தம்பதியினருக்கு வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டத்தை மேம்படுத்த இது ஒரு சிறந்த வாய்ப்பாகும்.

உங்கள் மனைவி உங்களை ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏவின் பயனாளி என்று பெயரிடலாம். ஆனால் நீங்கள் கணக்கில் பங்களிக்கத் தொடங்கியதும், பணம் உங்கள் மனைவியின். எதிர்காலத்தில் நீங்கள் பிரிந்தால் அல்லது விவாகரத்து செய்தால் இது முக்கியமானது.

சம்பாதித்த வருமானம் இல்லாத வாழ்க்கைத் துணை வேலைக்கு ஊதியம் பெறத் தொடங்கினாலும் ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ அப்படியே இருக்கும். இந்த வழக்கில், வழக்கமான ஐஆர்ஏ விதிகளின்படி, அவர் அல்லது அவள் இன்னும் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க முடியும்.

பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏ?

ஒரு ஸ்ப ous சல் ஐஆர்ஏ என்பது ஒரு துணைவரின் பெயரில் அமைக்கப்பட்ட ஒரு சாதாரண ஐஆர்ஏ ஆகும். நீங்கள் இதை ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவாக அமைக்கலாம்.

இரண்டு ஐஆர்ஏக்களுக்கு இடையிலான மிகப்பெரிய வித்தியாசம் என்னவென்றால், நீங்கள் வரிவிலக்கு பெறும்போது. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மூலம், நீங்கள் இப்போது உங்கள் பங்களிப்புகளைக் கழித்து, விநியோகங்களை எடுக்கும்போது வரிகளை செலுத்துகிறீர்கள்.

இருப்பினும், ரோத் ஐஆர்ஏக்களுடன், வெளிப்படையான வரிவிலக்கு இல்லை. ஆனால் உங்கள் பங்களிப்புகள் மற்றும் வருவாய்கள் வரிவிலக்குடன் வளர்கின்றன, மேலும் தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களும் வரி இல்லாதவை. மற்ற வேறுபாடுகளும் உள்ளன. விரைவான தீர்வறிக்கை இங்கே.

ரோத் மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ: முக்கிய வேறுபாடுகள்
வசதிகள்	ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.	பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.
2019 பங்களிப்பு வரம்புகள்	நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 6, 000 அல்லது $ 7, 000	நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 6, 000 அல்லது $ 7, 000
2019 வருமான வரம்புகள்	அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களால் பங்களிப்பு செய்ய முடியாமல் போகலாம்	அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களால் பங்களிப்புகளைக் கழிக்க முடியாது
வரி சிகிச்சை	பங்களிப்புகளுக்கு வரிவிலக்கு இல்லை; திரும்பப் பெறுவது ஓய்வூதியத்தில் வரி இல்லாதது	பங்களிப்புகளுக்கான வரி விலக்கு; திரும்பப் பெறுதல் சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது
வரி இல்லாத திரும்பப் பெறுதல்	எந்த நேரத்திலும் பங்களிப்புகளைத் திரும்பப் பெறுங்கள்; 59 1/2 வயதிற்குப் பிறகு வருவாய், நீங்கள் முதலில் ஒரு ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களித்ததில் இருந்து குறைந்தது ஐந்து ஆண்டுகள் ஆகிவிட்டால்	59 1/2 வயதில் தொடங்குகிறது
தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம்	கணக்கு வைத்திருப்பவரின் வாழ்நாளில் RMD கள் இல்லை; பயனாளிகள் பல ஆண்டுகளில் விநியோகங்களை நீட்டிக்க முடியும்	விநியோகங்கள் 70 வயதில் தொடங்க வேண்டும்; பயனாளிகள் மரபுரிமை பெற்ற ஐஆர்ஏக்களுக்கு வரி செலுத்துகிறார்கள்