ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பணத்தை பங்களிப்பது தனிநபர்களை ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க உதவும், இந்த நிதிகளுக்கு அதிகமாக ஒதுக்கீடு செய்வது கணிசமான வரி அபராதங்களைத் தூண்டும். அதிர்ஷ்டவசமாக, இந்த கவலையை குறைக்க வழிகள் உள்ளன.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- தனிநபர்கள் தங்கள் வருமானம் எதிர்பாராத முன்னேற்றம் அடைந்தால், அவர்கள் முழு பங்களிப்புக்கு தகுதியற்றவர்களாக இருந்தால், அவர்கள் ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு அதிக பங்களிப்பு செய்திருப்பதைக் கண்டறியலாம். பல தீர்வுகள் உள்ளன, ஆனால் வரி தாக்கல் செய்வதற்கான காலக்கெடுவுக்கு முன் நடவடிக்கை எடுக்கப்பட வேண்டும். சிக்கலை சரிசெய்யத் தவறியவர்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் 6% வரி அபராதத்தை எதிர்கொள்ள நேரிடும்.
அதிகப்படியான பங்களிப்பைக் கையாள்வதற்கான மூன்று வழிகள்
ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு அதிகப்படியான பங்களிப்பை சரிசெய்ய மூன்று முக்கிய வழிகள் உள்ளன, ஆனால் அபராதங்களைத் தவிர்ப்பதற்கு வரி தாக்கல் செய்யும் காலக்கெடுவுக்கு முன்னர் இந்த தீர்வுகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும். தனிநபர்கள் தங்கள் வரிகளைச் செய்யும்போது பொதுவாக இந்த சிக்கல்களைக் கண்டுபிடிப்பதால், அவர்கள் விரைவாக செயல்பட வேண்டும்.
ரோத் ஐஆர்ஏவில் டெபாசிட் செய்யப்பட்டதிலிருந்து சம்பாதித்த எந்தவொரு வருமானத்திற்கும் மேலான பங்களிப்பு நிதியைக் குறிக்கும் "நிகர வருமானம் காரணம்" அல்லது (என்ஐஏ) என்ற வார்த்தையை அறிந்து கொள்வது முக்கியம். திருத்தத்தை இறுதி செய்வதற்கு என்ஐஏ பங்களிப்புடன் திரும்பப் பெறப்பட வேண்டும்.
உங்கள் வருமானம் ஒரு பகுதி பங்களிப்பை அனுமதித்தால், உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து எல்லாவற்றையும் நீக்க நீங்கள் கடமைப்பட்டிருக்க மாட்டீர்கள் என்பதையும் நினைவில் கொள்வது அவசியம்.
மூன்று சரியான செயல்கள்
1. உங்கள் பங்களிப்பை மீண்டும் உருவாக்கவும்
உங்கள் அதிகப்படியான பங்களிப்புகளையும் எந்தவொரு என்ஐஏவையும் ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கான பங்களிப்புகளாக மறுவடிவமைப்பது ஒரு சாத்தியமான விருப்பமாகும். அந்த வரி ஆண்டுக்கான பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.க்கு பங்களிக்க நீங்கள் தகுதி பெற்றிருப்பதாக இது கருதுகிறது. ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்கான ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல் (பாதுகாப்பு) சட்டம் இயற்றப்பட்டதைத் தொடர்ந்து, உங்கள் 70 களில் பணியாற்ற நீங்கள் திட்டமிட்டால், நீங்கள் 72 வயது வரை விலக்கு ஐ.ஆர்.ஏ-வில் பணத்தை வைக்கலாம். இந்த சட்டம் அடிப்படையில் அந்த ஜோடிக்கு மேல் இரு மனைவிகளும் ஆண்டுக்கு அதிகபட்சமாக, 000 7, 000 பங்களிப்பு செய்தால், 2020 ஆம் ஆண்டில் 70½ ஐ.ஆர்.ஏ.க்கு, 000 14, 000 க்கு மேல் சேமிக்க அனுமதிக்கப்படும். இந்தச் சட்டத்திற்கு முன்பு, 70½ என்பது ஒரு வெட்டு-வயது, அதன் பிறகு எந்தவொரு தனிநபர்களும் தங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு எந்தவொரு புதிய நிதியையும் பங்களிக்க முடியாது, அவர்கள் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏக்களுக்கு பங்களிக்க முடிந்தாலும் கூட, வயது வரம்புகள் எதுவும் விதிக்கப்படவில்லை.
2. உங்கள் பங்களிப்பை மிகைப்படுத்தவும்
3. உங்கள் பங்களிப்பை எதிர்கால ஆண்டுக்கு பயன்படுத்துங்கள்
கூடுதல் பங்களிப்பு மற்றும் என்ஐஏவை எதிர்கால ஆண்டு ரோத் ஐஆர்ஏவிற்கும் பயன்படுத்தலாம். இதைச் செய்ய நீங்கள் ஐஆர்எஸ்-க்கு 6% வரி அபராதம் செலுத்த வேண்டியிருக்கும். நீங்கள் எதுவும் செய்ய விரும்பவில்லை எனில், நீங்கள் சிக்கலை சரிசெய்யும் வரை ஒவ்வொரு ஆண்டும் அந்த 6% வரி அபராதத்தை செலுத்த வேண்டும்.
அதிக பங்களிப்புகள் ஏன் நிகழ்கின்றன
மக்கள் தற்செயலாக தங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு அதிக பங்களிப்பை வழங்குவதற்கான முக்கிய காரணம் எதிர்பாராத வருமானம். தனிநபர்கள் பங்களிக்கத் தகுதியுள்ள தொகையை இது பாதிக்கலாம், அவை ஆண்டுக்கான வரிகளைச் செய்யும் வரை அவர்கள் உணரக்கூடாது. அதற்குள், அவர்கள் ஏற்கனவே தங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு அதிகபட்சமாக நிதியளித்திருக்கலாம்.
2019 ஆம் ஆண்டிற்கான ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு பங்களிப்பதற்கான வருமான வரம்பு “திருமணமான தாக்கல் கூட்டாக” வரிவிதிப்புகளை தாக்கல் செய்யும் நபர்களுக்கு 3 203, 000 ஆகும். ஒற்றையர், இது 7 137, 000. உங்கள் வருமானம் திருமணமானவர்களுக்கு 3 193, 0000 முதல் 3 203, 000 வரை அல்லது ஒற்றையருக்கு 2, 000 122, 000 முதல் 7 137, 000 வரை இருந்தால், நீங்கள் ஒரு ரோத்துக்கு குறைந்த தொகையை பங்களிக்க முடியும், ஆனால் முழு அனுமதிக்கக்கூடிய பங்களிப்பும் அல்ல. தனிநபர்கள் ஐஆர்எஸ் வலைத்தளத்தை அணுகலாம் அல்லது குறைக்கப்பட்ட தொகையை தீர்மானிக்க ரோத் ஐஆர்ஏ கால்குலேட்டரைப் பயன்படுத்தலாம்.
எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் திருமணமாகி, உங்கள் வருமானம் ஆண்டுக்கு, 000 170, 000 ஆக இருந்தால், நீங்கள் பொதுவாக வரம்பைத் தாக்குவது பற்றி கவலைப்படத் தேவையில்லை. ஆனால் வரி ஆண்டின் இறுதியில் நீங்கள் கணிசமான போனஸைப் பெற்றீர்கள், அது உங்கள் வருமானத்தை 3 193, 000 க்கு மேல் தள்ளியது என்று வைத்துக்கொள்வோம். இப்போது உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்பு குறைவாக இருக்கும், அல்லது நீங்கள் பங்களிக்க தகுதியற்றவராக இருக்க மாட்டீர்கள். ஆண்டிற்கான உங்கள் ரோத் பங்களிப்பை நீங்கள் ஏற்கனவே செய்திருந்தால், உங்களுக்கு ஒரு சிக்கல் இருக்கும்.
