வங்கிகள், காப்பீட்டு நிறுவனங்கள், தரகு நிறுவனங்கள் மற்றும் நிதி திட்டமிடல் நிறுவனங்கள் அனைத்தும் உங்கள் இலாகாவின் ஒரு பகுதிக்கு போட்டியிடுகின்றன. இதன் விளைவாக, நுகர்வோர் பெரும்பாலும் தங்கள் சொத்துக்களை இந்த நிறுவனங்களிடையே சிதறடிக்கிறார்கள். இந்த சிக்கலுக்கு ஒரு தீர்வு ஒரு நம்பிக்கை நிறுவனம், இது வாடிக்கையாளர்களுக்கு பலவிதமான முதலீடு, வரி மற்றும் எஸ்டேட் திட்டமிடல் சேவைகளை வழங்க முடியும். இந்த கட்டுரை நம்பிக்கை நிறுவனங்களின் தன்மை மற்றும் செயல்பாடு மற்றும் அவை வழங்கும் சேவைகளின் உயர் மட்ட கண்ணோட்டத்தை வழங்கும்.
அறக்கட்டளை நிறுவனம் என்றால் என்ன?
வரையறையின்படி, ஒரு அறக்கட்டளை நிறுவனம் என்பது ஒரு வங்கி அல்லது பிற நிதி நிறுவனம், சட்ட நிறுவனம் அல்லது சுயாதீன கூட்டாண்மைக்கு சொந்தமான ஒரு தனி நிறுவன நிறுவனம் ஆகும். தனிநபர்கள், வணிகங்கள் மற்றும் பிற நிறுவனங்களுக்கான அறக்கட்டளைகள், அறக்கட்டளை நிதி மற்றும் தோட்டங்களை நிர்வகிப்பதே இதன் செயல்பாடு. ஒரு அறக்கட்டளை என்பது ஒரு மூன்றாம் தரப்பு அல்லது அறங்காவலர் ஒரு பயனாளி அல்லது பயனாளிகளுக்கு சொத்துக்கள் அல்லது சொத்துக்களை வைத்திருக்க அனுமதிக்கும் ஒரு ஏற்பாடாகும்.
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு நம்பகமான திறனில் செயல்படுகின்றன என்பதிலிருந்து தங்கள் தலைப்பைப் பெறுகின்றன-அறங்காவலர்கள். ஒரு நம்பகத்தன்மை என்பது ஒரு அமைப்பு அல்லது ஒரு நபர் அல்லது அவர்களின் சொத்துக்களை நிர்வகிக்க மற்றவர்களின் சார்பாக செயல்பட வேண்டிய பொறுப்பு.
ஒரு அறக்கட்டளை நிறுவனத்தின் சொத்துகளில் பெரும்பாலானவை உண்மையான அறக்கட்டளைகளில் வைக்கப்பட்டுள்ளன, அறக்கட்டளை நிறுவனம் அறங்காவலர் என்று பெயரிடப்பட்டுள்ளது. அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் பொதுவாக நிதித் திட்டமிடுபவர்கள், வக்கீல்கள், போர்ட்ஃபோலியோ மேலாளர்கள், சிபிஏக்கள் மற்றும் பிற வரி வல்லுநர்கள், அறக்கட்டளை அதிகாரிகள், ரியல் எஸ்டேட் வல்லுநர்கள் மற்றும் நிர்வாக பணியாளர்கள் உட்பட பல வகையான நிதி நிபுணர்களைப் பயன்படுத்துகின்றன.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு அறக்கட்டளை நிறுவனம் என்பது ஒரு வங்கி அல்லது பிற நிதி நிறுவனம், சட்ட நிறுவனம் அல்லது சுயாதீன கூட்டாண்மைக்கு சொந்தமான ஒரு தனி நிறுவனமாகும். ஒரு அறக்கட்டளை என்பது ஒரு மூன்றாம் தரப்பு அல்லது அறங்காவலர் ஒரு பயனாளி அல்லது பயனாளிகளுக்கு சொத்துக்கள் அல்லது சொத்துக்களை வைத்திருக்க அனுமதிக்கும் ஒரு ஏற்பாடாகும். ஒரு நம்பிக்கை நிறுவனம் நிர்வகிக்கிறது தனிநபர்கள், வணிகங்கள் மற்றும் பிற நிறுவனங்களுக்கான அறக்கட்டளைகள், அறக்கட்டளை நிதிகள் மற்றும் தோட்டங்கள். நம்பிக்கை நிறுவனங்கள் முதலீடு மற்றும் சொத்து மேலாண்மை மற்றும் பாதுகாப்பு சேவைகள் தொடர்பான பல்வேறு வகையான சேவைகளைச் செய்கின்றன.
ஒரு அறக்கட்டளை நிறுவனம் எனக்கு என்ன செய்ய முடியும்?
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் முதலீடு மற்றும் சொத்து மேலாண்மை தொடர்பான பல்வேறு வகையான சேவைகளைச் செய்கின்றன. நிச்சயமாக, பெரும்பாலான நம்பிக்கை நிறுவனங்களின் முதன்மை செயல்பாடுகளில் ஒன்று, தங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் அறக்கட்டளைகளுக்குள் முதலீட்டு இலாகாக்களை நிர்வகிப்பதாகும். முதலீட்டு மேலாண்மை உள்நாட்டிலோ அல்லது இணைக்கப்பட்ட மூன்றாம் தரப்பு மேலாளரிடமோ தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட அல்லது வாடிக்கையாளருக்கு பரிந்துரைக்கப்படுகிறது.
தனிநபர் பத்திரங்கள் மற்றும் பரஸ்பர நிதிகள் முதல் வழித்தோன்றல்கள் மற்றும் ரியல் எஸ்டேட் வரையிலான பல்வேறு வகையான முதலீடுகள் வளர்ச்சி அல்லது வருமானம் போன்ற பல்வேறு முதலீட்டு நோக்கங்களை அடைய பயன்படுத்தப்படலாம். வரையறுக்கப்பட்ட கூட்டாண்மை, இயற்கை வளங்கள், தனியார் சமபங்கு மற்றும் ஹெட்ஜ் நிதிகள் போன்ற மாற்று முதலீடுகள் உள்ளிட்ட உயர்-நிகர மதிப்புள்ள வாடிக்கையாளர்களுக்கும் சிறப்பு சேவைகள் கிடைக்கின்றன. பயன்படுத்தப்படும் நிர்வாக வகையைப் பொருட்படுத்தாமல், ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளரின் இடர் சகிப்புத்தன்மை மற்றும் நேர எல்லைக்கு முதலீட்டு மேலாண்மை எப்போதும் தனிப்பயனாக்கப்படுகிறது.
நிதி மற்றும் நம்பிக்கை சேவைகள்
நம்பிக்கை நிறுவனங்கள் பிற வகையான உறுதியான முதலீடுகள் அல்லது நகைகள் மற்றும் சேகரிப்புகள் போன்ற மதிப்புமிக்க பொருட்களுக்கு பாதுகாப்பான பெட்டகங்களுக்குள் பாதுகாப்பான சேவைகளை வழங்க முடியும். முதலீடுகள், காப்பீடு மற்றும் ஓய்வூதியத் திட்டமிடல் உள்ளிட்ட வாடிக்கையாளரின் நிதி வாழ்க்கையின் அனைத்து அம்சங்களையும் உள்ளடக்கிய வாடிக்கையாளர்களுக்கான விரிவான நிதித் திட்டங்களைத் தயாரிக்க பெரும்பாலும் நிதித் திட்டமிடுபவர்கள் பயன்படுத்தப்படுகிறார்கள். முதலீடு அல்லது கல்லூரி திட்டமிடல் போன்ற வாடிக்கையாளரின் நிதிகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியிலும் ஒரு திட்டமிடுபவர் கவனம் செலுத்தக்கூடும். விரிவான வருமானம், பரிசு, நம்பிக்கை மற்றும் எஸ்டேட் வரி வருமானம் தயாரித்தல் மற்றும் திட்டமிடல் ஆகியவை பல நம்பிக்கை நிறுவனங்களுக்கான நிலையான கட்டணமாகும். எஸ்க்ரோ சேவைகள் மற்றும் 1031 பரிமாற்ற ரியல் எஸ்டேட் பரிவர்த்தனைகளிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்திற்கான கணக்குகளை வைத்திருந்தால் கூட தேவைப்பட்டால் வழங்க முடியும். பிரிவு 1031 என்பது ஒரு உள்நாட்டு வருவாய் கோட் (ஐஆர்சி) விதி ஆகும், இது ரியல் எஸ்டேட் போன்ற தகுதிவாய்ந்த சொத்துக்களில் வரிகளை ஒத்திவைக்க அனுமதிக்கிறது.
தோட்டத் திட்டமிடல் சேவைகள்
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் மதிப்பீடு, சிதறல் மற்றும் சொத்துக்களின் மறுபெயரிடல், கடன்களை செலுத்துதல் மற்றும் செலவுகள், எஸ்டேட் வரி வருமானம் தயாரித்தல், நெருக்கமாக வைத்திருக்கும் வணிகங்களின் விற்பனை மற்றும் பிற தேவையான அனைத்து பணிகளையும் உள்ளடக்கிய எஸ்டேட் தீர்வு செயல்முறையின் அனைத்து அம்சங்களையும் கையாள முடியும். இறந்த மானியதாரர் அல்லது வாடிக்கையாளரின் சொத்தை கடந்து செல்வது. அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் பெரும்பாலும் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் வாரிசுகளுடனும் இணைந்து செயல்படுவதோடு, நன்கொடையாளருக்கு எஸ்டேட் சொத்துக்களின் பெறுநர்களுக்கும் அதே வரிசை சேவைகளை வழங்கும்.
கார்ப்பரேட் டிரஸ்ட் சேவைகள்
கார்ப்பரேட் நம்பிக்கை சேவைகள் கார்ப்பரேட் கடனை வழங்குதல் மற்றும் நிர்வகித்தல் ஆகிய இரண்டிற்கும் உதவிகளை வழங்க முடியும். கார்ப்பரேட் அறக்கட்டளைகள் நிறுவனத்திடமிருந்து வட்டி செலுத்துதல்களை பத்திரதாரர்களுக்கு விநியோகிக்கலாம் மற்றும் வழங்குபவர் பத்திர ஒப்பந்தத்தின் உடன்படிக்கைகளை கடைபிடிப்பதை உறுதிசெய்யலாம்.
அறக்கட்டளைகளின் வகைகள்
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் நம்பிக்கை உருவாக்கம், நிர்வாகம் மற்றும் மனநிலை செயல்முறைகளின் அனைத்து கட்டங்களையும் நிர்வகிக்கின்றன. பல வகையான அறக்கட்டளைகள் இருந்தாலும், அவை வழக்கமாக இரண்டு வகை வகைகளாகும்.
திரும்பப்பெறக்கூடிய அறக்கட்டளை
திரும்பப்பெறக்கூடிய நம்பிக்கை என்பது எந்த நேரத்திலும் மாற்றப்படக்கூடிய ஒரு அறக்கட்டளை. உதாரணமாக, பயனாளிகளை மாற்றலாம் அல்லது நம்பிக்கையை கலைக்கலாம். திரும்பப்பெறக்கூடிய அறக்கட்டளையின் உரிமையாளர் எல்லா நேரங்களிலும் நம்பிக்கையின் மீது கட்டுப்பாட்டைப் பராமரிக்கிறார். உரிமையாளர் அல்லது வழங்குபவர் பயனாளியாக இருக்கலாம் அல்லது யாரையும் பெயரிடலாம்.
மாற்ற முடியாத அறக்கட்டளை
மாற்றமுடியாத அறக்கட்டளை எந்த மாற்றங்களையும் அனுமதிக்காது அல்லது பயனாளியின் அனுமதியின்றி நம்பிக்கையை கலைக்க முடியாது. மாற்றமுடியாத அறக்கட்டளைகள் பரிசுகளுக்கான வரிகளைத் தவிர்ப்பதற்கு அல்லது பயனாளியின் பிற்காலத்தில் நிதி சிக்கல்களைக் கொண்டிருந்தால், கடன் வழங்குநர்களிடமிருந்து எந்தவொரு சட்ட நடவடிக்கைகளிலிருந்தும் பயனாளியின் பரம்பரை பாதுகாக்க உதவுகின்றன.
பிற வகையான அறக்கட்டளைகள் பின்வருமாறு:
- இரண்டாவது முதல் இறக்கும் ஆயுள் காப்பீட்டு அறக்கட்டளைகள் அறக்கட்டளை அறக்கட்டளைகள் (செல்வந்தர்களுக்கான அடித்தளங்களும் ஆஸ்திகளும் வழக்கமாக கிடைக்கின்றன) வேண்டுமென்றே குறைபாடுள்ள அறக்கட்டளைகள் தகுதிவாய்ந்த தனிப்பட்ட குடியிருப்பு அறக்கட்டளைகள் திருமண அறக்கட்டளைகள் ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் போன்ற ஓய்வு அறக்கட்டளை கணக்குகள்
அறக்கட்டளை நிறுவனத்தை ஏன் பயன்படுத்த வேண்டும்?
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஒரு வசதியான, மையப்படுத்தப்பட்ட இடத்திலிருந்து ஏராளமான சேவைகளை வழங்க முடியும். தரகர்கள், நிதித் திட்டமிடுபவர்கள், வரி ஆலோசகர்கள், வரி தயாரிப்பாளர்கள் மற்றும் வழக்கறிஞர்களிடையே நிதி சொத்துக்கள் மற்றும் தகவல்களை ஒருங்கிணைப்பதன் அவசியத்தை நீக்குவதன் மூலம் அவர்கள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் நேரத்தையும் முயற்சியையும் மிச்சப்படுத்துகிறார்கள். அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் நிதி நல்வாழ்வுக்கு முழு நம்பகமான பொறுப்பையும் ஏற்றுக்கொள்கின்றன, இதனால் ஒவ்வொரு சேவையிலும் மற்றும் செய்யப்படும் பரிவர்த்தனையிலும் வாடிக்கையாளர்களின் சிறந்த நலன்கள் எப்போதும் கருதப்படுகின்றன என்பதை உறுதிப்படுத்துகிறது.
ஒரு அறக்கட்டளை நிறுவனத்தின் சேவைகளில் ஈடுபட விரும்பும் நுகர்வோருக்கு பல உள்ளூர் நிறுவனங்கள் தேர்வு செய்யப்படும். கிட்டத்தட்ட அனைத்து முக்கிய வங்கிகளும் சேமிப்பு நிறுவனங்களும் ஒரு தனித் துறை மூலம் நம்பிக்கை சேவைகளை வழங்குகின்றன. இருப்பினும், ஒரு நம்பகமான நிறுவனத்தில் பணியாற்ற விரும்பும் பெரும்பாலான வாடிக்கையாளர்கள் பொதுவாக சில நிதித் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும்; உதாரணமாக, ஒரு அறக்கட்டளை வாடிக்கையாளருக்கு குறைந்தபட்சம், 000 500, 000 நிகர மதிப்பு இருக்க வேண்டும்.
அடிக்கோடு
அறக்கட்டளை நிறுவனங்கள் நம்பிக்கை மற்றும் முதலீட்டு நிர்வாகம் முதல் வரி தயாரித்தல், வரி ஆலோசனை மற்றும் நிதி திட்டமிடல் சேவைகள் போன்ற விரிவான செல்வ மேலாண்மை சேவைகள் வரை பல வகையான சேவைகளை வழங்குகின்றன. தங்கள் நிதி விவகாரங்களை நிர்வகிப்பதற்கான 'ஒரு-கடை-கடை' அணுகுமுறையைத் தேடும் நுகர்வோருக்கு, நம்பிக்கை நிறுவனங்கள் சரியான தீர்வை வழங்கக்கூடும்.
