இறப்பு (நெற்று) வரையறையில் செலுத்தப்படும்

மரணத்திற்கு (பிஓடி) செலுத்த வேண்டியது என்ன?

இறப்புக்கு செலுத்த வேண்டியது (பிஓடி) என்பது ஒரு வங்கி அல்லது கடன் சங்கத்திற்கும் வாடிக்கையாளருக்கும் இடையிலான ஒரு ஏற்பாடாகும், இது வாடிக்கையாளரின் அனைத்து சொத்துக்களையும் பெற பயனாளிகளை நியமிக்கிறது. வாடிக்கையாளரின் மரணத்தால் சொத்துக்களை உடனடியாக மாற்றுவது தூண்டப்படுகிறது. நோயுற்றதாக இருந்தாலும், இந்த கட்டமைப்புகள் புரிந்து கொள்ள முக்கியம்.

மரணத்திற்கு செலுத்த வேண்டியது டோட்டன் அறக்கட்டளை என்றும் குறிப்பிடப்படுகிறது.

மரணத்தில் செலுத்த வேண்டியதைப் புரிந்துகொள்வது

ஒரு வங்கியில் கணக்கு அல்லது வைப்புச் சான்றிதழ் உள்ள ஒரு நபர் ஒரு பயனாளியை நியமிக்க முடியும், அவர் இறந்த பிறகு கணக்கில் எந்தப் பணத்தையும் பெறுவார். பெயரிடப்பட்ட பயனாளியுடன் ஒரு வங்கி கணக்கு செலுத்த வேண்டிய இறப்பு (பிஓடி) கணக்கு என்று அழைக்கப்படுகிறது. பிஓடி கணக்குகளைத் தேர்வுசெய்யும் நபர்கள், அவர்கள் காலமானால், தங்கள் பணத்தை விசாரணை நீதிமன்றத்திற்கு வெளியே வைத்திருக்கிறார்கள்.

இறப்புக் கணக்கில் செலுத்த வேண்டிய கணக்கை மாற்றுவது எளிது. ஒரு பயனாளியை நியமிப்பது என்பது செலவு இல்லாத சேவையாகும், இது உங்கள் வங்கி அல்லது கடன் சங்கத்தில் சரியான படிவங்களை பூர்த்தி செய்வதன் மூலம் அனைத்து சோதனை மற்றும் சேமிப்புக் கணக்குகள், பாதுகாப்பு வைப்புத்தொகை, சேமிப்பு பத்திரங்கள் மற்றும் பிற வைப்புச் சான்றிதழ்களை மாற்ற அனுமதிக்கிறது. கணக்கு வைத்திருப்பவர் பயனாளி யார் என்பதை வங்கிக்கு அறிவிக்க வேண்டும். வங்கி, அதன் முடிவில், கணக்கின் உரிமையாளருக்கு நிரப்ப டோட்டன் டிரஸ்ட் என்று அழைக்கப்படும் ஒரு பயனாளி பதவி படிவத்தை வழங்கும். பூர்த்தி செய்யப்பட்ட படிவம் கணக்கை POD ஆக மாற்ற வங்கி அங்கீகாரத்தை வழங்குகிறது.

கணக்கு வைத்திருப்பவர் உயிருடன் இருக்கும்போது பெயரிடப்பட்ட பயனாளிக்கு கணக்கில் உள்ள எந்தவொரு பணத்திற்கும் உரிமை இல்லை. இறந்தவுடன், பயனாளி தானாகவே கணக்கின் உரிமையாளராகி, கணக்கு வைத்திருப்பவரின் தோட்டத்தைத் தவிர்த்து, பரிசோதனையை முற்றிலுமாகத் தவிர்க்கிறார். ஒரு POD கணக்கின் உரிமையாளர் செலுத்தப்படாத கடன்கள் மற்றும் வரிகளுடன் காலமானால், அவரது POD கணக்கு கடன் வழங்குநர்கள் மற்றும் அரசாங்கத்தின் உரிமைகோரல்களுக்கு உட்பட்டிருக்கலாம்.

கணக்கு வைத்திருப்பவர் ஒரு சமூக சொத்து நிலையில் வாழ்ந்தால், திருமணத்திற்கு முன்பு வாங்கிய சொத்துகள் அல்லது மரபுரிமை பெற்ற நிதிகள் தவிர, பிஓடி கணக்கில் உள்ள சொத்துக்களில் பாதிக்கு மனைவிக்கு உரிமை உண்டு. நிதிக்கு உரிமை கோர, பயனாளி இறப்புச் சான்றிதழின் சான்றளிக்கப்பட்ட நகலுடன் கூடுதலாக அடையாள அடையாளமாக அரசாங்க அடையாளத்தை சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.

கணக்கு ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட நபர்களுக்கு கூட்டாக சொந்தமாக இருந்தால், பெயரிடப்பட்ட பயனாளி கடைசி உரிமையாளர் இறக்கும் வரை நிதியை அணுக முடியாது. இந்த வழக்கில், கணக்கில் உள்ள சொத்துகள் கடைசியாக எஞ்சியிருக்கும் உரிமையாளரால் பெயரிடப்பட்ட பயனாளிகளுக்கு மாற்றப்படும்.

இறந்தவுடன் கணக்கில் கிடைக்க வேண்டிய குறைந்தபட்ச பணத்தின் மீது எந்த நிபந்தனைகளும் இல்லை. இறப்புக் கணக்கில் செலுத்த வேண்டிய வரம்புகள் எதுவும் இல்லை, ஏனெனில் கணக்கு வைத்திருப்பவர் இறப்பதற்கு முன்னர் எல்லா பணத்தையும் செலவிடலாம், பயனாளியை கணக்கில் மாற்றலாம் அல்லது கணக்கை முழுவதுமாக மூடலாம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• செலுத்த வேண்டிய இறப்பு (பிஓடி) என்பது ஒரு நபர் நிதி நிறுவனங்களுடன் பயனாளிகளை அவர்களின் வங்கிக் கணக்குகள் அல்லது வைப்புச் சான்றிதழ்கள் (சிடி) க்கு நியமிக்கும் ஒரு ஏற்பாடாகும். இது டோட்டன் டிரஸ்ட் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது. அறக்கட்டளைகள் மற்றும் விருப்பங்களுடன் ஒப்பிடுகையில் உருவாக்கவும் பராமரிக்கவும் POD கள் எளிமையானவை.

POD கணக்கின் நன்மைகள்

பிஓடி கணக்குகளின் குறிப்பிடத்தக்க நன்மை என்னவென்றால், ஒரு கணக்கு உரிமையாளர் பெடரல் டெபாசிட் இன்சூரன்ஸ் கார்ப்பரேஷனின் (எஃப்.டி.ஐ.சி) கீழ் தனது பாதுகாப்பு வரம்பை அதிகரிக்க முடியும். சோதனை மற்றும் சேமிப்புக் கணக்குகள், பணச் சந்தை கணக்குகள் மற்றும் வைப்புச் சான்றிதழ்கள் உள்ளிட்ட ஒரு குறிப்பிட்ட நிதி நிறுவனத்தில் ஒரு நபரின் சொத்துக்களுக்கான நிலையான பாதுகாப்பு வரம்பு, 000 250, 000 ஆகும்.

ஒரு பிஓடி என்பது திரும்பப்பெறக்கூடிய வாழ்க்கை அறக்கட்டளை என்பதால், கணக்கில் பயனாளி ஆர்வமுள்ள வேறொருவரைக் கொண்டிருப்பதால், எஃப்.டி.ஐ.சி ஒரு வங்கியில் ஐந்து கணக்குகள் வரை 2 1, 250, 000 வரை பாதுகாப்பு அளிக்கிறது, அங்கு ஒவ்வொரு கணக்கிலும் வெவ்வேறு பெயரிடப்பட்ட பயனாளிகள் உள்ளனர். ஒவ்வொரு பயனாளியையும், 000 250, 000 க்கு மேல் ஈடுகட்ட முடியாது. ஒரு கணக்கில் 2 1, 250, 000 சேமிப்பதற்கு பதிலாக, இது 250, 000 டாலர் வரை மட்டுமே காப்பீடு செய்யப்படும், மரணக் கணக்குகளில் பல செலுத்த வேண்டியது கணக்கு வைத்திருப்பவரின் பாதுகாப்பு வரம்பை ஐந்து மடங்கு வரை அதிகரிக்கும்.

ஒரு பொது விதியாக, இறப்புக் கணக்கில் செலுத்த வேண்டிய ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட பயனாளிகளைக் கொண்டிருக்கலாம். இருப்பினும், கணக்கு உரிமையாளர் ஒவ்வொரு பயனாளியும் கணக்கில் உள்ள சொத்துக்களின் சமமற்ற பகுதிகளைப் பெற விரும்பினால், அவர்கள் தங்கள் மாநில சட்டங்கள் அதை அனுமதிக்கிறதா என்று சரிபார்க்க வேண்டும், சில மாநிலங்கள் ஒரு POD கணக்கில் சமமான நிதியை மட்டுமே அனுமதிக்கின்றன.

ஒரு பிஓடி கடைசி விருப்பத்தையும் சாட்சியத்தையும் விட சக்தி வாய்ந்தது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். ஒரு POD கணக்கில் பயனாளியாக பெயரிடப்பட்ட ஒரு நபர் இருந்தால், மற்றும் கணக்கு வைத்திருப்பவரின் விருப்பம் மற்றொரு நபரை ஒரு பயனாளியாக பட்டியலிட்டால், POD நியமிக்கப்பட்ட பயனாளி மேலோங்கி நிற்கிறார். POD கணக்கில் பெயரிடப்பட்ட பயனாளி கணக்கு வைத்திருப்பவரின் கடைசி விருப்பத்தையும் சாட்சியத்தையும் மதிக்க தேவையில்லை, எனவே, POD பயனாளியை அவர்களின் விருப்பப்படி வேறு யாராவது பட்டியலிட்டிருந்தால், அவர்களை மாற்றவோ அல்லது ரத்து செய்யவோ தனிநபர் உறுதிசெய்வது கட்டாயமாகும்.

ஒரு POD கணக்கு ஒரு பரிமாற்ற-இறப்பு (TOD) ஏற்பாட்டிற்கு மிகவும் ஒத்ததாக இருக்கிறது, ஆனால் ஒரு நபரின் பங்குகள், பத்திரங்கள், பரஸ்பர நிதிகள் அல்லது பிற முதலீட்டு சொத்துக்களுக்குப் பதிலாக ஒரு நபரின் வங்கி சொத்துக்களைக் கையாள்கிறது. POD மற்றும் TOD ஒப்பந்தங்கள் இரண்டும் சொத்துக்களை சிதறடிப்பதற்கான விரைவான வழிகளை வழங்குகின்றன, ஏனெனில் இவை இரண்டும் பல மாதங்கள் ஆகலாம்.

POD கணக்கின் குறைபாடுகள்

POD கணக்கின் முக்கிய குறைபாடு என்னவென்றால், உங்கள் கணக்கில் மாற்று பயனாளிகளை பெயரிட முடியாது. வருமானத்தைப் பெற நீங்கள் பரிந்துரைக்கப்பட்ட நபர் உங்களுக்கு முன் இறந்துவிட்டால், உங்கள் கணக்கின் உள்ளடக்கங்கள் தானாக ஒரு தோட்டத்திற்கு மாற்றப்படும் அல்லது விருப்பத்திற்கு. கணக்கில் பல பயனாளிகளை பெயரிடுவது இந்த குறைபாட்டை ஈடுசெய்ய உதவும்.

ஒரு பெரிய தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக இறந்தவுடன் செலுத்த வேண்டிய வரிகளும் கடன்களும் இருக்கும்போது POD கணக்கின் மற்றொரு குறைபாடு. POD கணக்குகளைப் பயன்படுத்தி இந்த செலவுகளை தீர்ப்பது நிறைவேற்றுபவருக்கு கடினமாக இருக்கலாம்.

இறுதியாக, பல பயனாளிகளுக்கு பெயரிடுவது பத்திரங்கள் போன்ற சிக்கலான நிதிக் கருவிகளிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்தைப் பிரிக்கும் செயல்முறையை சிக்கலாக்கும். சில சந்தர்ப்பங்களில், வருமானம் குறுந்தகடுகள் மற்றும் பிற வட்டி தாங்கும் நிதிக் கருவிகளின் கலவையாகும். அவர்களின் வருமானத்தை பிரிக்க பயனாளிகளிடையே பேச்சுவார்த்தைகள் மற்றும் சமரசங்கள் தேவை.