கடல் முதலீடு: நன்மை தீமைகள்

ஆஃப்ஷோர் முதலீடு பெரும்பாலும் ஊடகங்களில் பேய்க் கொல்லப்படுகிறது, இது வரி ஏய்ப்பு முதலீட்டாளர்கள் ஒரு தெளிவற்ற கரீபியன் தீவில் அமைந்துள்ள ஏதோ ஒரு நிழல் நிறுவனத்துடன் தங்கள் பணத்தை சட்டவிரோதமாக பதுக்கி வைப்பதை சித்தரிக்கிறது. நிழலான ஒப்பந்தங்களின் நிகழ்வுகள் எப்போதும் இருக்கும் என்பது உண்மைதான் என்றாலும், வெளிநாட்டு முதலீட்டின் பெரும்பகுதி சட்டபூர்வமானது.

ஆஃப்ஷோர் முதலீடு, அதன் நற்பெயர் இருந்தபோதிலும், உங்கள் சொந்த நாட்டிற்கு வெளியே மட்டுமே கிடைக்கும் நிறுவனங்களில் முதலீடு செய்வதற்கான சட்டபூர்வமான, பயனுள்ள வழியாகும்.

கடல் முதலீடு: ஒரு கண்ணோட்டம்

ஆஃப்ஷோர் முதலீடு என்பது ஒரு முதலீட்டாளரின் சொந்த நாட்டிற்கு வெளியே வழங்கப்படும் நன்மைகளைப் பயன்படுத்தி பலவிதமான முதலீட்டு உத்திகளைக் குறிக்கிறது. நிதிசார்ந்த, நேர சோதனை மற்றும், மிக முக்கியமாக, சட்டபூர்வமான புகழ்பெற்ற வெளிநாட்டு நிறுவனங்கள் வழங்கும் முதலீட்டு வாய்ப்புகளுக்கு பஞ்சமில்லை.

உங்கள் நிலைமையைப் பொறுத்து, வெளிநாட்டு முதலீடு உங்களுக்கு வரி சலுகைகள், சொத்து பாதுகாப்பு மற்றும் தனியுரிமை உள்ளிட்ட பல நன்மைகளை வழங்கக்கூடும். குறைபாடுகள் உலக அளவில் ஒழுங்குமுறை ஆய்வு மற்றும் கடல் கணக்குகளுடன் தொடர்புடைய அதிக செலவுகள் ஆகியவை அடங்கும்.

கடல் முதலீட்டின் நன்மை

மக்கள் கடலில் முதலீடு செய்வதற்கு பல காரணங்கள் உள்ளன:

வரி நன்மைகள்

பல நாடுகள் (வரி புகலிடங்கள் என அழைக்கப்படுகின்றன) வெளிநாட்டு முதலீட்டாளர்களுக்கு வரி சலுகைகளை வழங்குகின்றன. ஒரு வெளிநாட்டு நாட்டில் சாதகமான வரி விகிதங்கள் வெளிப்புற செல்வத்தை ஈர்க்கும் ஆரோக்கியமான முதலீட்டு சூழலை மேம்படுத்த வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன. மிகக் குறைந்த வளங்களும் சிறிய மக்கள்தொகையும் கொண்ட ஒரு சிறிய நாட்டிற்கு, முதலீட்டாளர்களை ஈர்ப்பது பொருளாதார நடவடிக்கைகளை வியத்தகு முறையில் அதிகரிக்கும்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஆஃப்ஷோர் முதலீடு பலவற்றிற்கு அப்பாற்பட்டது, ஆனால் முதலீட்டாளர்களின் செல்வந்தர்கள். நன்மைகள் வரி சலுகைகள், சொத்து பாதுகாப்பு, தனியுரிமை மற்றும் பரந்த அளவிலான முதலீடுகள் ஆகியவை அடங்கும். டவுன்சைடுகளில் அதிக செலவுகள் மற்றும் வெளிநாட்டு அதிகார வரம்புகள் மற்றும் கணக்குகள் எதிர்கொள்ளும் அதிகரித்த ஒழுங்குமுறை ஆய்வு ஆகியவை அடங்கும்.

எளிமையாகச் சொல்வதானால், வெளிநாட்டு முதலீட்டாளர்கள் ஒரு வெளிநாட்டு நாட்டில் ஒரு நிறுவனத்தை உருவாக்கும்போது கடல் முதலீடு நிகழ்கிறது. இந்த நிறுவனம் முதலீட்டாளர்களின் கணக்குகளுக்கு ஒரு ஷெல்லாக செயல்படுகிறது, மேலும் அவர்களின் சொந்த நாட்டில் ஏற்படும் அதிக வரிச்சுமையிலிருந்து அவர்களைக் காப்பாற்றுகிறது. கார்ப்பரேஷன் உள்ளூர் நடவடிக்கைகளில் ஈடுபடாததால், அதற்கு சிறிய அல்லது வரி விதிக்கப்படுவதில்லை. பல வெளிநாட்டு நிறுவனங்களும் அமெரிக்க சந்தைகளில் முதலீடு செய்யும் போது வரிவிலக்கு நிலையை அனுபவிக்கின்றன. எனவே, வெளிநாட்டு நிறுவனங்களின் மூலம் முதலீடு செய்வது ஒரு தனிநபராக முதலீடுகளைச் செய்வதில் ஒரு தனித்துவமான நன்மையைக் கொண்டிருக்கலாம்.

சொத்து பாதுகாப்பு

சொத்துக்களின் உரிமையை மறுசீரமைப்பதற்கான பிரபலமான இடங்கள் ஆஃப்ஷோர் மையங்கள். அறக்கட்டளைகள், அடித்தளங்கள் அல்லது ஏற்கனவே உள்ள ஒரு நிறுவனம் மூலம், தனிப்பட்ட செல்வத்தின் உரிமையை மாற்ற முடியும். வழக்குகள், முன்கூட்டியே கடன் வழங்குபவர்கள் அல்லது நிலுவையில் உள்ள கடன்களை வசூலிப்பவர்கள் பற்றி அக்கறை கொண்ட பல நபர்கள் தங்கள் சொத்துக்களில் ஒரு பகுதியை தங்கள் தனிப்பட்ட தோட்டங்களிலிருந்து தங்கள் சொந்த நாட்டிற்கு வெளியே வைத்திருக்கும் ஒரு நிறுவனத்திற்கு மாற்றத் தேர்வு செய்கிறார்கள்.

இந்த காகித உரிமையாளர் இடமாற்றங்களை செய்வதன் மூலம், தனிநபர்கள் பறிமுதல் அல்லது பிற உள்நாட்டு சிக்கல்களுக்கு ஆளாக மாட்டார்கள். நம்பகமானவர் ஒரு அமெரிக்க குடியிருப்பாளராக இருந்தால், அவர்களின் நம்பகத்தன்மை அந்தஸ்து வருமான கடலில்லாமல் தங்கள் வெளிநாட்டு நம்பிக்கைக்கு பங்களிப்பு செய்ய அனுமதிக்கிறது. இருப்பினும், ஒரு வெளிநாட்டு சொத்து-பாதுகாப்பு நிதியத்தின் நம்பிக்கையாளருக்கு அந்த வருமானம் விநியோகிக்கப்படாவிட்டாலும் கூட, அறக்கட்டளையின் வருமானத்திற்கு (அறக்கட்டளை நிறுவனத்தின் கீழ் முதலீடுகளிலிருந்து கிடைக்கும் வருவாய்) வரி விதிக்கப்படும்.

இரகசியத்தன்மை

பல வெளிநாட்டு அதிகார வரம்புகள் இரகசிய சட்டத்தின் நிரப்பு நன்மையை வழங்குகின்றன. இந்த நாடுகள் கடுமையான பெருநிறுவன மற்றும் வங்கி இரகசியத்தன்மையை நிறுவும் சட்டங்களை இயற்றியுள்ளன. இந்த இரகசியத்தன்மை மீறப்பட்டால், புண்படுத்தும் தரப்பினருக்கு கடுமையான விளைவுகள் ஏற்படும். வங்கி இரகசியத்தன்மையை மீறுவதற்கான எடுத்துக்காட்டு வாடிக்கையாளர் அடையாளங்களை வெளிப்படுத்துவதாகும். பங்குதாரர்களை வெளிப்படுத்துவது சில அதிகார வரம்புகளில் பெருநிறுவன இரகசியத்தன்மையை மீறுவதாகும்.

இருப்பினும், இந்த ரகசியம், வெளிநாட்டு முதலீட்டாளர்கள் மறைக்க ஏதாவது குற்றவாளிகள் என்று அர்த்தமல்ல. போதைப்பொருள் கடத்தல், பணமோசடி அல்லது பிற சட்டவிரோத செயல்களின் தெளிவான நிகழ்வுகளில் அடையாளங்களை வெளிப்படுத்த வெளிநாட்டு சட்டங்கள் அனுமதிக்கும் என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். எவ்வாறாயினும், ஒரு உயர் முதலீட்டாளரின் பார்வையில், முதலீட்டாளரின் அடையாளம், பொது நிறுவனத்தின் பங்குகளை குவிக்கும் போது இரகசியமாக வைத்திருப்பது அந்த முதலீட்டாளருக்கு ஒரு குறிப்பிடத்தக்க நிதி (மற்றும் சட்டபூர்வமான) நன்மையை வழங்க முடியும். உயர்மட்ட முதலீட்டாளர்கள் பொதுமக்கள் தாங்கள் எந்தெந்த பங்குகளில் முதலீடு செய்கிறார்கள் என்பதை அறிந்து கொள்வதை பெரிதாக விரும்புவதில்லை. பல மில்லியனர் முதலீட்டாளர்கள் பெரிய அளவிலான பங்கு கொள்முதல் செய்வதை இலக்காகக் கொண்ட அதே பங்குகளை வாங்கும் சிறிய மீன்களை விரும்பவில்லை. சிறிய வறுக்கவும் விலைகளை உயர்த்தும்.

வெளிநாட்டு அரசாங்கத்தின் சட்டங்களை நாடுகள் ஏற்றுக்கொள்ளத் தேவையில்லை என்பதால், வெளிநாட்டு அதிகார வரம்புகள், பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில், முதலீட்டாளர் வசிக்கும் இடத்திற்கு பொருந்தக்கூடிய சட்டங்களிலிருந்து விடுபடுகின்றன. அமெரிக்க நீதிமன்றங்கள் எந்தவொரு சொத்துக்களுக்கும் உட்பட்டுள்ளன என்பதை உறுதிப்படுத்த முடியும் அமெரிக்க எல்லைகள். எனவே, ஒரு முதலீட்டாளர் பாதுகாக்க முயற்சிக்கும் சொத்துக்கள் அமெரிக்காவில் உடல் ரீதியாக வைத்திருக்கக்கூடாது என்பதில் உறுதியாக இருப்பது விவேகமானதாகும். மறுபுறம் (கீழே காண்க), வெளிநாட்டு வங்கிக் கணக்குகளில் வைக்கப்பட்டுள்ள சொத்துக்கள் இன்னும் அமெரிக்காவின் சட்டத்தின் கீழ் கட்டுப்படுத்தப்படுகின்றன.

முதலீடுகளின் பல்வகைப்படுத்தல்

சில நாடுகளில், விதிமுறைகள் குடிமக்களின் சர்வதேச முதலீட்டு வாய்ப்புகளை கட்டுப்படுத்துகின்றன. இத்தகைய கட்டுப்பாடு உண்மையிலேயே பன்முகப்படுத்தப்பட்ட முதலீட்டு இலாகாவை நிறுவுவதற்கு தடையாக இருப்பதாக பல முதலீட்டாளர்கள் கருதுகின்றனர். ஆஃப்ஷோர் கணக்குகள் மிகவும் நெகிழ்வானவை, இது முதலீட்டாளர்களுக்கு சர்வதேச சந்தைகளுக்கும் அனைத்து முக்கிய பரிமாற்றங்களுக்கும் வரம்பற்ற அணுகலை வழங்குகிறது.

அதற்கு மேல், வளரும் நாடுகளில், குறிப்பாக அரசாங்க கட்டுப்பாட்டில் இருந்த துறைகளை தனியார்மயமாக்கத் தொடங்கியுள்ள பல வாய்ப்புகள் உள்ளன. சில தொழில்களை தனியார்மயமாக்க சீனாவின் விருப்பம், குறிப்பாக, முதலீட்டாளர்கள் உலகின் மிகப்பெரிய நுகர்வோர் சந்தையில் வீழ்ச்சியடைந்துள்ளனர்.

பஹாமாஸ், பெர்முடா, கேமன் தீவுகள் மற்றும் ஐல் ஆஃப் மேன் போன்ற கடல் எல்லைகள் பிரபலமான இடங்களாகும், அவை மிகவும் பாதுகாப்பான முதலீட்டு வாய்ப்புகளை வழங்குவதாக அறியப்படுகின்றன.

ஆஃப்ஷோர் முதலீட்டின் தீமைகள்

ஒரு வெளிநாட்டு அதிகார வரம்பில் முதலீடுகள் மற்றும் சொத்துக்களை குடியேற்றுவது நன்மைகளைக் கொண்டிருக்கும்போது, ​​கருத்தில் கொள்ள வேண்டிய குறைபாடுகளும் உள்ளன.

ஒழுங்குமுறை ஆய்வு அதிகரித்தல்

சமீபத்திய ஆண்டுகளில், வெளிநாட்டு முதலீட்டிற்கு இழந்த வரி வருவாயைப் பற்றி அமெரிக்க அரசாங்கம் பெருகிய முறையில் அறிந்திருக்கிறது, மேலும் வரி ஓட்டைகளை மூடும் வரையறுக்கப்பட்ட மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்பட்ட சட்டங்களை உருவாக்கியுள்ளது. கடலில் சம்பாதித்த முதலீட்டு வருவாய் இப்போது கட்டுப்பாட்டாளர்கள் மற்றும் வரிச் சட்டங்கள் இரண்டின் மையமாக உள்ளது.

அமெரிக்க வெளிநாட்டு கணக்கு வரி இணக்க சட்டம் (FATCA) ஒரு எடுத்துக்காட்டு. எந்தவொரு வெளிநாட்டுக் கணக்கு வைத்திருப்பதும் வருடாந்திர அறிக்கைகளை தாக்கல் செய்ய உள்நாட்டிலும் வெளிநாட்டிலும் உள்ள அமெரிக்க குடிமக்கள் FATCA க்கு தேவைப்படுகிறது.

அமெரிக்க உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) படி, அமெரிக்க குடிமக்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள் தங்கள் உலகளவில் வரி விதிக்கப்படுகிறார்கள் வருமானம். இதன் விளைவாக, மூலதன ஆதாயங்களுக்கான அமெரிக்க கூட்டாட்சி வருமான வரியைத் தவிர்ப்பதற்கு வெளிநாட்டு நிறுவனங்களைப் பயன்படுத்தும் முதலீட்டாளர்கள் வரி ஏய்ப்புக்காக வழக்குத் தொடரலாம். ஆகையால், வெளிநாட்டு நிறுவனங்களின் குறைந்த கார்ப்பரேட் செலவுகள் முதலீட்டாளர்களுக்கு சிறந்த லாபமாக மொழிபெயர்க்க முடியும் என்றாலும், அமெரிக்க வரி செலுத்துவோர் தங்கள் தனிப்பட்ட வரிப் பொறுப்பை சில வெளிநாட்டு நிறுவனங்களுக்கு மாற்றுவதன் மூலம் வரிகளைத் தவிர்க்க அனுமதிக்கக்கூடாது என்று ஐஆர்எஸ் கருதுகிறது.

பொருளாதார ஒத்துழைப்பு மற்றும் மேம்பாட்டு அமைப்பு (ஓ.இ.சி.டி) மற்றும் உலக வர்த்தக அமைப்பு (டபிள்யூ.டி.ஓ) ஆகியவையும் வங்கிகள் தங்கள் வெளிநாட்டு வாடிக்கையாளர்களைப் பற்றிய தகவல்களைப் புகாரளிக்க வேண்டிய விதிகளைக் கொண்டுள்ளன, ஆனால் ஒவ்வொரு நாடும் இந்த சட்டங்களுக்கு வெவ்வேறு வழிகளில் மற்றும் வெவ்வேறு அளவுகளில் இணங்குகின்றன.

இன்னும் வரி ஓட்டைகள் உள்ளன, ஆனால் பெரும்பாலானவை ஒவ்வொரு ஆண்டும் மேலும் மேலும் சுருங்கி வருகின்றன.

செலவு

ஆஃப்ஷோர் கணக்குகள் அமைக்க மலிவானவை அல்ல. தனிநபரின் முதலீட்டு இலக்குகள் மற்றும் அவர்கள் தேர்ந்தெடுக்கும் அதிகார வரம்பைப் பொறுத்து, ஒரு வெளிநாட்டு நிறுவனத்தைத் தொடங்க வேண்டியிருக்கலாம், மேலும் இது செங்குத்தான சட்டக் கட்டணங்கள் மற்றும் பெருநிறுவன அல்லது கணக்கு பதிவு கட்டணம் ஆகியவற்றைக் குறிக்கலாம். சில சந்தர்ப்பங்களில், முதலீட்டாளர்கள் நாட்டில் ஒரு ஆஃப்ஷோர் கணக்கு வைத்திருக்கும் அல்லது வைத்திருக்கும் நிறுவனத்தை இயக்கும் சொத்து (ஒரு குடியிருப்பு) வைத்திருக்க வேண்டும்.

மேலும், பல வெளிநாட்டு கணக்குகளுக்கு குறைந்தபட்ச முதலீடுகள், 000 100, 000 முதல் million 1 மில்லியன் வரை தேவைப்படுகிறது. வெளிநாட்டு முதலீட்டை எளிதாக்கும் பணத்தை சம்பாதிக்கும் வணிகங்கள், அவற்றின் பிரசாதங்கள் மிகவும் செல்வந்தர்களால் அதிக தேவை என்பதை அறிந்திருக்கின்றன, அதன்படி கட்டணம் வசூலிக்கின்றன.

சிறப்பு பரிசீலனைகள்

உலகின் பாதிக்கும் மேற்பட்ட சொத்துக்கள் மற்றும் முதலீடுகள் கடல் எல்லைகளில் உள்ளன. நன்கு அறியப்பட்ட பல நிறுவனங்களுக்கு வெளிநாட்டு இடங்களில் முதலீட்டு வாய்ப்புகள் உள்ளன.

இருப்பினும், நீங்கள் செய்யும் ஒவ்வொரு முதலீட்டு நகர்வைப் போலவே, பொது அறிவைப் பயன்படுத்தி, புகழ்பெற்ற முதலீட்டு நிறுவனத்தைத் தேர்வுசெய்க. அனுபவம் வாய்ந்த மற்றும் புகழ்பெற்ற முதலீட்டு ஆலோசகர், கணக்காளர் மற்றும் சர்வதேச முதலீட்டில் நிபுணத்துவம் பெற்ற வழக்கறிஞருடன் கலந்தாலோசிப்பது நல்லது.