ஆயுட்காலம் முறை

ஆயுட்காலம் முறை என்ன?

பாலிசிதாரரின் எதிர்பார்க்கப்பட்ட ஆயுட்காலம் மூலம் ஓய்வூதியக் கணக்கின் இருப்பு அல்லது மொத்த மதிப்பைப் பிரிப்பதன் மூலம் தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கு (ஐஆர்ஏ) விநியோகக் கொடுப்பனவுகளை கணக்கிடுவதற்கான ஒரு வழி ஆயுட்காலம் முறை ஆகும். தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்.எம்.டி) கணக்கிடுவதற்கான மிக நேரடியான முறையே ஆயுட்காலம் முறை.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒருவரின் ஆர்எம்டி தொகையை கண்டுபிடிப்பதற்கான முதன்மை வழி ஆயுட்காலம் முறையாகும். ஆர்எம்டிகளுக்கு தேவையான விநியோகங்கள் தேவை, ஒரு சேமிப்பாளர் வயது 72 ஐ அடைந்தவுடன் சில ஓய்வூதிய கணக்குகளிலிருந்து திரும்பப் பெற வேண்டும். ஆயுட்காலம் முறை ஒரு சேமிப்பாளரின் இயல்பான ஆயுட்காலம் மற்றும் தொடக்கக் கணக்கை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது சமநிலை.

ஆயுள் எதிர்பார்ப்பு முறையைப் புரிந்துகொள்வது

தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை கணக்கிட ஆயுட்காலம் முறை பயன்படுத்தப்படுகிறது, அல்லது பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள் அல்லது 401 (கே) திட்டங்கள் போன்ற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய கணக்குகளிலிருந்து ஆர்எம்டிகள். RMD கள் குறைந்தபட்ச திரும்பப் பெறும் தொகைகளாகும், அவை 72 வயதில் தொடங்கி இந்த கணக்குகளிலிருந்து எடுக்கப்பட வேண்டும்.

இந்த முறை ஐஆர்எஸ் ஆயுட்காலம் காரணிகளையும், அந்த ஆண்டின் திரும்பப் பெறுவதற்கு முன்னர் விநியோகிக்கப்பட்ட ஆண்டில் ஒருவரின் ஐஆர்ஏ மதிப்பையும் பயன்படுத்துகிறது. எனவே, இது ஒரு மாறி முறை, ஒருவரின் ஐஆர்ஏ மதிப்பு அதிகரிக்கிறது அல்லது குறைந்துவிட்டால், ஆண்டின் விநியோக அளவு அதிகரிக்கும் அல்லது அதற்கேற்ப குறையும். ஒருவரின் ஆயுட்காலம் என்று வரும்போது இதுதான்.

உரிமையாளரின் ஆயுட்காலம் அல்லது உரிமையாளர் மற்றும் ஒரு பயனாளியின் கூட்டு ஆயுட்காலம் ஆகியவற்றை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் செயல்பாட்டு அட்டவணைகள் உதவுகின்றன.

ஆயுட்காலம் முறைகளில் இரண்டு வகைகள் உள்ளன: கால-குறிப்பிட்ட முறை மற்றும் மறு கணக்கீடு முறை.

கால-குறிப்பிட்ட முறையில், ஓய்வூதியக் கணக்கிலிருந்து விநியோகித்தல் அல்லது திரும்பப் பெறுதல் என்பது முதல் திரும்பப் பெறும் நேரத்தில் பாலிசிதாரரின் ஆயுட்காலத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது. ஒவ்வொரு வருடமும், ஆயுட்காலம் ஒரு வருடம் குறைவதால் கணக்கு சீராகக் குறைகிறது. வருடாந்தம் தனது ஆயுட்காலம் வயதை அடைந்தவுடன் ஓய்வூதியக் கணக்கு இறுதியில் காலியாக இருக்கும். ஆகவே, ஆயுட்காலம் அவர்களின் ஆயுட்காலத்தை விட அதிகமாக இருந்தால், அவர்களின் நிதிகள் மூலம் முழுமையாக இயங்கும்.

வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளை மீறுவதற்கான அபாயத்தை ஈடுசெய்ய, சிலர் மறு கணக்கீடு முறையைத் தேர்வு செய்கிறார்கள், இது ஒவ்வொரு ஆண்டும் வருடாந்திர ஆயுட்காலத்தை மீண்டும் கணக்கிடுவதன் மூலம் குறிப்பிட்ட-குறிப்பிட்ட முறையிலிருந்து வேறுபடுகிறது. இந்த வழக்கில், வருடாந்திரவர்கள் தங்கள் கணக்குகளிலிருந்து முடிந்தவரை திரும்பப் பெறுகிறார்கள், இருப்பினும் ஒருவரின் பயனாளி முன்கூட்டியே இறந்துவிட்டால், ஒருவர் தனது சொந்த ஆயுட்காலம் அடிப்படையில் மட்டும் திரும்பப் பெற வேண்டும்.

ஆயுள் எதிர்பார்ப்பு முறையின் உண்மையான உலக எடுத்துக்காட்டு

54 வயதான ஒற்றை பெண்ணின் ஆயுட்காலம் திரும்பப் பெறுவதற்கான குறிப்பிட்ட-குறிப்பிட்ட முறையைத் தேர்ந்தெடுக்கும் வழக்கைப் பார்ப்போம். இந்த சூழ்நிலையில், 2020 ஆம் ஆண்டில் பெண் ஐஆர்ஏ விநியோகங்களைப் பெறத் தொடங்க விரும்பினால், அவர் முதலில் டிசம்பர் 31, 2019 நிலவரப்படி மொத்த கணக்கு மதிப்பையும், ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 590 பின் இணைப்பு சி படி அவரது ஆயுட்காலத்தையும் கணக்கிட வேண்டும். கணக்கு மதிப்பு, 000 100, 000 என்றால் அவளுடைய ஆயுட்காலம் 30.5 ஆண்டுகள், ஒவ்வொரு ஆண்டும் விநியோகங்களில் அவள் பெறக்கூடிய தொகை 27 3, 278.69.

அடுத்த ஆண்டு, இப்போது 55 வயதான அவர் மீண்டும் டிசம்பர் 31 அன்று கணக்கு இருப்பைக் கவனித்து, அந்த தொகையை 29.6 ஆல் வகுக்கிறார், இது அவரது புதிய ஆயுட்காலம். அடிப்படையில், இந்த நபர் நேர்கோட்டுடன் இல்லாவிட்டாலும், வயதானவர் ஆகிறார், ஆயுட்காலம் குறைகிறது.