ஒரு பாரம்பரிய 401 (கே) வைத்திருக்கும் போது நீங்கள் வேலைகளை நகர்த்தியிருந்தால், இந்த எங்கும் நிறைந்த ஓய்வூதியக் கணக்குகளுக்கான மாற்றம் செய்வதற்கான விருப்பங்களை நீங்கள் அறிந்திருக்கலாம். நீங்கள் ஒரு ரோத் 401 (கே) வைத்திருக்கும் ஒரு முதலாளியை விட்டு வெளியேறும்போது, பாரம்பரிய 401 (கே) இன் புதிய மற்றும் குறைவான பரவலான உறவினர் உங்கள் விருப்பங்களை நீங்கள் குறைவாக நம்பலாம்.
கணக்குகளுக்கிடையேயான முக்கிய வேறுபாடு என்னவென்றால், பாரம்பரிய 401 (கே) கள் ப்ரீடாக்ஸ் டாலர்களுடன் நிதியளிக்கப்படுகின்றன, அங்கு ரோத் பங்களிப்புகள் வரிக்கு பிந்தைய டாலர்களில் உள்ளன, இதன் விளைவாக தகுதிவாய்ந்த திரும்பப் பெறுதலில் இருந்து வரி ஏதும் ஏற்படாது.
உங்கள் வேலை ஆபத்தில் இருந்தால் அல்லது நீங்கள் ஒரு தொழில் நகர்வைக் கருத்தில் கொண்டால், முதலாளிகளை மாற்றும்போது உங்கள் ரோத் 401 (கே) கணக்கில் நீங்கள் எடுக்கக்கூடிய நகர்வுகளின் தீர்வறிக்கை இங்கே.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு ரோத் 401 (கே) ஐ புதிய அல்லது ஏற்கனவே உள்ள ரோத் ஐஆர்ஏ அல்லது ரோத் 401 (கே) க்கு உருட்டலாம்.ஒரு விதிப்படி, ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு மாற்றுவது மிகவும் விரும்பத்தக்கது, ஏனெனில் இது பரந்த அளவிலான முதலீட்டு விருப்பங்களை எளிதாக்குகிறது.இது சிறந்தது தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களை நிர்வகிக்கும் ஐந்தாண்டு விதி காரணமாக உங்களிடம் ஒன்று இருந்தால், ஏற்கனவே உள்ள ரோத் ஐஆர்ஏ கணக்கிற்கு பணத்தை நகர்த்தலாம். மாற்றப்பட்ட நிதியை விரைவில் திரும்பப் பெற நீங்கள் திட்டமிட்டால், அவற்றை மற்றொரு ரோத் 401 (கே) க்கு நகர்த்துவது மிகவும் சாதகமானதாக இருக்கும் வரி சிகிச்சை.
ரோல்ஓவர் விருப்பங்கள்
பெரும்பாலும், ரோத் 401 (கே) க்கான உங்கள் தேர்வுகள் பாரம்பரிய 401 (கே) ஐப் பின்பற்றுகின்றன, ஆனால் இடமாற்றங்கள் கிடைக்கக்கூடிய கணக்குகளின் ரோத் பதிப்புகளுக்கு இருக்க வேண்டும்: நீங்கள் ஒரு ஐஆர்ஏவுக்கு நிதியை உருட்ட விரும்பினால், ரோத் 401 (கே) இலிருந்து நிதி ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றப்பட வேண்டும். உங்கள் புதிய முதலாளிக்கு ரோத் 401 (கே) விருப்பம் இருந்தால், இடமாற்றங்களை அனுமதிக்கிறீர்கள் என்றால், நீங்கள் "பழைய" ரோத் 401 (கே) ஐ "புதிய" ரோத் 401 (கே) ஆக உருட்டவும் முடியும்.
ரோத் 401 (கே) ஐ ரோத் ஐஆர்ஏவாக உருட்டுவது பொதுவாக உகந்ததாகும், குறிப்பாக ஒரு ஐஆர்ஏவுக்குள் முதலீட்டு தேர்வுகள் பொதுவாக 401 (கே) திட்டத்தை விட பரந்த மற்றும் சிறந்தவை. "பெரும்பாலும், தனிப்பட்ட ஐஆர்ஏ கணக்குகளில் 401 (கி) ஐ விட அதிகமான விருப்பங்கள் உள்ளன, " என்று எக்செல் வரி மற்றும் செல்வக் குழுமத்தின் செல்வ மேலாளர் கார்லோஸ் டயஸ் ஜூனியர் கூறினார், லேக் மேரி, ஃப்ளா. "பாதுகாவலரைப் பொறுத்து, சில நேரங்களில் உங்கள் விருப்பங்கள் 401 (கே) இல் பரஸ்பர நிதிகள் அல்லது சில வேறுபட்ட ப.ப.வ.நிதிகளுக்கு மட்டுமே வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன, மாறாக ஏராளமான தேர்வுகளில் முதலீடு செய்ய முடியும்."
எவ்வாறாயினும், 401 (கே) களில் உள்ள நிதி பல சட்ட தீர்ப்புகளுக்கு எதிராக சிறப்பாக பாதுகாக்கப்படுகிறது என்பதை நினைவில் கொள்க. புதிய முதலாளியின் -401 (கே) விருப்பத்தைத் தேர்ந்தெடுப்பதற்கு இது ஒரு காரணமாக இருக்கலாம்.
ரோத் ஐஆர்ஏ அல்லது மற்றொரு ரோத் 401 (கே) க்கு ஒரு ரோல்ஓவரை நிறைவேற்ற சிறந்த வழி அறங்காவலர் முதல் அறங்காவலர் வரை. இது ஒரு தடையற்ற பரிவர்த்தனையை உறுதி செய்கிறது, இது முழுத் தொகைக்காக செய்யப்பட்டதா அல்லது சரியான நேரத்தில் செய்யப்பட்டதா என்று ஐஆர்எஸ் பின்னர் சவால் செய்யக்கூடாது.
எவ்வாறாயினும், புதிய அறங்காவலருக்கு நேரடியாக பதிலாக உங்களுக்கு அனுப்பப்பட்ட நிதியை நீங்கள் வைத்திருக்க முடிவு செய்தால், ரசீது கிடைத்த 60 நாட்களுக்குள் முழு விநியோகத்தையும் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு அனுப்பலாம். இருப்பினும், நீங்கள் இந்த வழியைத் தேர்வுசெய்தால், பணம் செலுத்தும் அறங்காவலர் பொதுவாக வரிகளுக்கான கணக்கு நிலுவைத் தொகையில் 20% ஐ நிறுத்தி வைக்க வேண்டும்.
ரோத் 401 (கே) ரோல்ஓவர்களுக்கான விதிகளை அறிந்து கொள்ளுங்கள்
உங்கள் உருட்டப்பட்ட ரோத்திலிருந்து விநியோகங்கள்
நீங்கள் பணியாளர்களை விட்டு வெளியேறுவதற்கு முன்பு ஓய்வூதிய நிதியைத் தட்டுவது பொதுவாக நல்லதல்ல என்றாலும், இறுக்கமான காலங்களில் விரும்பத்தகாதது ஒரே வழி. ரோல்ஓவர் நேரத்தில் அல்லது அதற்குப் பிறகு உங்கள் ரோத்திலிருந்து பணத்தை நீங்கள் திரும்பப் பெற வேண்டும் என்றால், அத்தகைய திரும்பப் பெறுவதற்கான நேர விதிகள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் 401 (கே) களில் இருந்து வேறுபடுகின்றன என்பதை அறிந்து கொள்ளுங்கள். இந்த தேவைகள் சில நீங்கள் ஓய்வூதிய வயதில் அல்லது நெருக்கமாக இருக்கும்போது உருட்டப்பட்ட ரோத்ஸுக்கும் பொருந்தக்கூடும்.
குறிப்பாக, எந்தவொரு வரி அல்லது அபராதம் இன்றி இந்த கணக்குகளிலிருந்து விநியோகிக்க, விநியோகம் "தகுதி வாய்ந்ததாக" இருக்க வேண்டும். அதற்கு ஐந்தாண்டு விதி என்று தெரிந்ததை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். மரபுரிமை பெற்ற ஓய்வூதியக் கணக்குகளுக்கும் பொருந்தும், வரி மற்றும் அபராதங்களைத் தவிர்ப்பதற்காக அல்லது குறைக்க குறைந்தபட்சம் ஐந்து வருட காலத்திற்கு நிதிகள் கணக்கில் அப்படியே இருந்திருக்க வேண்டும். (இது ஒப்பீட்டளவில் எளிமையானதாக தோன்றினாலும், ஐந்தாண்டு விதி உண்மையில் மிகவும் தந்திரமானதாக இருக்கலாம், மேலும் இது உங்கள் நிலைமைக்கு எவ்வாறு பொருந்தும் என்பதை கவனமாகக் கருத்தில் கொள்ளலாம்-ஒருவேளை ஒரு நல்ல வரி ஆலோசகர்-பரிந்துரைக்கப்படுகிறது.)
ஒரு ரோத் 401 (கே) ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்குள் உருட்டப்பட்டது
ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை எந்த நேரத்திலும் வரி விலக்கு மற்றும் அபராதம் இல்லாதது. இருப்பினும், வருவாயை விநியோகிப்பதற்கான விதிகள் வேறுபடுகின்றன. ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து ஒரு தகுதிவாய்ந்த விநியோகம் என்பது ஐந்தாண்டு விதிமுறையை பூர்த்திசெய்கிறது, மேலும் இது 59½ வயதிற்குப் பிறகு, இறந்த பிறகு, அல்லது இயலாமை அல்லது முதல் முறையாக வீடு வாங்கியதன் விளைவாகவும் செய்யப்படுகிறது. இந்த தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்கள் வரி மற்றும் அபராதம் இரண்டிலிருந்தும் இலவசம்.
இந்த நிபந்தனைகள் பூர்த்தி செய்யப்படாவிட்டால், கணக்கிலிருந்து திரும்பப் பெறுவது தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட வருமான வரி மற்றும் அபராதம் ஆகிய இரண்டிற்கும் உட்பட்டது. "நீங்கள் தகுதி இல்லாத விநியோகத்தை செய்தால், உங்கள் பங்களிப்புகளின் வருமானத்தில் மட்டுமே வருமான வரி விதிக்கப்படும், ஆனால் மொத்த தொகைக்கு 10% அபராதம் விதிக்கப்படும்" என்று குறியீட்டு நிதி ஆலோசகர்களின் நிறுவனர் மற்றும் தலைவரான மார்க் ஹெப்னர் கூறினார்.., இர்வின், கலிஃப்., மற்றும் "குறியீட்டு நிதிகள்: செயலில் முதலீட்டாளர்களுக்கான 12-படி மீட்பு திட்டம்" இன் ஆசிரியர்.
நாங்கள் கீழே விவரிக்கையில், ஒரு ரோத் 401 (கே) இன் நிதி இதுபோன்ற மற்றொரு கணக்கில் உருட்டப்பட்டால், ஐந்தாண்டு வைத்திருக்கும் காலத்தைப் பொறுத்தவரை சாதகமான சிகிச்சைக்கு உட்பட்டது. அதே சிகிச்சை ஒரு புதிய ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு உருட்டப்பட்ட ரோத் 401 (கே) நேரத்திற்கு பொருந்தாது. மறுபுறம், உங்களிடம் ஏற்கனவே ரோத் ஐஆர்ஏ கணக்கு இருந்தால், அந்த கணக்கிற்கான வைத்திருக்கும் காலம் அதன் அனைத்து நிதிகளுக்கும் பொருந்தும், இதில் ரோத் 401 (கே) கணக்கிலிருந்து உருட்டப்பட்டவை உட்பட.
இந்த தாக்கத்தை விளக்குவதற்கு, உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ 2010 இல் திறக்கப்பட்டது என்று வைத்துக் கொள்வோம். நீங்கள் 2016-2019 முதல் உங்கள் முதலாளியிடம் பணிபுரிந்தீர்கள், பின்னர் வெளியேறலாம் அல்லது வெளியேறலாம். நீங்கள் நிதிகளை உருட்டிக் கொண்டிருக்கும் ரோத் ஐஆர்ஏ ஐந்து ஆண்டுகளுக்கும் மேலாக இருப்பதால், ரோத் ஐஆர்ஏவில் உருட்டப்பட்ட முழு விநியோகமும் தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களுக்கான ஐந்தாண்டு விதியை பூர்த்தி செய்கிறது.
மறுபுறம், உங்களிடம் ஏற்கனவே ரோத் ஐஆர்ஏ இல்லையென்றால், ரோல்ஓவரின் நோக்கங்களுக்காக ஒன்றை நிறுவ வேண்டியிருந்தால், ரோத் ஐஆர்ஏ திறக்கப்பட்ட ஆண்டிலிருந்து ஐந்தாண்டு காலம் தொடங்குகிறது, நீங்கள் ரோத்துக்கு எவ்வளவு காலம் பங்களித்திருந்தாலும் பொருட்படுத்தாமல் 401 (கே).
இந்த ஓய்வூதிய நிதிகளின் தேவை, ரோத் 401 (கே) இலிருந்து ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பணத்தை உருட்டுவதற்கு முன் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். ஏற்கனவே ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ இல்லையென்றால் அதுவே குறிப்பாக, ஏனெனில் இந்த சூழ்நிலையில் ஐந்தாண்டு வைத்திருக்கும் காலம் புதிதாகத் தொடங்கும்.
ஒரு ரோத் 401 (கே) மற்றொரு ரோத்துக்குள் உருட்டப்பட்டது 401 (கே)
இருப்பினும், சில அடிப்படை நிபந்தனைகள் பொருந்த வேண்டும். உங்கள் பழைய ரோத் 401 (கே) இலிருந்து உங்கள் புதிய ரோத் 401 (கே) க்கு ஒரு அறங்காவலர்-க்கு-அறங்காவலர் பரிமாற்றத்தின் மூலம் (நேரடி ரோல்ஓவர் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது) நிதியை உருட்ட முடிவு செய்தால், நிதிகள் பழைய ஆண்டுகளில் இருந்தன தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களுக்கான ஐந்தாண்டு காலத்திற்கு திட்டம் எண்ணப்பட வேண்டும். எவ்வாறாயினும், முந்தைய முதலாளி புதிய முதலாளியைத் தொடர்பு கொள்ள வேண்டும், அவை சுருட்டப்படும் ஊழியர் பங்களிப்புகளின் அளவு குறித்து, அவை வழங்கப்பட்ட முதல் ஆண்டை உறுதிப்படுத்த வேண்டும்.
பழைய ரோத் 401 (கே) இலிருந்து புதிய நிதியை காலவரையறை அனுபவிப்பதற்காக ரோல்ஓவர் பொதுவாக முழுமையானதாக இருக்க வேண்டும் என்பதை நினைவில் கொள்க. ஒரு ஊழியர் புதிய ரோத் 401 (கே) க்கு ஒரு பகுதி மாற்றம் செய்தால், ஐந்தாண்டு காலம் மீண்டும் தொடங்கும். அதாவது, உங்கள் பழைய ரோத் 401 (கே) இல் நிதி இருந்த நேரத்திற்கு நீங்கள் கடன் பெறவில்லை.
முடிவெடுப்பதற்கு முன், உங்களுக்கு எது சிறந்தது என்பதைப் பற்றி உங்கள் வரி அல்லது நிதி ஆலோசகரிடம் பேசுங்கள். சூழ்நிலைகள் மற்றும் அந்த திட்டத்தின் விதிகளைப் பொறுத்து, உங்கள் முந்தைய முதலாளியின் திட்டத்தில் ரோத் 401 (கே) ஐ விட்டுவிடுவது ஒரு விருப்பமாகும்.
அடிக்கோடு
ரோத் 401 (கே) மீது உருட்டுவதற்கான விதிகள் மிகவும் சிக்கலானவை. அந்த நிதியை வைத்திருக்கும் நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறிய பிறகு இந்த நிதியை எவ்வாறு கையாள்வது என்பதை நீங்கள் தீர்மானிப்பதற்கு முன் வரி மற்றும் பிற தாக்கங்களை முழுமையாக விசாரிப்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள். இந்த தவறு செய்வது விலை உயர்ந்ததாக இருக்கும்.
