ஒரு ரோத் 401 (கே) க்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படுகிறது?

ரோத் 401 (கே) க்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படுகிறது? சாராம்சம் என்னவென்றால், நீங்கள் ஒரு நிலையான 401 (கே) போல பங்களிக்கும்போது அது உங்களுக்கு வரி விலக்கு அளிக்காது. அதற்கு பதிலாக, ரோத் 401 (கே) என்பது ஒரு வகை முதலாளி நிதியளிக்கும் ஓய்வூதியத் திட்டமாகும், இது வரிக்குப் பின் டாலர்களை பங்களிக்கும் திறனை ஊழியர்களுக்கு வழங்குகிறது. செலுத்துதல் என்னவென்றால், திரும்பப் பெறுவது ஓய்வூதியத்தில் வரி இல்லாதது.

இந்தத் திட்டங்கள் 2006 முதல் மட்டுமே கிடைக்கின்றன, ஆனால் அதிக தொழிலாளர்கள் ஓய்வூதிய வருமானத்தை வரிப் பொறுப்பிலிருந்து விடுபட முயற்சிக்கும்போது அவை பிரபலமடைகின்றன.

நிறுவனத்தால் வழங்கப்படும் அனைத்து ஓய்வூதிய திட்டங்களும் ரோத் 401 (கே) வழங்குவதில்லை. ஆனால் அவை கிடைக்கும்போது, ​​சேமிப்பாளர்கள் அவற்றைப் பற்றி அறிந்திருக்கும்போது, ​​43% ஊழியர்கள் ஒரு பாரம்பரிய 401 (k) க்கு மேல் ஒன்றைத் தேர்வு செய்கிறார்கள். மில்லினியல்கள் குறிப்பாக ரோத் 401 (கே) க்கு பங்களிக்க வாய்ப்புள்ளது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ரோத் 401 (கே) இன் முக்கிய நன்மை என்னவென்றால், ஓய்வூதியத்தில் திரும்பப் பெறுதல் வரி விலக்கு. மற்ற ஓய்வூதியக் கணக்குகளைப் போலவே, 59½ வயதிற்கு முன்னர் எடுக்கப்பட்ட விநியோகங்களும் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கு உட்பட்டவை. ரோத் 401 (கே) வரி நன்மைகள் குறிப்பாக உயர்வை ஈர்க்கும் வருவாய் ஈட்டுவதாக.

ரோத் 401 (கே) களின் வரி நுணுக்கங்கள் மற்றும் அவை பாரம்பரிய 401 (கே) மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏ ஆகியவற்றிலிருந்து எவ்வாறு வேறுபடுகின்றன என்பதைப் பார்ப்போம்.

வரிகளை ஒரு நெருக்கமான பார்வை

நீங்கள் ரோத் 401 (கே) தேர்வு செய்வதற்கு முன், பின்வரும் வரி விளைவுகளை கவனியுங்கள்.

வரி விலக்குகள்

மற்ற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியக் கணக்குகளைப் போலவே, ஒவ்வொரு ஆண்டும் நிதி கணக்கில் இல்லை. மேலும், பங்களிப்புகளுக்கு எந்தவிதமான விலக்குகளும் வழங்கப்படாததாலும், ஓய்வூதியத்தில் விநியோகிப்பதற்கு வரி ஏதும் இல்லை என்பதாலும், ரோத் 401 (கே) இல் பங்கேற்பதற்கான ஒரே வரிவிதிப்பு உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்திலிருந்து உங்கள் பங்களிப்பின் அளவைக் கழிப்பதன் நன்மையை இழக்கிறது. அது செய்யப்பட்ட ஆண்டு. உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைப்பது வழக்கமான 401 (கி) க்கு பங்களிப்பதன் முக்கிய நன்மையாகும். அந்த அம்சத்தை உங்கள் வரி ஆலோசகருடன் விவாதிக்க முடியும்.

ஒரு ரோத் 401 (கே) க்கான பங்களிப்புகள் காலண்டர் ஆண்டின் இறுதிக்குள் (டிச. 31) செய்யப்பட வேண்டும், இருப்பினும் முதலாளியின் எந்தவொரு பங்களிப்பும் முதலாளியின் வரி தாக்கல் காலக்கெடு வரை இருக்கும்.

முதலாளி பங்களிப்புகள்

வரிக்குப் பிந்தைய டாலர்களைக் கொண்டு பணியாளர் பங்களிப்புகள் செய்யப்பட்டாலும், வருவாய் வரி இல்லாததாக வளர வாய்ப்புடன், கணக்கின் ரோத் பகுதிக்கு எந்தவொரு முதலாளியும் பொருந்தக்கூடிய பங்களிப்புகளை ஒதுக்க முடியாது. ரோத் 401 (கே) க்குள் வருவாய் வரிவிலக்குடன் வளர்கிறது, மேலும் ஓய்வூதியத்தில் விநியோகிக்கும்போது எந்த வரியும் ஏற்படாது.

வருமான கட்டுப்பாடுகள் இல்லை (ரோத் ஐஆர்ஏ போலல்லாமல்)

ரோத் 401 (கே) இன் ஒரு முக்கிய வரி நன்மை, அதிக வருமானம் ஈட்டக்கூடிய நபர்களுக்கு ஓய்வூதியக் கணக்கில் அதிக டாலர்களை பங்களிப்பதற்கான வாய்ப்பாகும், இது ஓய்வூதியத்தில் வரி விலக்கு பெறும். அதிக வருமானம் உடைய நபர்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ திறக்க தகுதி இல்லை, ஆனால் அவர்கள் ரோத் 401 (கே) க்கு பங்களிக்க முடியும்.

2020 ஆம் ஆண்டு வரி ஆண்டில், ரோத் ஐஆர்ஏவிற்கான பங்களிப்புகளுக்கான வருடாந்த வருமான வரம்பு என்பது மாற்றியமைக்கப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் (எம்ஜிஐ) ஆகும், இது ஒற்றையர் வீரர்களுக்கு 9 139, 000 ஆகும். கூட்டாக தாக்கல் செய்தவர்களுக்கு, MAGI 6 206, 000 க்கும் குறைவாக இருக்க வேண்டும், கட்டம்-அவுட்கள் 6 196, 000 முதல் தொடங்கும். அந்த புள்ளிவிவரங்கள் 2019 ஆம் ஆண்டின் வரி ஆண்டிலிருந்து சற்று உயர்ந்துள்ளன, ஒற்றையர் கட்டம் 2, 000 122, 000 இல் தொடங்கி அதிகபட்சமாக 7 137, 000 ஆக உயர்ந்தது. கூட்டாக தாக்கல் செய்தவர்களுக்கு, MAGI 3 203, 000 க்கும் குறைவாக இருக்க வேண்டும், குறைப்புக்கள் 3 1203, 000 ஆகத் தொடங்குகின்றன.

ரோத் 401 (கே) க்கு அத்தகைய வருமான கட்டுப்பாடுகள் இல்லை. எவ்வாறாயினும், பங்களிப்புகள் 2020 ஆம் ஆண்டுக்கு ஆண்டுக்கு, 500 19, 500 ஆக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன (2019 இல், 000 19, 000 முதல்) 50 வயதிற்கு மேற்பட்ட பங்கேற்பாளர்களுக்கு மற்றொரு, 000 6, 000, இது 2019 முதல் மாறாது. இவை வழக்கமான 401 க்கான பங்களிப்புகளுக்கு அனுமதிக்கப்பட்ட அதே தொகைகள் (கே).

ஆர்.எம்.டி கள்: நீங்கள் அவற்றை எடுக்க வேண்டும்…

59½ வயதிற்கு முன்னர் செய்யப்பட்ட விநியோகங்கள், மற்ற ஓய்வூதியக் கணக்குகளைப் போலவே, முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கு உட்பட்டவை. ரோத் ஐஆர்ஏவுடன் ஒப்பிடும்போது ரோத் 401 (கே) க்கு வருடாந்திர தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (ஆர்எம்டிகள்) எவ்வாறு கையாளப்படுகின்றன என்பதற்கும் வித்தியாசம் உள்ளது.

கணக்கு வைத்திருப்பவரின் வாழ்நாளில் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஆர்எம்டிகளை கட்டாயப்படுத்தாது. ரோத் 401 (கி) கள். நல்ல செய்தி: ஒரு பாரம்பரிய 401 (கி) இலிருந்து நீங்கள் எடுக்கும் பணத்தைப் போலல்லாமல், பணம் வரி விதிக்கப்படாது. இன்னும் சிறப்பாக, ரோத் 401 (கே) விநியோகங்களுக்கு வரி விதிக்கப்படாததால், அவை உங்கள் சமூக பாதுகாப்பு சலுகைகளின் வரிவிதிப்புக்கு எந்த பாதிப்பையும் ஏற்படுத்தாது.

மோசமான செய்தி: உங்கள் ரோத் 401 (கே) இலிருந்து ஒரு விநியோகத்தை எடுத்தவுடன், அந்த பணம் தொடர்ந்து வரிவிலக்குடன் வளர முடியாது.

… ஆனால் ஒரு வழி இருக்கிறது

இதைச் சுற்றி ஒரு நல்ல வழி இருக்கிறது. உங்கள் ரோத் 401 (கே) ஐ ஓய்வுபெறும் போது ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றினால், உங்களுக்கு இனி ஆர்எம்டி தேவை இருக்காது. அதிக வருமானம் உடைய நபர்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவைப் பெறுவது ஒரு வழியாகும், இல்லையெனில் அவர்கள் திறக்கத் தகுதியற்றவர்களாக இருப்பார்கள்.