ஐ.ஆர்.ஏக்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க ஒரு சிறந்த வழியாகும், ஆனால் நீங்கள் ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களித்தால் உங்கள் வருமானம் மிக அதிகமாக இருந்தால் என்ன ஆகும்? அல்லது ரோத் அல்லது பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு நீங்கள் அனுமதிக்கப்பட்டதை விட அதிகமாக பங்களிக்கிறீர்களா?
உங்கள் பணத்தை ஒரு ரோத்தில் வைக்க முடிந்தால் அது மிகச் சிறந்ததாக இருக்கும் (சிந்தியுங்கள்: வரி இல்லாத வளர்ச்சி மற்றும் திரும்பப் பெறுதல்), ஐஆர்எஸ் ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் எவ்வளவு பங்களிக்க முடியும் என்பதைக் கட்டுப்படுத்துகிறது. உங்கள் வருமானத்தின் அடிப்படையில் பங்களிக்க நீங்கள் தகுதியுடையவராக இருக்க வேண்டும். நீங்கள் தகுதி பெற்றிருந்தால், நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய தொகைக்கு வரம்புகள் உள்ளன.
அதேபோல், பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களுக்கான பங்களிப்பு வரம்புகள் உள்ளன. ஆனால் இந்த ஐஆர்ஏக்களுக்கான வருமான வரம்புகள் உங்கள் வரிகளில் பங்களிப்புகளைக் குறைப்பதோடு செய்ய வேண்டும்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு அனுமதிக்கப்பட்டதை விட அதிகமாக நீங்கள் பங்களித்தால், நீங்கள் தகுதியற்ற (அதிகப்படியான) பங்களிப்பைச் செய்துள்ளீர்கள்.நீங்கள் அதிகப்படியானவற்றை அகற்றும் வரை ஒவ்வொரு ஆண்டும் தகுதியற்ற பங்களிப்புகள் 6% அபராதத்தைத் தூண்டும். தவறை சரிசெய்ய உங்களுக்கு பல வழிகள் உள்ளன, ஆனால் இது சிறந்தது விரைவாக செயல்படுங்கள்.
ஐஆர்ஏ வருமானம் மற்றும் பங்களிப்பு வரம்புகள்
2019 மற்றும் 2020 ஆம் ஆண்டுகளில், ரோத் மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களுக்கு நீங்கள் அதிகம் பங்களிக்க முடியும்:
- நீங்கள் 50 வயதுக்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 000 6, 000
ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு கூடுதல் கட்டுப்பாடு உள்ளது. நீங்கள் வரம்பிற்குள் பங்களிக்க முடியுமா - அல்லது எதையாவது your உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானத்தை (MAGI) பொறுத்தது. 2020 ஆம் ஆண்டிற்கான ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகளைப் பாருங்கள்:
| ரோத் ஐஆர்ஏ வருமான வரம்புகள் | ||
|---|---|---|
| உங்கள் தாக்கல் நிலை என்றால்… | உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட ஏஜிஐ… | நீங்கள் பங்களிக்க முடியும்… |
| திருமணமான தாக்கல் அல்லது தகுதிவாய்ந்த விதவை (எர்) | 6 196, 000 க்கும் குறைவாக | வரம்பு வரை |
| 6 196, 000 க்கும் அதிகமாக ஆனால் 6 206, 000 க்கும் குறைவாக | குறைக்கப்பட்ட தொகை | |
| 6 206, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை | பூஜ்யம் | |
| ஒற்றை, வீட்டுத் தலைவர் அல்லது திருமணமானவர்கள் தனித்தனியாக தாக்கல் செய்கிறார்கள், நீங்கள் வருடத்தில் எந்த நேரத்திலும் உங்கள் மனைவியுடன் வசிக்கவில்லை | 4 124, 000 க்கும் குறைவாக | வரம்பு வரை |
| 4 124, 000 க்கும் அதிகமாக ஆனால் 9 139, 000 க்கும் குறைவாக | குறைக்கப்பட்ட தொகை | |
| 9 139, 000 க்கும் அதிகமாக | பூஜ்யம் | |
| தனித்தனியாக தாக்கல் செய்த திருமணமான நீங்கள் வருடத்தில் எந்த நேரத்திலும் உங்கள் மனைவியுடன் வாழ்ந்தீர்கள் | $ 10, 000 க்கும் குறைவாக | குறைக்கப்பட்ட தொகை |
| $ 10, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவை | பூஜ்யம் |
கூடுதல் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள்
IRA 6, 000 (அல்லது, 000 7, 000) அதிகபட்சம் உங்கள் அனைத்து ஐஆர்ஏக்களுக்கும் நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய மொத்த மொத்தமாகும். உங்களிடம் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ மற்றும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ இருந்தால், அந்த இரண்டு கணக்குகளுக்கான உங்கள் மொத்த பங்களிப்பு, 000 6, 000 (அல்லது, 000 7, 000) ஆக இருக்கும்.
நீங்கள் பங்களிக்கும் தொகை ஆண்டுக்கு நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானத்தை விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானம், 000 4, 000 என்றால், நீங்கள் ஒரு ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்கக்கூடியது இதுதான்.
அதிகப்படியான பங்களிப்புகளுக்கான அபராதங்கள்
தகுதியற்ற பங்களிப்புக்கான அபராதம் அதிகப்படியான தொகையில் 6% ஆகும். ஐஆர்எஸ் படிவம் 5329 ஐப் பயன்படுத்தி உங்கள் வருமான வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்யும்போது இந்த அபராதத்தை நீங்கள் செலுத்துகிறீர்கள்.
அதிகப்படியான பங்களிப்புகளை எவ்வாறு கணக்கிடுவது
அதிகப்படியான பங்களிப்பால் கூறப்படும் வருவாயை (அல்லது இழப்புகளை) கணக்கிட ஐஆர்எஸ் ஒரு குறிப்பிட்ட சூத்திரத்தை வழங்குகிறது.
நிகர வருமானம் = அதிகப்படியான பங்களிப்பு × AOBACB - AOB எங்கே: AOB = சரிசெய்யப்பட்ட திறப்பு இருப்பு ACB = சரிசெய்யப்பட்ட நிறைவு இருப்பு
சரிசெய்யப்பட்ட திறப்பு இருப்பு: முந்தைய ஐஆர்ஏ இருப்பு மற்றும் அனைத்து பங்களிப்புகளும் (அதிகப்படியானவை உட்பட), ஒருங்கிணைப்புகள் மற்றும் பங்களிப்பு நிகழ்ந்ததிலிருந்து கணக்கில் இடமாற்றம்.
சரிசெய்யப்பட்ட நிறைவு இருப்பு: ஐஆர்ஏவின் தற்போதைய மதிப்பு பங்களிப்பு நிகழ்ந்ததிலிருந்து அனைத்து விநியோகங்கள், ஒருங்கிணைப்புகள் மற்றும் இடமாற்றங்கள் கழித்தல்.
கூடுதல் பங்களிப்பு எடுத்துக்காட்டு
ஒரு தவறு மற்றும் வருவாயைக் கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்துவது என்பதை விளக்கும் ஒரு எடுத்துக்காட்டு இங்கே:
மேரி கடந்த ஆண்டு தனது பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு $ 3, 000 பங்களித்தார். தனது வரிகளைத் தாக்கல் செய்யும் போது, அவர் $ 2, 000 மட்டுமே பங்களிக்கத் தகுதியுடையவர் என்பதை உணர்ந்தார், ஏனெனில் அந்த ஆண்டில் சம்பாதித்த வருமானத்தில் $ 2, 000 மட்டுமே இருந்தது. அவர் extra 1, 000 அதிகமாக நீக்குமாறு கோருகிறார்.
பங்களிப்புக்கு முன், மேரியின் ஐஆர்ஏ இருப்பு, 000 12, 000 மற்றும் இப்போது அதன் மதிப்பு, 000 18, 000 ஆகும். அவர் கூடுதல் பங்களிப்புகளையோ விநியோகங்களையோ செய்யவில்லை. அவரது சரிசெய்யப்பட்ட நிறைவு இருப்பு $ 18, 000 மற்றும் அவரது சரிசெய்யப்பட்ட தொடக்க இருப்பு $ 15, 000 ($ 12, 000 + $ 3, 000) ஆகும். வருவாயைத் தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்துகிறார்:
= $ 1000 × 000 15000 $ 18000− $ 15000 = $ 15000 $ 1000 × $ 3000 = $ 200 வருவாய்
மேரி 200 1, 200 (கூடுதல் பங்களிப்பு காரணமாக $ 1, 000 கூடுதல் பங்களிப்பு மற்றும் earn 200 வருவாய்) அகற்றுவார்.
அதிகப்படியான ஐஆர்ஏ பங்களிப்பை எவ்வாறு சரிசெய்வது
ஒரு ஐஆர்ஏவுக்கு அதிகப்படியான பங்களிப்பை சரிசெய்ய பல வழிகள் உள்ளன.
- அதிகப்படியான பங்களிப்பு மற்றும் வருவாயைத் திரும்பப் பெறுங்கள். பொதுவாக, உங்கள் வரி காலக்கெடுவிற்கு முன்னர் கூடுதல் பங்களிப்பையும் வருமானத்தையும் திரும்பப் பெற்றால் 6% அபராதத்தைத் தவிர்க்கலாம். வருவாயை உங்கள் வரிகளின் வருமானமாக அறிவிக்க வேண்டும். மேலும், நீங்கள் 59½ ஐ விட இளமையாக இருந்தால் வருவாயை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதற்கு 10% வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். திருத்தப்பட்ட வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்யுங்கள் (நீங்கள் ஏற்கனவே தாக்கல் செய்திருந்தால்). அதிகப்படியான பங்களிப்பு மற்றும் வருவாயை நீக்கிவிட்டு, அக்டோபர் நீட்டிப்பு காலக்கெடுவிற்குள் திருத்தப்பட்ட வருமானத்தை தாக்கல் செய்தால் 6% அபராதத்தை நீங்கள் தவிர்க்கலாம். அதிகப்படியான அடுத்த ஆண்டு பங்களிப்புக்கு விண்ணப்பிக்கவும். வருங்கால வரிவிதிப்பில் இதைச் செய்வது இந்த ஆண்டு 6% வரிக்கு உங்களைத் தள்ளிவிடாது, ஆனால் அதிகப்படியான விண்ணப்பித்தவுடன் குறைந்தபட்சம் நீங்கள் பணம் செலுத்துவதை நிறுத்திவிடுவீர்கள். அடுத்த ஆண்டு அதிகப்படியானவற்றைத் திரும்பப் பெறுங்கள். நீங்கள் முதலில் மற்ற விருப்பங்களில் ஒன்றைச் செய்யாவிட்டால், அடுத்த ஆண்டின் டிசம்பர் 31 க்குள் கூடுதல் நிதியைத் திரும்பப் பெறலாம். நீங்கள் வருவாயை விட்டுவிடலாம், ஆனால் அடுத்த ஆண்டுக்கான 6% அபராதத்தைத் தவிர்ப்பதற்கு கூடுதல் பங்களிப்பை நீக்க வேண்டும்.
அதிகப்படியான பங்களிப்பு பரிசீலனைகள்
சூத்திரத்திற்கு கூடுதலாக, அதிகப்படியான ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை சரிசெய்வதில் சில சிறந்த புள்ளிகள் உள்ளன.
- அதே ஐ.ஆர்.ஏவிலிருந்து அதிகப்படியானவற்றை நீங்கள் சரிசெய்ய வேண்டும். அதிகப்படியான பங்களிப்பைத் தூண்டிய அதே ஐஆர்ஏவிலிருந்து அதிகப்படியான பங்களிப்பை நீங்கள் அகற்ற வேண்டும். எனவே, உங்களிடம் பல ஐஆர்ஏக்கள் இருந்தால், நீங்கள் "சரிசெய்ய" விரும்பும் ஐஆர்ஏவை செர்ரி எடுக்க முடியாது. கடைசி பங்களிப்பு அதிகப்படியான பங்களிப்பாகும். நீங்கள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பல பங்களிப்புகளைச் செய்திருந்தால், கடைசியாக அதிகப்படியான பங்களிப்பாகக் கருதப்படுகிறது. அதிகப்படியானவற்றை சரிசெய்ய முழு இருப்புநிலையையும் விநியோகிக்கலாம். ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நீங்கள் செய்த ஒரே பங்களிப்பு அதிகப்படியான தொகை-மற்றும் வேறு எந்த பங்களிப்புகள், விநியோகங்கள், இடமாற்றங்கள் அல்லது மறுசீரமைப்புகள் ஐ.ஆர்.ஏ-வில் ஏற்படவில்லை என்றால்-பொருந்தக்கூடிய காலக்கெடுவின் மூலம் முழு ஐ.ஆர்.ஏ நிலுவைகளையும் விநியோகிப்பதன் மூலம் அதிகப்படியானவற்றை நீங்கள் சரிசெய்யலாம்.
அடிக்கோடு
ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு தகுதியற்ற பங்களிப்புகளைச் செய்யும் பெரும்பாலான மக்கள் தற்செயலாக அவ்வாறு செய்கிறார்கள். எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் அதிகமாக பங்களிக்கலாம்:
- நீங்கள் அதிக பணம் சம்பாதிக்கிறீர்கள், மேலும் இது வருமான தகுதி வரம்பைத் தாண்டி உங்களைத் தள்ளுகிறது. ஆண்டின் தொடக்கத்தில் நீங்கள் செய்த பங்களிப்பை மறந்துவிட்டீர்கள்
உங்கள் ஓய்வூதிய கணக்குகளுக்கு நிதியளிப்பதற்கான நேர்மையான முயற்சியில், நீங்கள் அதிகப்படியான பங்களிப்பை வழங்க முடியும். இது நடக்கும் என்று ஐஆர்எஸ் எதிர்பார்க்கிறது மற்றும் தவறை சரிசெய்ய உதவும் வழிகாட்டுதல்களை வழங்குகிறது.
நிச்சயமாக, ஒரு தவறை சரிசெய்ய எளிதான வழி, அதைத் தொடங்குவதைத் தவிர்ப்பது. நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானம், மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் மற்றும் வருடாந்திர பங்களிப்பு வரம்புகள் குறித்து கவனம் செலுத்துங்கள். மேலும், வரி ஆண்டுக்கு நீங்கள் ஏற்கனவே செய்த எந்தவொரு பங்களிப்பையும் கண்காணிக்கவும் - ஜனவரி 1 முதல் ஏப்ரல் 15 வரை நீங்கள் செய்யும் எந்தவொரு பங்களிப்பையும் சரியான ஆண்டிற்கு ஒதுக்குகிறீர்கள் என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்.
மேலும், நீங்கள் தவறு செய்தால், அதை சரிசெய்ய விரைவாக செயல்படுங்கள், இதனால் நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய அபராதங்களை நீங்கள் குறைக்க முடியும்.
முதலீட்டு கணக்குகளை ஒப்பிடுக Investment இந்த அட்டவணையில் தோன்றும் சலுகைகள் இன்வெஸ்டோபீடியா இழப்பீடு பெறும் கூட்டாண்மைகளிலிருந்து வந்தவை. வழங்குநரின் பெயர் விளக்கம்தொடர்புடைய கட்டுரைகள்
ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
ரோத் மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள் 2020
ஐ.ஆர்.ஏ
உங்கள் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு அல்லது ரோத் மாற்றத்தை மீண்டும் மாற்றியமைத்தல்
ஐ.ஆர்.ஏ
401 (கே) வெர்சஸ் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகள்
401 கே
401 (கே) மற்றும் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள்: நீங்கள் இரண்டையும் செய்யலாம்
ஓய்வூதிய திட்டமிடல்
ஓய்வூதியத் திட்டம் வரி தயாரிப்பு சரிபார்ப்பு பட்டியல்
ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
உங்கள் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ உடன் தவிர்க்க வேண்டிய 11 தவறுகள்
கூட்டாளர் இணைப்புகள்தொடர்புடைய விதிமுறைகள்
மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) சில வரி சலுகைகளுக்கு நீங்கள் தகுதி பெற்றிருக்கிறீர்களா என்பதை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தை (MAGI) பயன்படுத்துகிறது. மேலும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு முழுமையான வழிகாட்டி ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ என்பது ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கு ஆகும், இது உங்கள் பணத்தை வரி விலக்கு பெற அனுமதிக்கிறது. சில ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்களுக்கான பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை விட ரோத் ஐஆர்ஏ ஏன் சிறந்த தேர்வாக இருக்கலாம் என்பதை அறிக. தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) ஒரு தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு (ஐஆர்ஏ) என்பது தனிநபர்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பிற்காக நிதி சம்பாதிக்க மற்றும் ஒதுக்க ஒரு முதலீட்டு கருவியாகும். கதவு ரோத் ஐஆர்ஏவில் பதுங்குவது ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ வரி செலுத்துவோர் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க அனுமதிக்கிறது, அத்தகைய பங்களிப்புகளுக்கான ஐஆர்எஸ் அங்கீகரிக்கப்பட்ட தொகையை விட அவர்களின் வருமானம் அதிகமாக இருந்தாலும் கூட. கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பு (ஏ.வி.சி) என்றால் என்ன? கூடுதல் தன்னார்வ பங்களிப்பு என்பது ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கிற்கான கொடுப்பனவாகும், இது முதலாளி ஒரு போட்டியாக செலுத்தும் தொகையை விட அதிகமாகும். மேலும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ என்றால் என்ன? ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ (தனிநபர் ஓய்வூதிய கணக்கு) தனிநபர்கள் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை வரி ஒத்திவைக்கக்கூடிய முதலீடுகளுக்கு செலுத்த அனுமதிக்கிறது. மேலும்