சுகாதாரம்

அதிக விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதாரத் திட்டங்களால் (எச்.டி.எச்.பி) கீழ் உள்ளவர்கள் வரி செலவின அடிப்படையில் மருத்துவ செலவினங்களுக்காக பணத்தை ஒதுக்குவதற்கு அனுமதிக்க சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகள் (எச்.எஸ்.ஏ) 2003 இல் உருவாக்கப்பட்டன. ஹெச்எஸ்ஏக்களில் சேர்க்கை அதிகரித்து வருகிறது, சுகாதார காப்பீட்டு-தொழில் அமைப்பு ஏஎச்ஐபி மேற்கொண்ட ஆய்வின்படி, 2017 ஆம் ஆண்டில் 21 மில்லியன் உறுப்பினர்களை எட்டியது. வரி விலக்கு அல்லது ப்ரீடாக்ஸ் பங்களிப்புகளை செய்ய ஹெச்எஸ்ஏக்கள் உங்களை (அல்லது உங்கள் முதலாளி) அனுமதிக்கின்றன, அவை வரி விலக்கு பெறப்பட்டால் தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவினங்களைச் செலுத்த பணம் பயன்படுத்தப்படுகிறது.

கூடுதலாக, இந்த கணக்குகளில் பயன்படுத்தப்படாத நிதிகள் ஆண்டுதோறும் உருண்டு, இறுதியில் வரி செலுத்தக்கூடிய ஓய்வூதிய வருமானமாக திரும்பப் பெறலாம். எனவே, அவை மருத்துவ காப்பீடு மற்றும் செலவினங்களைச் செலுத்துவதற்கான வழிவகைகளை வழங்குவது மட்டுமல்லாமல், ஓய்வூதிய சேமிப்புக்கான கூடுதல் வாய்ப்பாகவும் செயல்பட முடியும். (மேலும், சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கின் (எச்.எஸ்.ஏ) நன்மை தீமைகளைப் பார்க்கவும்.)

HSA தகுதிகள் மற்றும் விலக்குகள்

எல்லோரும் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ திறக்க தகுதியற்றவர்கள். ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 969 இன் படி நீங்கள் பின்வரும் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும்:

• நீங்கள் உயர் விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதாரத் திட்டத்தின் (HDHP) கீழ் இருக்க வேண்டும். 2018 மற்றும் 2019 ஆம் ஆண்டுகளில் உங்கள் எச்டிஹெச்பிக்கு குறைந்தபட்ச விலக்கு சுய-பாதுகாப்புக்கு குறைந்தபட்சம் 3 1, 350 ஆகவும், குடும்ப பாதுகாப்புக்கு 7 2, 700 ஆகவும் இருக்க வேண்டும். 2018 க்கு அனுமதிக்கப்பட்ட அதிகபட்ச விலக்கு மற்றும் பாக்கெட்டுக்கு வெளியே செலவுகள் ஒற்றை பாதுகாப்புக்கு, 6 ​​6, 650 மற்றும் குடும்பங்களுக்கு, 3 13, 300 ஆகும். 2019 ஆம் ஆண்டில் ஒற்றையர் அதிகபட்சம் $ 100 முதல், 7 6, 750 வரையிலும், குடும்பங்களுக்கு, 500 200 முதல், 500 13, 500 ஆகவும் உயர்கிறது. நீங்களோ அல்லது உங்கள் மனைவியோ (குடும்ப பாதுகாப்புக்காக) வேறு எந்த வகையான நிலையான குழு சுகாதார காப்பீட்டுத் திட்டங்களையும் அணுக முடியாது. பல், பார்வை மற்றும் இயலாமை போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பாதுகாப்பு காப்பீடு இதில் இல்லை. சார்புடையவர்களுக்கான பிற கவரேஜும் அனுமதிக்கப்படுகிறது. நீங்கள் அல்லது உங்கள் மனைவி மற்ற திட்டத்தில் பங்கேற்கிறார்களா என்பது பொருத்தமற்றது; திட்டத்திற்கான தகுதி மட்டுமே சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கு பங்கேற்பிலிருந்து உங்களைத் தகுதி நீக்கம் செய்கிறது.நீங்களோ அல்லது உங்கள் மனைவியோ மெடிகேர் மூலம் மூடப்பட்டிருந்தால், மூடப்பட்ட நபர் ஒரு HSA க்கு பங்களிக்கக்கூடாது. வேறொருவரின் வரி வருமானத்தை சார்ந்து இருப்பதாகக் கூற முடியாது.

HSA பங்களிப்பு வரம்புகள்

2018 ஆம் ஆண்டில் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகளுக்கான பங்களிப்பு வரம்பு ஒற்றையர் நிறுவனத்திற்கு, 4 3, 450 மற்றும் குடும்பங்களுக்கு, 900 6, 900 ஆகும். 2019 ஆம் ஆண்டிற்கான பங்களிப்பு வரம்புகள் ஒற்றையருக்கு $ 50 முதல், 500 3, 500 வரையிலும், குடும்ப பாதுகாப்புக்காக $ 100 முதல், 000 7, 000 வரையிலும் அதிகரிக்கும். வரி ஆண்டு இறுதிக்குள் உங்களுக்கும் உங்கள் மனைவிக்கும் வயது 55 ஆக இருந்தால், நீங்கள் ஒவ்வொருவரும் கூடுதல் $ 1, 000 பங்களிப்பை வழங்கலாம், இது 2018 ஆம் ஆண்டில் குடும்ப பாதுகாப்பு மொத்த பங்களிப்பு வரம்பை, 900 8, 900 மற்றும் 2019 இல், 000 9, 000 ஆக உயர்த்தியது.

பங்களிப்புத் தொகை HDHP இலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுவதை விட அதிகமாக இருக்கும், மேலும் நீங்கள் ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட HSA ஐ வைத்திருக்கும்போது, ​​உங்கள் மொத்த பங்களிப்புகள் மேலே குறிப்பிட்டுள்ள வரம்புகளை மீற முடியாது. நிர்ணயிக்கப்பட்ட வரம்புகளுக்குள் நீங்கள் விரும்பும் எந்தத் தொகையிலும் வருடத்தில் எந்த நேரத்திலும் உங்கள் பங்களிப்புகளைச் செய்யலாம், ஆனால் கணக்கை நிர்வகிக்கும் நிதி நிறுவனம் குறைந்தபட்சம் தேவையான வைப்புத்தொகை அல்லது நிலுவைத் தொகையை விதிக்கலாம்.

ஒரு HSA ஐப் பெறுவது எங்கே

உங்கள் முதலாளி ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவை வழங்கினால், குறிப்பாக முதலாளி உங்கள் சார்பாக ப்ரீடாக்ஸ் (பொருத்தம் உட்பட) பங்களிப்புகளை வழங்கினால், அதுதான் சிறந்த வழியாகும். ஒரு முதலாளி நிதியளிக்கும் ஹெச்எஸ்ஏவின் ஒரு கூடுதல் நன்மை என்னவென்றால், உங்களுடையது உட்பட அனைத்து பங்களிப்புகளையும் ப்ரீடாக்ஸ் செய்ய முடியும்.

ஒரு வங்கி, கடன் சங்கம், தரகு நிறுவனம் அல்லது காப்பீட்டு நிறுவனம் மூலம் பெறப்பட்ட ஒரு தனிப்பட்ட ஹெச்எஸ்ஏ மூலம், நீங்கள் அவற்றின் மீது வரி செலுத்திய பிறகு உங்கள் பங்களிப்புகள் பொதுவாக செல்கின்றன. அடுத்த ஏப்ரல் மாதத்தில் உங்கள் வரிகளில் அந்த பங்களிப்புகளைக் கழிக்கிறீர்கள். உங்கள் முதலாளி மூலமாகவோ அல்லது தனித்தனியாகவோ நீங்கள் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-க்கு பதிவுசெய்தாலும், ஐஆர்எஸ் படிவம் 8889 ஐப் பயன்படுத்தி ஒவ்வொரு ஆண்டும் வரி நேரத்தில் அனைத்து பங்களிப்புகளுக்கும் (உங்கள் முதலாளியால் செய்யப்பட்டவை உட்பட) நீங்கள் கணக்கிட வேண்டும்.

HSA களின் வரி நன்மைகள்

சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகள் பின்வரும் வரி நன்மைகளை வழங்குகின்றன:

• ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-வுக்கு வழங்கப்படும் அனைத்து பங்களிப்புகளும் தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கு (ஐஆர்ஏ) அல்லது பிற ஓய்வூதியத் திட்ட பங்களிப்புகளைப் போலவே, உங்கள் 1040 இல் மேலே-வரி (ப்ரீடாக்ஸ்) விலக்குகளாக வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. இந்த பங்களிப்புகளை நீங்கள் வகைப்படுத்தத் தேவையில்லை என்றாலும், அவை ஐஆர்எஸ் படிவம் 8889 இல் கணக்கிடப்பட வேண்டும் (மேலே காண்க). வரி தகுதிவாய்ந்த பாலிசிக்கு நீங்கள் செலுத்தும் அனைத்து நீண்ட கால பராமரிப்பு காப்பீட்டு பிரீமியங்களும் நீங்கள் 65 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் சில வரம்புகளுக்குள் கழிக்கப்படுகின்றன. பழைய. (மேலும், நீங்கள் நீண்டகால பராமரிப்பு காப்பீட்டை வாங்க வேண்டுமா? ) நீங்கள் 65 வயதிற்குட்பட்டவர்களாகவும், வேலையற்றவர்களாகவும் இருந்தால் உங்கள் வழக்கமான உடல்நலம் மற்றும் மருத்துவ காப்பீட்டு பிரீமியங்களையும் கழிக்க முடியும். தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவுகளில் பரிந்துரைக்கப்பட்ட மருந்துகள், உங்களிடம் பரிந்துரைக்கப்பட்ட மருந்துகள், இன்சுலின் மற்றும் ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 502 (மருத்துவ மற்றும் பல் செலவுகள்) இன் கீழ் மருத்துவ அல்லது பல் செலவாக தகுதிபெறும் எந்தவொரு செலவும் அடங்கும். ஒரு ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு பங்களித்த பணம் ஒரு ஐஆர்ஏ மூலம் உங்களால் முடிந்தவரை முதலீடு செய்யப்பட்டது. முதலீட்டு விருப்பங்கள் குறிப்பிட்ட HSA நிர்வாகியைப் பொறுத்தது. இதன் பொருள், காலப்போக்கில் கணக்கிற்குள் உள்ள முதலீட்டு இலாகாவால் மட்டுமே உருவாக்கப்படும் வரி இல்லாத வருமானத்தை அடைய முடியும்.நீங்கள் மற்றொரு ஹெச்எஸ்ஏ அல்லது ஆர்ச்சர் எம்எஸ்ஏவிலிருந்து உங்கள் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கில் நிதியை உருட்டலாம். ரோல்ஓவர்கள் பங்களிப்பு வரம்புகளுக்கு உட்பட்டவை அல்ல, வருமானத்தில் சேர்க்கப்படவில்லை மற்றும் விலக்கு அளிக்கப்படவில்லை. பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு பங்களிப்பு வரம்புகள் வரை ஒரு வாழ்நாள் நிதி பரிமாற்றத்தை நீங்கள் செய்யலாம். உங்களிடம் மருத்துவ பில்கள் இருந்தால் இது ஒரு நன்மை, அவற்றுக்கு பணம் செலுத்த ஐஆர்ஏ விநியோகத்தைப் பயன்படுத்த வேண்டும். இந்த வகை நிதி பரிமாற்றம் வருமானத்தில் சேர்க்கப்படவில்லை மற்றும் விலக்கு அளிக்கப்படவில்லை, ஆனால், குறிப்பிட்டுள்ளபடி, பரிமாற்றம் செய்யப்பட்ட ஆண்டிற்கான உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவுக்கு நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய தொகையை இது குறைக்கிறது.

பலருக்கு ஓய்வூதியத் திட்டம் நன்மை

ஹெச்எஸ்ஏக்கள் அதிகளவில் ஓய்வூதிய சேமிப்பு விருப்பமாக மாறிவிட்டன, குறிப்பாக இளைய தொழிலாளர்களுக்கு. இப்போது மருத்துவ செலவுகளுக்காகவும் எதிர்காலத்தில் ஓய்வு பெறுவதற்கும் பயன்படுத்தக்கூடிய சேமிப்புக்கான வரிகளை ஒத்திவைக்கும் திறன் வெறுமனே கடந்து செல்ல மிகவும் ஈர்க்கும்.

மருத்துவ செலவுகளுக்கு நீங்கள் பயன்படுத்தாத உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ-வில் நீங்கள் வைத்திருக்கும் பணம் திரும்பப் பெறும் வரை வருவாய் மற்றும் வட்டி வரி இல்லாதது. நீங்கள் 65 வயதிற்கு முன்னர் நிதியைத் திரும்பப் பெற்றால், அவற்றை மருத்துவச் செலவுகளுக்குப் பயன்படுத்தாவிட்டால், நீங்கள் வழக்கமான வரிகளுக்கு உட்பட்டு 20% வரி அபராதம் விதிக்கப்படுவீர்கள். இருப்பினும், நீங்கள் 65 ஐ அடைந்தவுடன், விநியோகங்கள் மருத்துவ செலவினங்களுக்கு வரி விலக்கு மற்றும் மருத்துவ செலவினங்களுக்கு மட்டுமே வழக்கமான வருமான வரிக்கு உட்பட்டவை.

முதலீட்டு விருப்பங்கள் தனிப்பட்ட ஹெச்எஸ்ஏ நிர்வாகி வரை இருக்கும், மேலும் சேமிப்புக் கணக்கைப் போல எளிய வட்டிக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் அல்லது பிற முதலீட்டு வாகனங்களின் மெனு வரை இருக்கலாம். ஓய்வூதியத்திற்காக உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவைப் பயன்படுத்த நீங்கள் திட்டமிட்டால், இது ஒரு முதலாளி திட்டம் அல்லது கூடுதல் விருப்பங்களுடன் ஒரு தனிப்பட்ட திட்டத்துடன் செல்ல உங்கள் முடிவில் ஒரு பங்கைக் கொண்டிருக்கக்கூடும். ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ அநேகமாக ஒரு தனித்துவமான ஓய்வூதிய சேமிப்பு விருப்பம் அல்ல, ஆனால் இது ஒரு நிறுவனம் 401 (கே) அல்லது பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு ஒரு துணைப் பொருளாக இருக்கலாம். (மேலும், ஓய்வூதியத்திற்காக உங்கள் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கை (HSA) எவ்வாறு பயன்படுத்துவது என்பதைப் பார்க்கவும்.)

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ எவ்வாறு உதவ முடியும் என்பதை ஒரு நெருக்கமான பார்வை

தகுதி பெற்றவர்களுக்கு, ஓய்வூதியத்திற்காக எவ்வாறு சேமிப்பது மற்றும் தற்போதைய அல்லது எதிர்கால மருத்துவ பில்களை எவ்வாறு செலுத்துவது என்ற நிதி சங்கடத்தை HSA களால் தீர்க்க முடியும். நீண்ட கால பராமரிப்பு தேவைப்படும்போது இது குறிப்பாக உண்மை. ஒரு நர்சிங் ஹோம் அல்லது பிற திறமையான பராமரிப்புக்கான செலவு அதிர்ச்சியூட்டும் அதே வேளையில், நீண்டகால பராமரிப்பு காப்பீட்டிற்கு பணம் செலுத்துவதற்கான வாய்ப்பு செலவும் மிக அதிகம். பின்வரும் நிகழ்வுகளில் காட்டப்பட்டுள்ளபடி, இந்த நிகழ்வுகளில் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகள் மதிப்புமிக்கதாக இருக்கும்:

ஜோ மற்றும் பெட்டி ஸ்மித் ஒரு சிறிய, வெற்றிகரமான நகை வியாபாரத்தை வைத்திருக்கிறார்கள். ஜோ 55 மற்றும் பெட்டி 48 வயது. இருவருக்கும் குழு சுகாதார காப்பீட்டை அணுக முடியாது, ஆனால் அவர்களுக்கு ஒரு HDHP உள்ளது. ஜோவுக்கு பல ஆண்டுகளாக சுவாசப் பிரச்சினை இருந்தது, பெட்டியின் குடும்பத்திற்கு இதய நோய் வரலாறு உள்ளது. அவர்கள் தற்போது ஒரு சுயதொழில் 401 (கே) க்கு பங்களித்து வருகின்றனர், ஆனால் எதிர்காலத்தில் அவர்கள் செலுத்த வேண்டிய மருத்துவ அல்லது நீண்டகால பராமரிப்பு பில்கள் குறித்து அக்கறை கொண்டுள்ளனர். அவர்கள் ஓய்வூதியம் மற்றும் அவர்களின் சுகாதார செலவுகள் ஆகிய இரண்டிற்கும் நிதியளிக்க போதுமான சொத்துக்கள் அல்லது வருமானம் உள்ளதா என்பது அவர்களுக்குத் தெரியவில்லை.

அவர்களுக்கு எச்.டி.எச்.பி இருப்பதால், சுகாதார சேமிப்புக் கணக்கைத் திறப்பதே தீர்வு. அவர்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் கணக்கில் அதிகபட்சமாக அனுமதிக்கக்கூடிய பங்களிப்பை வழங்கலாம், மேலும் ஜோவுக்கு கூடுதல் பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்பையும் செய்யலாம். அவர்களின் HDHP க்கு அவர்கள் செலுத்தும் பிரீமியங்களும் கழிக்கப்படுகின்றன. மேலும், அவர்கள் நீண்ட கால பராமரிப்பு காப்பீட்டிற்கு பணம் செலுத்த முடிவு செய்தால், பெரும்பாலான அல்லது அனைத்து பிரீமியங்களும் கணக்கிலிருந்து விநியோகங்களுடன் செலுத்தப்படலாம். பங்களிப்புகள் விலக்கு மற்றும் விநியோகங்கள் வரி இல்லாதவை என்பதால், ஸ்மித்ஸ் அவர்களின் நீண்டகால பராமரிப்பு காப்பீட்டுக் கொள்கைகளின் அதிக அல்லது அனைத்தையும் கழிக்க முடிகிறது, இல்லையெனில் அது சாத்தியமில்லை.

இறுதியாக, பங்களித்த அனைத்து பணமும் மருத்துவ பில்களுக்குப் பயன்படுத்தப்படும் வரை வரி விலக்கு இல்லாமல் வளரும் - அல்லது ஓய்வூதிய வருமானமாகப் பயன்படுத்தப்படும் வரை வரி ஒத்திவைக்கப்படும். ஒரு வழி அல்லது வேறு, ஸ்மித்ஸ் பணத்தை ஆக்கபூர்வமாக பயன்படுத்த முடியும் என்பது உறுதி. இது ஸ்மித்ஸின் ஓய்வூதியத்தைத் திட்டமிடும் திறனை எளிதாக்கும் மற்றும் மேம்படுத்தும்.

ஹெச்எஸ்ஏக்களுக்கான அடுத்த படிகள்

பங்களிப்பு வரம்புகளை அதிகரிப்பதன் மூலம் சுகாதார சேமிப்புக் கணக்குகளை விரிவுபடுத்துவதற்காக வடிவமைக்கப்பட்ட மசோதாக்களை ஹவுஸ் வேஸ் அண்ட் மீன்ஸ் கமிட்டி சமீபத்தில் நிறைவேற்றியது மற்றும் அவர்களுக்காக பதிவுபெற தகுதியுள்ளவர்களின் எண்ணிக்கை. ஒரு மசோதா அதிகபட்ச விலக்கு மற்றும் பாக்கெட்டுக்கு வெளியே வரம்புகள் வரை பங்களிப்பு வரம்புகளை அதிகரிக்கும்; ஒருவர் பங்களிக்கும் வாழ்க்கைத் துணையின் திறனை மேம்படுத்துவார்.

இன்னொருவர் 65 வயதை எட்டியபோதும், மெடிகேரில் இருந்தபோதும், இன்னும் பணிபுரியும் மூத்தவர்களை தொடர்ந்து பங்களிக்க அனுமதிப்பார். இன்னும் சிலர் அங்கீகரிக்கப்பட்ட சிகிச்சைகள் மற்றும் சேவைகளின் வரம்பை அதிகரிக்கும் மற்றும் மலிவு பராமரிப்பு சட்டம் (ஏசிஏ) வெண்கலம் மற்றும் பேரழிவு திட்டங்களை உள்ளடக்குவதற்கு எச்.டி.எச்.பி களின் வரையறையை விரிவுபடுத்துவார்கள். இந்த மசோதாக்களில் பல பிரதிநிதிகள் சபையை நிறைவேற்றக்கூடும் என்று பார்வையாளர்கள் நம்புகிறார்கள், ஆனால் ஜனநாயக எதிர்ப்பின் காரணமாக செனட்டில் நிறுத்தப்படுவார்கள்.

அடிக்கோடு

சுகாதார சேமிப்பு கணக்குகள் இறுதியில் அதிக விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதார திட்டத்தின் அபாயத்தை எடுக்க விரும்புவோருக்கு வரி நிவாரணத்தில் ஒரு முக்கிய படியைக் குறிக்கின்றன. தகுதிபெறுபவர்களுக்கு ஒன்றைத் திறப்பதன் மூலம் இழக்க ஒன்றுமில்லை, ஏனெனில் எல்லா பங்களிப்புகளும் ஒரு வழியில் அல்லது வேறு வழியில் பயன்படுத்தப்படுவது உறுதி. நீங்கள் 65 வயதை அடைவதற்கு முன்னர், மருத்துவ செலவினங்களுக்காக உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவிலிருந்து விலகியிருந்தால், 20% வரி அபராதத்திற்கு உட்படுத்தப்பட வேண்டும்.