இலவச சொத்து விகிதம் - தொலை வரையறை

இலவச சொத்து விகிதம் என்றால் என்ன - FAR?

இலவச சொத்து விகிதம் (FAR) என்பது ஒரு ஆயுள் காப்பீட்டு நிறுவனத்திற்கு அதன் நிதிக் கடமைகளை முழுமையாக பூர்த்தி செய்ய போதுமான இலவச மூலதனம் உள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்க பயன்படுத்தப்படும் ஒரு மெட்ரிக் ஆகும். அதிக FAR, காப்பீட்டாளரின் கொள்கைக் கடன்கள் மற்றும் பிற கடமைகளை ஈடுசெய்யும் திறன் சிறந்தது. இந்த சொல் பெரும்பாலும் ஐக்கிய இராச்சியத்தில் காப்பீட்டாளர்களுக்கு பயன்படுத்தப்படுகிறது.

இலவச சொத்து விகிதத்திற்கான சூத்திரம்

FAR = AAAA - L - MSM எங்கே: AA = ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட சொத்துகள், மாநில சட்டத்தால் அனுமதிக்கப்பட்ட காப்பீட்டு நிறுவனத்தின் சொத்துக்கள் நிதி அறிக்கைகளில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளன. L = பொறுப்புகள், அவை நியாயமான மதிப்பை அடிப்படையாகக் கொண்டவை MSM = குறைந்தபட்ச கடன் விளிம்பு, ஒழுங்குமுறை

இலவச சொத்து விகிதத்தை எவ்வாறு கணக்கிடுவது - FAR

இலவச சொத்து விகிதம் (FAR) கணக்குகள் மற்றும் ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட சொத்துகளிலிருந்து குறைந்தபட்ச கடன் விளிம்பு ஆகியவற்றைக் கழிப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது, பின்னர் அதை ஒப்புக்கொண்ட சொத்துகளால் பிரிக்கிறது.

FAR உங்களுக்கு என்ன சொல்கிறது?

இலவச சொத்து விகிதம் (FAR) காப்பீட்டாளரின் சொத்துகளின் எந்த பகுதியை இலவசமாகவும், கடமைகளை ஈடுகட்டவும் தெளிவாகவும் தீர்மானிக்கிறது. எனவே, இலவச சொத்துக்கள் மொத்த சொத்துக்கள் கழித்தல் பொறுப்புகள் மற்றும் குறைந்தபட்ச கடன் விளிம்பு என கணக்கிடப்படுகின்றன.

ஒரு உயர் FAR பொதுவாக ஒரு வலுவான நிதி நிலை மற்றும் உபரி மூலதனத்தைக் குறிக்கும், அதே நேரத்தில் குறைந்த FAR என்பது பலவீனமான இருப்புநிலைக் குறிப்பையும், மூலதனத்தை உடனடியாக செலுத்த வேண்டிய அவசியத்தையும் குறிக்கும்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• இங்கிலாந்தின் காப்பீட்டு நிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படுகிறது. காப்பீட்டாளருக்கு நிதிக் கடமைகளை ஈடுசெய்ய போதுமான இலவச மூலதனம் இருப்பதை உறுதிசெய்கிறது. கணக்கீடு எவ்வாறு செய்யப்படுகிறது என்பது நிறுவனத்தால் மாறுபடும், இது தொழில் முழுவதும் ஒப்பிடுவதை கடினமாக்குகிறது.

இலவச சொத்து விகிதத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்துவது என்பதற்கான எடுத்துக்காட்டு - FAR

எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு காப்பீட்டு நிறுவனம் 100 மில்லியன் டாலர் சொத்துக்களையும் 80 மில்லியன் டாலர் கடன்களையும் ஒப்புக் கொண்டுள்ளது என்று வைத்துக்கொள்வோம். மேலும், குறைந்தபட்ச கரைப்பு விளிம்பு 10% ஆகும். இந்த நிறுவனத்தின் விஷயத்தில், அது million 10 மில்லியனுக்கு சமமாக இருக்கும்.

எனவே இந்த நிறுவனத்திற்கு, இலவச சொத்து விகிதம் (FAR):

$\frac{\$100\text{மில்லியன்}-\$10\text{மில்லியன்}-\$80\text{மில்லியன்}}{\$100\text{மில்லியன்}}=0.10=10\%$ $ 100 மில்லியன் $ 100 மில்லியன் - $ 10 மில்லியன் - $ 80 மில்லியன் = 0.10 = 10%

சில நேரங்களில் குறைந்தபட்ச கடன்தொகை தொகையை கழிக்காமல் FAR கணக்கிடப்படுகிறது. மேலே உள்ள வழக்கில், குறைந்தபட்ச கடன்தொகை தொகையை கழிக்காமல் இருப்பது 20% FAR க்கு வழிவகுக்கும்.

பல காப்பீட்டாளர்கள் தங்களது இலவச சொத்து விகிதத்தை தீவிரமாக காட்டாமல் இருக்கலாம் மற்றும் கணக்கீடு சிக்கலானது, குறிப்பாக ஒவ்வொரு குறிப்பிட்ட நாடு அல்லது பிராந்தியத்திற்கான குறைந்தபட்ச கடனுதவி விளிம்பைக் கண்டறிதல் - எனவே, இது சில நேரங்களில் விடப்பட்டதற்கான காரணம்.

FAR மற்றும் Solvency விகிதத்திற்கு இடையிலான வேறுபாடு

இலவச சொத்து விகிதம் (FAR) ஒரு கடன்தொகை விகிதமாகக் கருதப்படுகிறது, அதே சமயம் கடன் விகிதம் உண்மையான விகிதமாகும். காப்பீட்டாளர்களுக்கான கடன் விகிதம் நிகர சொத்துகளாக எழுதப்பட்ட நிகர பிரீமியங்களால் வகுக்கப்படுகிறது-காப்பீட்டாளரின் சொத்துக்கள் எதிர்கால கடமைகளை எவ்வளவு சிறப்பாக உள்ளடக்குகின்றன என்பதற்கான ஒரு நடவடிக்கை.

இதற்கிடையில், இலவச சொத்து விகிதம் (FAR) ஒரு காப்பீட்டாளருக்கு நிதிக் கடமைகளை ஈடுசெய்ய போதுமான இலவச மூலதனம் உள்ளதா என்பதைக் குறிப்பிடுகிறது.

இலவச சொத்து விகிதத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான வரம்புகள் - FAR

வெவ்வேறு காப்பீட்டு நிறுவனங்களால் வழங்கப்பட்ட இலவச சொத்து விகிதங்கள் எப்போதும் ஒப்பிடமுடியாது, ஏனெனில் அவை இலவச சொத்துக்களைக் கணக்கிடுவதிலும் கடன்களை மதிப்பிடுவதிலும் வெவ்வேறு அனுமானங்களையும் விளக்கங்களையும் பயன்படுத்தலாம். அதேபோல், இந்த நடவடிக்கை இங்கிலாந்தில் மட்டுமே பயன்படுத்தப்படுகிறது, இதன் விகிதம் அதன் அமெரிக்க சகாக்களுடன் ஒப்பிட இயலாது.

இலவச சொத்து விகிதம் பற்றி மேலும் அறிக

தொடர்புடைய நுண்ணறிவுக்கு, முதலீடுகளை பகுப்பாய்வு செய்ய கடன் விகிதங்களை எவ்வாறு பயன்படுத்துவது என்பது பற்றி.