முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் வரையறுத்தல்
முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவது என்பது முதிர்வு தேதிக்கு முன்னர் வைப்புச் சான்றிதழ் (சிடி) போன்ற ஒரு நிலையான கால முதலீட்டிலிருந்து நிதியை அகற்றுவதையும், அத்துடன் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட முதலீட்டுக் கணக்கிலிருந்து அல்லது ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கிலிருந்து நிதியை நீக்குவதையும் குறிக்கிறது. நேரம்.
முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல்
இரண்டு சூழ்நிலைகளிலும், ஒரு முதலீட்டாளர் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும்போது, அவள் அல்லது அவன் வழக்கமாக கட்டணம் வசூலிக்கிறார்கள். இந்த கட்டணம் ஆரம்ப பணமதிப்பிழப்பு காலம் முடிவடைவதற்கு முன்னர் அடிக்கடி திரும்பப் பெறுவதைத் தடுக்க உதவுகிறது. எனவே, ஒரு முதலீட்டாளர் வழக்கமாக நிதிக் கவலைகள் இருந்தால் அல்லது அவள் அல்லது அவனுக்கு நிதிகளுக்கு ஒரு சிறந்த பயன்பாடு இருந்தால் மட்டுமே முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதைத் தேர்வுசெய்கிறார்.
உதாரணமாக, ஒரு ஐஆர்ஏவில், ஒரு கணக்கு வைத்திருப்பவர் 59.5 வயதிற்கு முன்னர் திரும்பப் பெற்றால், அந்த தொகை 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கு உட்பட்டது. திரும்பப் பெறுதல் பின்வரும் நிபந்தனைகளில் ஒன்றை பூர்த்தி செய்தால், அது அபராதத்திலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படலாம்:
- இந்த கணக்கு கணக்கு வைத்திருப்பவர் அல்லது தகுதிவாய்ந்த குடும்ப உறுப்பினருக்கான முதல் வீட்டை வாங்குவது அல்லது மீண்டும் உருவாக்குவது (வாழ்நாளில் 10, 000 டாலர்களாக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது).பொருள் விநியோகம் ஏற்படுவதற்கு முன்பு கணக்கு வைத்திருப்பவர் முடக்கப்படுவார். கணக்கு வைத்திருப்பவரின் மரணத்திற்குப் பிறகு ஒரு பயனாளி சொத்துக்களைப் பெறுகிறார். கணக்கு வைத்திருப்பவர் தனது முதலாளியின் காப்பீட்டை இழந்தால், திருப்பிச் செலுத்தப்படாத மருத்துவ செலவினங்களுக்காகவோ அல்லது மருத்துவ காப்பீட்டிற்காகவோ பயன்படுத்தப்படுகின்றன. விநியோகம் ஒரு SEPP (கணிசமான சம கால கொடுப்பனவு) திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாகும். இது உயர் கல்வி செலவுகளுக்கு பயன்படுத்தப்படுகிறது. சொத்துக்கள் ஐஆர்எஸ் வரிவிதிப்பின் விளைவாக விநியோகிக்கப்படுகிறது.இது விலக்கு அளிக்கப்படாத பங்களிப்புகளின் வருமானமாகும்.
முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் மற்றும் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள்
இதற்கு நேர்மாறாக, முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதங்களுடன், மறுமுனையில், ஒரு கணக்கு வைத்திருப்பவர் ஒரு குறிப்பிட்ட புள்ளியில் நிதியை திரும்பப் பெறாவிட்டால் அபராதம் விதிக்க முடியும். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு பாரம்பரியத்தில், SEP அல்லது SIMPLE IRA தகுதிவாய்ந்த திட்ட பங்கேற்பாளர்கள் 70 1/2 வயதை எட்டிய ஆண்டைத் தொடர்ந்து ஏப்ரல் 1 ஆம் தேதிக்குள் விலகத் தொடங்க வேண்டும். ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஓய்வுபெற்றவர் தற்போதைய தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகம் (ஆர்எம்டி) கணக்கீட்டின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை திரும்பப் பெற வேண்டும். ஓய்வூதியக் கணக்கின் முந்தைய ஆண்டு இறுதி நியாயமான சந்தை மதிப்பை ஆயுட்காலம் மூலம் வகுப்பதன் மூலம் இது பொதுவாக தீர்மானிக்கப்படுகிறது.
முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் மற்றும் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட முதலீட்டு கணக்குகள்
முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட முதலீட்டு கணக்குகளுக்கு பொருந்தும். இதற்கு இரண்டு முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மற்றும் 401 (கே) ஆகும். ஒரு பாரம்பரிய தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கில் (ஐஆர்ஏ) தனிநபர்கள் வரி விலக்கு வளரக்கூடிய முதலீடுகளுக்கு முன்னுரிமை வருமானத்தை செலுத்துகிறார்கள்; எந்தவொரு மூலதன ஆதாயங்களும் அல்லது ஈவுத்தொகை வருமானமும் திரும்பப் பெறும் வரை வரி விதிக்கப்படுவதில்லை. முதலாளிகள் ஐஆர்ஏக்களை ஸ்பான்சர் செய்ய முடியும், தனிநபர்களும் தனித்தனியாக இதை அமைக்கலாம்.
ஒரு முதலாளி நிதியுதவி அளித்த 401 (கே) இல், தகுதியான ஊழியர்கள் வரிக்கு பிந்தைய மற்றும் / அல்லது வரிக்கு முந்தைய அடிப்படையில் சம்பள-ஒத்திவைப்பு பங்களிப்புகளை செய்யலாம். தகுதிவாய்ந்த ஊழியர்களின் சார்பாக திட்டத்திற்கு பொருந்தக்கூடிய அல்லது தேர்ந்தெடுக்காத பங்களிப்புகளை வழங்க முதலாளிகளுக்கு வாய்ப்பு உள்ளது, மேலும் இலாப பகிர்வு அம்சத்தையும் சேர்க்கலாம். ஒரு ஐஆர்ஏவைப் போலவே, 401 (கே) வருமானம் வரி ஒத்திவைக்கப்படுகிறது.
