ரோத் ஐஆர்ஏவின் வருவாயைத் திரும்பப் பெறுவது வருமானமாகக் கருதப்படாது, ஆனால் ஐஆர்எஸ் தகுதியான விநியோகங்களாகக் கருதினால் மட்டுமே. நீங்கள் ஐஆர்எஸ் விதிகளைப் பின்பற்றினால், வருவாய் வரிவிலக்குடன் வளரும், மேலும் திரும்பப் பெறுவதற்கு நீங்கள் வரி செலுத்த மாட்டீர்கள், அவை இந்த வகை ஓய்வூதியக் கணக்கின் முக்கிய நன்மைகளில் ஒன்றாகும்.
தகுதி இல்லாத விநியோகங்கள் வருமானமாகக் கருதப்படுகின்றன, மேலும் அவை வரி மற்றும் சாத்தியமான அபராதங்களுக்கும் உட்பட்டவை. தகுதி இல்லாத விநியோகத்தின் வருமானம் உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தையும் (MAGI) பாதிக்கிறது, இது ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்க நீங்கள் தகுதியுள்ளவரா என்பதை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் பயன்படுத்துகிறது. பொதுவாக, அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களால் முடியாது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- திரும்பப் பெறுவதற்கான தகுதி இருக்கும் வரை ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து வருவாய் வருமானமாகக் கருதப்படாது. பொதுவாக, நீங்கள் குறைந்தபட்சம் 59½ ஆக இருக்க வேண்டும் மற்றும் ஒரு விநியோகத்திற்கு தகுதி வாய்ந்ததாகக் கணக்கிட குறைந்தபட்சம் ஐந்து வயது கணக்கு இருக்க வேண்டும், ஆனால் விதிவிலக்குகள் உள்ளன.நீங்கள் இருந்தால் தகுதி இல்லாத விநியோகத்தை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள், இது வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானமாகக் கருதப்படுகிறது, மேலும் நீங்கள் அபராதமும் செலுத்த வேண்டியிருக்கும். தகுதி இல்லாத விநியோகங்களும் உங்கள் MAGI ஐ பாதிக்கின்றன, நீங்கள் ஒரு ரோத்துக்கு பங்களிக்க தகுதியுள்ளவரா என்பதை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் பயன்படுத்தும்.
ரோத் ஐஆர்ஏக்களின் அடிப்படைகள்
ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க வரி-நன்மை பயக்கும் வழியை வழங்குகின்றன. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ போலல்லாமல், ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ பங்களிப்புகள் வரிக்குப் பிந்தைய டாலர்களுடன் செய்யப்படுகின்றன, அவை விலக்கு அளிக்கப்படவில்லை. அதற்கு பதிலாக, வரிவிலக்கு திரும்பப் பெறுதலுடன் பின்தளத்தில் வரி நன்மை உணரப்படுகிறது. வரிக்குப் பிந்தைய டாலர்களைக் கொண்டு பங்களிப்புகள் செய்யப்படுவதால், நீங்கள் அவற்றை எந்த நேரத்திலும் திரும்பப் பெறலாம், வரி மற்றும் அபராதம் இல்லாதது, அவை வருமானமாக எண்ணப்படாது. 2020 ஆம் ஆண்டில் நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிக்கக்கூடிய அதிகபட்சம், 000 6, 000 ஆகும். நீங்கள் 50 மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், கூடுதல் $ 1, 000 பங்களிக்க நீங்கள் தகுதியுடையவர்.
இருப்பினும், இந்த முதலீடுகளின் வருவாயைத் திரும்பப் பெறுவதற்கு வித்தியாசமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது. ரோத் ஐஆர்ஏ-க்குள் முதலீடுகள் மீதான வருவாய் வருமான வரிக்கு உட்பட்டது அல்ல அல்லது கணக்கு உரிமையாளரின் வருமானத்தில் சேர்க்கப்படவில்லை. அதற்கு பதிலாக, அவை வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அடிப்படையில் குவிந்து, விநியோகத்திற்கு தகுதி இருந்தால் ரோத்திலிருந்து விலக்கும்போது வரி விலக்கு பெறுகின்றன. விநியோகம் தகுதி பெறாவிட்டால், அது வருமானமாகக் கணக்கிடப்படும், நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும், மேலும் 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கும் உட்பட்டிருக்கலாம்.
ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்கள்
நீங்கள் 59½ வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால் ரோத் ஐஆர்ஏ எண்ணிக்கையிலிருந்து வருவாய் ஈட்டுவதற்கான தகுதிகள் மற்றும் நீங்கள் குறைந்தது ஐந்து வருடங்களுக்கு ரோத் ஐஆர்ஏ கணக்கை வைத்திருக்கிறீர்கள், இது "5 ஆண்டு விதி" என்று அழைக்கப்படுகிறது. பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவிலிருந்து ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றப்படும் நிதிகளுக்கும் 5 ஆண்டு விதி பொருந்தும்.
நீங்கள் 59½ அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 5 ஆண்டு விதியை பூர்த்தி செய்யாவிட்டால், விநியோகங்கள் வருமானமாகக் கணக்கிடப்படும், மேலும் நீங்கள் அவர்களுக்கு வரி செலுத்துவீர்கள் ஆனால் 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் அல்ல.
தகுதிவாய்ந்த விநியோக விதிக்கு விதிவிலக்குகள் உள்ளன. நீங்கள் 59½ ஐ விட இளமையாக இருந்தால், திரும்பப் பெறும் வரி மற்றும் அபராதம் இல்லாதது மற்றும் குறைந்தது ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு கணக்கைக் கொண்டிருந்தால்:
- நீங்கள் நிரந்தரமாக முடக்கப்பட்டுள்ளீர்கள் திரும்பப் பெறுதல் முதல் வீட்டை வாங்க பயன்படுகிறது (limit 10, 000 வரம்பு) நீங்கள் காலமானால் மற்றும் திரும்பப் பெறுவது ரோத்தை மரபுரிமையாகப் பெறும் ஒரு பயனாளியால் செய்யப்படுகிறது
தகுதி இல்லாத விநியோகங்கள் மற்றும் MAGI
தகுதி இல்லாத விநியோகத்தை எடுத்துக்கொள்வது ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பதற்கான உங்கள் தகுதியையும் பாதிக்கும். இந்த கணக்குகள் வருமான வரம்புகளுக்கு உட்பட்டவை. நீங்கள் தகுதி இல்லாத விநியோகத்தை எடுத்துக் கொண்டால், உங்கள் MAGI இல் வருவாய் (பங்களிப்புகள் அல்ல) சேர்க்கப்படும், இது ரோத் ஐஆர்ஏ தகுதியை தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் பயன்படுத்துகிறது.
2020 ஆம் ஆண்டில், MA 139, 000 அல்லது அதற்கும் குறைவான MAGI உடைய நபர்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு அதிகபட்ச பங்களிப்பை வழங்க அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள். ஒற்றையர் கட்டம் 124, 000 டாலரில் தொடங்குகிறது. நீங்கள் திருமணம் செய்துகொண்டு கூட்டாக தாக்கல் செய்தால் MAGI வரம்பு 6 206, 000 ஆகும்.
அடிக்கோடு
எந்த நேரத்திலும், வயதிலும், அபராதத்திலும், வரிவிலக்குடனும் நீங்கள் பங்களிப்புகளைத் திரும்பப் பெறலாம் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள், அது வருமானமாக எண்ணப்படாது.
ஆலோசகர் நுண்ணறிவு
ஜோ அல்லாரியா, சி.எஃப்.பி.
கார்சன்அல்லாரியா செல்வ மேலாண்மை, க்ளென் கார்பன், ஐ.எல்
எளிதான பதில் என்னவென்றால், ரோத் ஐஆர்ஏவின் வருவாய் வருமானத்தை நோக்கி கணக்கிடாது. நீங்கள் வருவாயை கணக்கில் வைத்திருந்தால், அவை நிச்சயமாக வரி விதிக்கப்படாது. நீங்கள் அவற்றைத் திரும்பப் பெற்றால்? பொதுவாக, அவை இன்னும் வருமானமாகக் கருதப்படுவதில்லை-திரும்பப் பெறுவது தகுதி இல்லாத விநியோகமாகக் கருதப்படாவிட்டால். அந்த வழக்கில் வருவாய் வரி விதிக்கப்படலாம். (ஐஆர்எஸ் வலைத்தளம், ஐஆர்எஸ்.கோவ் தகுதிவாய்ந்த மற்றும் தகுதி இல்லாத ரோத் ஐஆர்ஏ விநியோகங்களை வரையறுப்பதை விளக்குகிறது.)
இருப்பினும், ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ போலல்லாமல், எந்த நேரத்திலும் நீங்கள் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏவிடம் இருந்து விநியோகங்களை எடுக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் இல்லை என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள், அங்கு தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் நீங்கள் 70.5 வயதை எட்டும் ஆண்டை (அல்லது ஆண்டைத் தொடர்ந்து வரும் ஆண்டு) தொடங்குகின்றன.
