பொதுவாக, ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கின் (ஐஆர்ஏ) பயனாளியாக பெயரிடப்படாத ஒரு துணைக்கு கணக்கு உரிமையாளர் இறக்கும் போது சொத்துக்களைப் பெறவோ அல்லது வாரிசு பெறவோ உரிமை இல்லை. இருப்பினும், சில விதிவிலக்குகள் உள்ளன.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- பொதுவாக, ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.யின் பயனாளி என்று பெயரிடப்படாத ஒரு துணைக்கு அதைப் பெற உரிமை இல்லை. சமூகச் சொத்து மாநிலங்களில், சில சூழ்நிலைகளில் ஒரு துணைக்கு ஐ.ஆர்.ஏவின் சில சொத்துக்களுக்கு உரிமை உண்டு. ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர் என்றால் விருப்பமின்றி இறந்துவிடுவார் மற்றும் ஒரு பயனாளியைப் பெயரிடாமல், கணக்கு அடுத்தடுத்த சட்டங்களின்படி, உயிர் பிழைத்த வாழ்க்கைத் துணைக்குச் செல்லக்கூடும்.
ஒரு பயனாளி பதவி ஒரு விருப்பத்தைத் தூண்டுகிறது
பிற நிதிக் கணக்குகள் மற்றும் சொத்துக்கள் இருக்கும் வழியில் ஒரு ஐஆர்ஏ உங்கள் தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக கருதப்படவில்லை. குறிப்பாக, இது ஒரு கடைசி விருப்பம் மற்றும் ஏற்பாட்டின் விதிகளால் நிர்வகிக்கப்படுவதில்லை. பொதுவாக, ஐ.ஆர்.ஏ இன் பயனாளியாக நீங்கள் நியமிக்கும் நபர் (கணக்கை நிறுவும் போது நீங்கள் வழக்கமாக ஒரு படிவத்தில் செய்கிறீர்கள்) ஐ.ஆர்.ஏ-ஐ யார் வாரிசு செய்கிறார்கள் என்பதைக் கட்டளையிடுகிறது, உங்கள் விருப்பம் அல்ல. விருப்பப்படி நீங்கள் யாரையாவது பெயரிட்டாலும், ஐஆர்ஏ நியமிக்கப்பட்ட பயனாளி அதை மீறுவார்.
நீங்கள் ஒரு பயனாளியை நியமிக்கத் தவறினால் மட்டுமே (அல்லது பயனாளி உங்களை முன்னறிவித்திருக்கிறார்) ஐஆர்ஏ உங்கள் தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக மாறும், மற்றும் விருப்பத்தின் விதிகளுக்கு உட்பட்டது. பெயரிடப்பட்ட பயனாளிகள் தங்கள் பகுதிகளை மறுக்கத் தேர்வுசெய்தாலன்றி வேறு யாருக்கும் ஐ.ஆர்.ஏ இன் எந்தப் பங்கையும் பெற உரிமை இல்லை.
ஒரு ஐஆர்ஏவின் நன்மைகளில் ஒன்று, ஒரு எஸ்டேட் திட்டமிடல் கண்ணோட்டத்தில், சொத்துக்கள் நேரடியாக பயனாளிகளுக்கு மாற்றப்படாமல் மாற்றப்படலாம்.
சமூக சொத்து மாநிலங்களில் ஐஆர்ஏ பயனாளிகள்
இருப்பினும், சில நிபந்தனைகளின் கீழ் சமூக சொத்து மாநிலங்களில் விதிவிலக்குகள் உள்ளன. இந்த மாநிலங்களின் சட்டங்களின் கீழ், வாழ்க்கைத் துணை ஐ.ஆர்.ஏ.யின் முதன்மை பயனாளியாக இருக்க வேண்டும், அவர் பெயரிடப்பட்ட மற்றொரு தரப்பினருக்கு அவர் அல்லது அவள் சம்மதிக்காவிட்டால். ஐ.ஆர்.ஏ-வைத்திருப்பவர் மனைவியின் ஒப்புதல் இல்லாமல் வேறொருவருக்கு பெயரிட்டால், பயனாளி பெயரைப் பொருட்படுத்தாமல், அசல் உரிமையாளர் இறக்கும் போது வாழ்க்கைத் துணைக்கு ஐ.ஆர்.ஏ இன் ஒரு பகுதிக்கு உரிமை உண்டு.
9
சமூக சொத்து மாநிலங்களின் எண்ணிக்கை (அரிசோனா, கலிபோர்னியா, இடாஹோ, லூசியானா, நெவாடா, நியூ மெக்ஸிகோ, டெக்சாஸ், வாஷிங்டன் மற்றும் விஸ்கான்சின்). அலாஸ்கா ஒரு "தெரிவு": இது இரு மனைவியருக்கும் தங்கள் சொத்தை சமூகச் சொத்தாக நியமிக்க விருப்பத்தை அளிக்கிறது.
பங்களிப்பாளர் ஒரு சமூக சொத்து மாநிலத்தில் வசிக்கிறாரென்றால், அவரிடமிருந்து அல்லது அவளிடமிருந்து முறையான ஒப்புதல் பெறப்பட்டதா என்பதைத் தீர்மானிக்க ஐஆர்ஏ பாதுகாவலருடன் துணை சரிபார்க்க வேண்டும். முறையான ஒப்புதல் பெறப்பட்டால், நியமிக்கப்பட்ட பயனாளிகள் உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ.வின் பங்கைக் கைப்பற்ற முடியும்.
இருப்பினும், பங்களிப்பாளர் ஒரு சமூக சொத்து மாநிலத்தில் வசித்தாலும், அவர் அல்லது அவள் திருமணத்திற்கு முன்பே இருப்பு சம்பாதிக்கப்பட்டிருந்தால், ஐஆர்ஏ (அல்லது அதன் ஒரு பகுதி) சமூக சொத்துச் சட்டங்களுக்கு உட்பட்டிருக்காது என்பதை நினைவில் கொள்க. மாநில சட்டங்கள் மாறுபடுவதால், எஸ்டேட் திட்டமிடல் அல்லது பரம்பரைச் சட்டங்களில் நிபுணத்துவம் பெற்ற உள்ளூர் வழக்கறிஞரைச் சரிபார்க்கவும்.
ஐஆர்ஏக்களை மரபுரிமையாக்குவதற்கான விதிவிலக்கான சூழ்நிலைகள்
முன்னர் விவரிக்கப்பட்ட "நியமிக்கப்படாத பயனாளி" காட்சி பற்றி என்ன? ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர் ஒருவரின் பெயரைச் சொல்லத் தவறிவிட்டு, ஒரு சமூக சொத்து மாநிலத்தில் வசித்தால், அது இறந்தவரின் வழக்கமான தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக மாறும் என்பதால், கணவருக்கு கணக்கு உரிமை உண்டு.
மற்றொரு காட்சி: கணக்கு உரிமையாளர் எந்தவொரு பயனாளிகளையும் பெயரிடவில்லை மற்றும் விருப்பமின்றி இறந்துவிட்டால், ஐஆர்ஏ மாநில "குடல் அடுத்தடுத்த சட்டங்களுக்கு" உட்பட்டது. இவை பொதுவாக மாறுபடும் போது, உயிர் பிழைத்த வாழ்க்கைத் துணைவர்கள் மற்றும் குழந்தைகள் சொத்துக்களைப் பெறுவதற்கு பட்டியலில் முதலிடம் வகிக்கிறார்கள் - இதில் ஐஆர்ஏ நிதிகள் அடங்கும்.
