மில்லியன் கணக்கான அமெரிக்கர்களுக்கு, சுய இயக்கம், பாரம்பரிய மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் வழங்கும் சுதந்திரம் மிகவும் ஈர்க்கக்கூடியதாக இருக்கும். இந்த கணக்குகள் 401 (கே) அல்லது 403 (பி) திட்டங்கள் போன்ற முதலாளியின் நிதியுதவி பெற்ற ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்குள் பொதுவாக வழங்கப்படும் முதலீடுகளின் குறுகிய தேர்வுக்கு மட்டுப்படுத்தப்படவில்லை. பங்குகள், பத்திரங்கள், பரஸ்பர நிதிகள், வருடாந்திரங்கள், யூனிட் முதலீட்டு அறக்கட்டளைகள் (யுஐடிகள்), பரிவர்த்தனை-வர்த்தக நிதிகள் (ப.ப.வ.நிதிகள்) மற்றும் ரியல் எஸ்டேட் உள்ளிட்ட ஐ.ஆர்.ஏ-க்குள் கிட்டத்தட்ட எந்த வகையான முதலீடும் அனுமதிக்கப்படுகிறது.
பரஸ்பர நிதிகள், வருடாந்திரங்கள் மற்றும் நிறுவனத்தின் பங்கு ஆகியவை பல்வேறு காரணங்களுக்காக இந்த திட்டங்களில் பயன்படுத்தப்படும் மூன்று முதன்மை வாகனங்களாக இருந்தாலும், தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் கூட எந்தவொரு பாதுகாப்பையும் வைத்திருக்க அனுமதிக்கப்படுகின்றன. ஆனால் ஓய்வூதியக் கணக்குகளுக்குள் வைக்கக்கூடிய முதலீட்டு வகைகளுக்கு சில வரம்புகள் உள்ளன.
தடைசெய்யப்பட்ட முதலீடுகள்
ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ அல்லது தகுதிவாய்ந்த திட்டத்திற்குள் வைக்க முடியாத முதலீட்டு வாகனங்களின் பட்டியல் இந்த கணக்குகளுடன் செய்ய முடியாத தடைசெய்யப்பட்ட பரிவர்த்தனைகளின் பட்டியலுடன் குழப்பமடையக்கூடாது, அதாவது ஐ.ஆர்.ஏ.விடமிருந்து உங்களுக்கு கடன் கொடுப்பது போன்றவை. ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் பிற ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்குள் பயன்படுத்தக்கூடிய முதலீட்டு வகைகளைப் பற்றி கேட்டால், ஓய்வூதியத் திட்டங்களில் பெரும்பாலான பயிற்றுநர்கள் மற்றும் வல்லுநர்கள் அனுமதிக்கப்படாத வாகனங்களை பட்டியலிடுவார்கள், பின்னர் சூரியனுக்குக் கீழே உள்ள அனைத்தும் அனுமதிக்கப்படுவார்கள் என்ற எச்சரிக்கையைச் சேர்ப்பார்கள்.
ஐஆர்எஸ் வெளியீடு 590 ஏ படி ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் பிற ஓய்வூதிய திட்டங்களுக்குள் பயன்படுத்த முடியாத ஐந்து முதலீடுகள் இங்கே.
ஆயுள் காப்பீடு
ஒரு பொது விதியாக, எந்தவொரு ஆயுள் காப்பீட்டு ஒப்பந்தமும் ஐ.ஆர்.ஏ அல்லது தகுதிவாய்ந்த திட்டம் என்று பெயரிடப்படக்கூடாது, அல்லது அத்தகைய கணக்கு அல்லது திட்டத்தில் வைக்கப்படக்கூடாது. ஐ.ஆர்.ஏக்கள், சோ.ச.க. மற்றும் எளிய திட்டங்களுக்கான எந்தவொரு தொகையின் முழு ஆயுள், உலகளாவிய, கால மற்றும் மாறுபட்ட கொள்கைகள் இதில் அடங்கும். தகுதிவாய்ந்த திட்டங்களில் இந்த விதிக்கு ஒரு விதிவிலக்கு உள்ளது, இது தற்செயலான நன்மை விதி என அழைக்கப்படுகிறது. கொடுக்கப்பட்ட திட்ட பங்கேற்பாளருக்கு ஒரு சிறிய அளவு ஆயுள் காப்பீட்டை வாங்க தகுதிவாய்ந்த திட்டங்கள் அனுமதிக்கப்பட வேண்டும் என்று இந்த விதி கட்டளையிடுகிறது. இருப்பினும், திட்டத்தின் முதன்மை நோக்கம் ஓய்வூதிய பலன்களை வழங்குவதால், இறப்பு நன்மையின் அளவு திட்ட இருப்புடன் ஒப்பிடும்போது "தற்செயலானது" என்று தகுதி பெற வேண்டும்.
இந்தத் தொகையைத் தீர்மானிக்க ஐஆர்எஸ் பயன்படுத்தும் சோதனை வகை, திட்டத்தில் வாங்கப்பட்ட காப்பீட்டு வகையைப் பொறுத்தது. முழு ஆயுள் காப்பீட்டை வாங்கும் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டங்கள் 50% சோதனையைச் சந்திக்க வேண்டும், இது ஒரு ஊழியருக்கான திட்டத்தில் வாங்கிய பிரீமியத்தின் அளவு ஒவ்வொரு பணியாளரின் கணக்கிற்கும் முதலாளியின் மொத்த பங்களிப்பில் 50% ஐ விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது (மேலும் எந்தவொரு திட்டமும் பறிமுதல் செய்யப்படக்கூடாது). கால மற்றும் உலகளாவிய கொள்கைகளுக்கு, வரம்பு முதலாளியின் பங்களிப்புகளில் 25%, மற்றும் பறிமுதல் ஆகும்.
வழித்தோன்றல் நிலைகளின் வகைகள்
நிர்வாண அழைப்பு எழுதுதல் அல்லது விகித பரவல்கள் போன்ற வரம்பற்ற அல்லது வரையறுக்கப்படாத அபாயத்தைக் கொண்ட எந்தவொரு வகை வழித்தோன்றல் வர்த்தகமும் ஐ.ஆர்.எஸ். இருப்பினும், பல ஐ.ஆர்.ஏ பாதுகாவலர்கள் தங்கள் கணக்குகளுக்குள் எந்தவொரு வகை வழித்தோன்றல் வர்த்தகத்தையும் பயன்படுத்துவதை தடை செய்வார்கள். ஏனென்றால், ஐ.ஆர்.ஏக்கள் ஓய்வூதிய பாதுகாப்பை வழங்க வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன, எனவே டெரிவேடிவ் போன்ற ஊக கருவிகளின் பயன்பாடு பெரும்பாலும் அனுமதிக்கப்படாது. தங்கள் ஐஆர்ஏக்களுக்குள் எதிர்கால அல்லது விருப்ப ஒப்பந்தங்களை வர்த்தகம் செய்ய விரும்புவோர் ஹெட்ஜ் நிதிகள் அல்லது எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு குத்தகைகள் போன்ற பிற வகையான மாற்று முதலீடுகளைப் பயன்படுத்த அனுமதிக்கும் அதிக தாராளவாத பாதுகாவலர்களைப் பார்க்க வேண்டும். ஆனால் முக்கிய வங்கி, தரகு மற்றும் காப்பீட்டு நிதியுதவி ஐ.ஆர்.ஏக்களின் பெரும்பாலான பாதுகாவலர்கள் இதைச் செய்ய மாட்டார்கள்.
பழம்பொருட்கள் / சேர்க்கைகள்
ஒரு கேரேஜ் விற்பனையில் விற்பனைக்கு ஆயிரக்கணக்கான டாலர்கள் மதிப்புள்ள ஒரு தொகுக்கக்கூடிய அல்லது பழங்காலத்தைக் கண்டுபிடிக்கும் ஒரு ஐஆர்ஏ உரிமையாளர், இந்த சொத்தை ஐஆர்ஏ அல்லது பிற ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்குள் விற்பதன் மூலம் கிடைக்கும் லாபத்தின் மீதான வரியைக் காப்பாற்ற முடியாது. முத்திரைகள், தளபாடங்கள், பீங்கான், பழங்கால வெள்ளிப் பொருட்கள், பேஸ்பால் அட்டைகள், காமிக்ஸ், கலைப் படைப்புகள், கற்கள் மற்றும் நகைகள், சிறந்த ஒயின், மின்சார ரயில்கள் மற்றும் பிற பொம்மைகளை எந்த சூழ்நிலையிலும் இந்த கணக்குகளில் வைக்க முடியாது.
"கலைப்படைப்புகள் ஐஆர்ஏக்களிடமிருந்து விலக்கப்பட்டன, ஏனெனில் 1970 களின் முற்பகுதியில் நாஜி சகாப்தத்தில் இருந்து சில திருடப்பட்ட கலைகள் கண்டுபிடிக்கப்பட்டன. கணக்கில் வைத்திருக்கும் சொத்துக்களுக்கு ஐஆர்ஏ வழங்கும் பாதுகாப்பு காரணமாக, தங்குமிடம் தரக்கூடிய ஒரு வாகனத்தை வழங்க அரசாங்கம் விரும்பவில்லை மாஸ், லெக்சிங்டனில் உள்ள புதுமையான ஆலோசனைக் குழுவின் செல்வ மேலாளர் கிர்க் சிஷோல்ம் கூறுகிறார்.
தனிப்பட்ட பயன்பாட்டிற்கான ரியல் எஸ்டேட்
பலர் நம்புவதற்கு மாறாக, ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்குள் ரியல் எஸ்டேட் நேரடியாக வைத்திருக்க முடியும். இருப்பினும், ஐ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர் வாடகை வருமானத்தைப் பெறுவது அல்லது சொத்தில் வசிப்பது போன்ற எந்தவொரு அர்த்தத்திலும் சொத்திலிருந்து நேரடியாக பயனடைய முடியாது. எனவே ஒருவரின் வீட்டை ஐஆர்ஏ அல்லது ஓய்வூதிய திட்ட பணத்துடன் வாங்க முடியாது.
"உங்கள் தனிப்பட்ட பெயரில் முதலீடுகள் இல்லாத வரை ரியல் எஸ்டேட் ஒரு ஐஆர்ஏவில் வைக்கப்படலாம்; ரியல் எஸ்டேட் செலவுகள் மற்றும் வருமானம் செலுத்தப்பட்டு உங்கள் ஐஆர்ஏவில் டெபாசிட் செய்யப்பட வேண்டும்; இது உங்கள் முதன்மை குடியிருப்பு அல்லது வேறு எந்த விடுமுறை இல்லத்தையும் வாங்காது (ஒரு வழங்கும் மறைமுக நன்மை); இது உங்களுக்கு அல்லது வேறு தகுதியற்ற நபருக்கு ஏற்கனவே சொந்தமான சொத்தை வாங்கவோ விற்கவோ இல்லை, எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் மனைவி, குழந்தைகள் அல்லது அவர்களின் துணைவர்கள், பெற்றோர், தாத்தா, பாட்டி, மற்றும் பெரிய தாத்தா, பாட்டி மற்றும் பேரப்பிள்ளைகள், " கார்லோஸ் டயஸ் ஜூனியர், செல்வ மேலாளர், எக்செல் வரி மற்றும் செல்வக் குழு, லேக் மேரி, ஃப்ளா.
பல ஐஆர்ஏ பாதுகாவலர்கள் ரியல் எஸ்டேட் அல்லது எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு நலன்களின் நேரடி உரிமையை எளிதாக்க முடியாது, மேலும் பெரும்பாலும் வருடாந்திர நிர்வாகக் கட்டணங்களை இயல்பை விட அதிகமாக வசூலிக்கிறார்கள்.
பெரும்பாலான (ஆனால் அனைத்தும் இல்லை) நாணயங்கள்
மற்ற எல்லா வகையான சேகரிப்புகளையும் போலவே, தங்கம் அல்லது வேறு எந்த விலைமதிப்பற்ற உலோகத்தாலும் செய்யப்பட்ட பெரும்பாலான நாணயங்கள் அனுமதிக்கப்படவில்லை, பல விதிவிலக்குகளுடன். சில அனுமதிக்கப்பட்ட நாணயங்கள்:
- அமெரிக்கன் கழுகு நாணயங்கள் (ஆதாரம் மற்றும் ஆதாரமற்றவை) அமெரிக்கன் தங்க எருமை நாணயங்கள் (ஆதாரம் இல்லாதவை) அமெரிக்கன் வெள்ளி கழுகு (ஆதாரம் மற்றும் ஆதாரமற்றது) ஆஸ்திரிய தங்க பில்ஹார்மோனிக்ஸ் நாணயங்கள் கனேடிய மேப்பிள் இலை நாணயங்கள்
ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ-க்குள் வைத்திருக்க அனுமதிக்க, நாணயங்கள் அவற்றின் கனிம உள்ளடக்கத்தில் மிகவும் தூய்மையாக இருக்க வேண்டும் மற்றும் சேகரிப்பாளரின் நாணயமாக பார்க்கக்கூடாது. க்ருகெராண்ட்ஸ் மற்றும் பழைய இரட்டை கழுகு தங்க நாணயங்கள் இந்த தரத்தை பூர்த்தி செய்யாததால் அனுமதிக்கப்படவில்லை. ஆனால் சேகரிப்பு மதிப்பை விட உண்மையான நாணய மதிப்பை ஐஆர்எஸ் தீர்மானிக்கும் தங்க நாணயங்கள் அனுமதிக்கப்படலாம்.
அடிக்கோடு
ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் பிற ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்குள் வைத்திருக்க முடியாத முதலீடுகளின் பட்டியல் பயன்படுத்தக்கூடிய வாகனங்களின் பரந்த வகைப்படுத்தலுடன் ஒப்பிடும்போது மிகக் குறைவு. இருப்பினும், சில சந்தர்ப்பங்களில் இந்த கணக்குகளுக்குள் எதை வைத்திருக்க முடியாது என்பதை அறிவது பயனுள்ளது.
ஐ.ஆர்.ஏக்கள் அல்லது பிற ஓய்வூதியத் திட்டங்களுக்குள் அனுமதிக்க முடியாத முதலீடுகள் குறித்த கூடுதல் தகவலுக்கு, உங்கள் ஓய்வூதியம் அல்லது நிதி ஆலோசகரை அணுகவும்.
