401 (கே) வெர்சஸ் ஓய்வூதிய திட்டம்: வித்தியாசம் என்ன?

401 (கே) வெர்சஸ் ஓய்வூதிய திட்டம்: ஒரு கண்ணோட்டம்

401 (கே) திட்டங்கள் மற்றும் பாரம்பரிய ஓய்வூதிய திட்டங்கள் பாரம்பரிய மூன்று கால் ஓய்வின் இரண்டு பகுதிகள்: முதலாளி வழங்கிய ஓய்வூதியம், சமூக பாதுகாப்பு மற்றும் தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்பு. 401 (கே) திட்டத்துக்கும் பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டத்துக்கும் உள்ள மிகப்பெரிய வேறுபாடு வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டத்திற்கும் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டத்திற்கும் இடையிலான வேறுபாடு ஆகும்.

ஓய்வூதியம் போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டங்கள், ஓய்வூதியத்தில் கொடுக்கப்பட்ட மாத வருமானத்திற்கு உத்தரவாதம் அளித்து, முதலீடு மற்றும் நீண்ட ஆயுள் அபாயத்தை திட்ட வழங்குநரிடம் வைக்கின்றன. 401 (கே) கள் போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டங்கள், தனிப்பட்ட ஊழியர்கள் மீது முதலீடு மற்றும் நீண்ட ஆயுள் அபாயத்தை வைக்கின்றன, உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட குறைந்தபட்ச அல்லது அதிகபட்ச சலுகைகள் இல்லாமல் தங்கள் சொந்த ஓய்வூதிய முதலீடுகளைத் தேர்வு செய்யச் சொல்கின்றன. இருவரும் நன்றாக முதலீடு செய்யாமலும், தங்கள் சேமிப்பைக் காட்டிலும் அதிகமாகவும் இருப்பதற்கான ஆபத்தை ஊழியர்கள் கருதுகின்றனர்.

ஒவ்வொரு திட்டத்தின் கிடைக்கும் தன்மை உட்பட பிற வேறுபாடுகளும் உள்ளன. உங்கள் முதலாளி அதன் நன்மைகள் தொகுப்பில் ஓய்வூதிய திட்டத்தை விட 401 (கே) திட்டத்தை வழங்க அதிக வாய்ப்புள்ளது. ஓய்வூதியங்கள் குறைவாகவே காணப்படுகின்றன, மேலும் வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டங்கள் மாற்றாக இல்லாமல் பாரம்பரிய ஓய்வூதியங்களுக்கு ஒரு துணை வடிவமாக வடிவமைக்கப்பட்டிருந்தாலும், மந்தநிலையை எடுக்க வேண்டியிருந்தது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• 401 (கே) திட்டங்களும் ஓய்வூதியங்களும் ஓய்வூதியத்தின் மூன்று கால் மலத்தின் இரண்டு கால்கள்: பணியிட ஓய்வூதியம், சமூகப் பாதுகாப்பு மற்றும் தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய சேமிப்பு.) திட்டங்கள் அனைத்து ஆபத்துகளையும் தனிப்பட்ட ஊழியர்களின் கைகளில் வைக்கின்றன. 401 (கே) திட்டங்கள் மாற்றாக இல்லாமல் பாரம்பரிய ஓய்வூதியங்களுக்கு ஒரு துணை வடிவமாக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன, இருப்பினும் அவை இப்போது செய்யும்படி கேட்கப்படுகின்றன.

401 (கே) திட்டத்தைப் புரிந்துகொள்வது

401 (கே) திட்டம் முதன்மையாக ஊழியர்களின் பங்களிப்புகள் மூலம் ப்ரீடாக்ஸ் சம்பளக் குறைப்புக்கள் மூலம் நிதியளிக்கப்படுகிறது. பங்களித்த பணத்தை பங்குகள், பத்திரங்கள், பரஸ்பர நிதிகள் மற்றும் பரிவர்த்தனை-வர்த்தக நிதிகள் (ப.ப.வ.நிதிகள்) போன்ற பல்வேறு முதலீடுகளில் வைக்கலாம், திட்டத்தின் மூலம் என்ன விருப்பங்கள் கிடைக்கின்றன என்பதைப் பொறுத்து.

401 (கே) இல் எந்தவொரு முதலீட்டு வளர்ச்சியும் வரிவிலக்குடன் நிகழ்கிறது, மேலும் ஒரு தனிநபர் 401 (கே) கணக்கின் வளர்ச்சிக்கு எந்தவிதமான தொப்பியும் இல்லை. 401 (கே) திட்டத்தின் முக்கிய குறைபாடு என்னவென்றால், தளமும் இல்லை; அடிப்படை போர்ட்ஃபோலியோ மோசமாக செயல்பட்டால் 401 (கே) கள் மதிப்பை இழக்கக்கூடும். 401 (கே) திட்டங்களுடன் அதிக ஆபத்து / வருவாய் பரிமாற்றம் உள்ளது.

பல முதலாளிகள் தங்களது 401 (கே) திட்டங்களுடன் பொருந்தும் திட்டங்களை வழங்குகிறார்கள், அதாவது ஊழியர் தனது சொந்த பங்களிப்புகளைச் செய்யும்போதெல்லாம் அவர்கள் ஒரு பணியாளர் கணக்கில் (ஒரு குறிப்பிட்ட நிலை வரை) கூடுதல் பணத்தை வழங்குகிறார்கள். எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் சம்பளத்தின் 6% வரை உங்கள் 401 (கே) க்கு உங்கள் தனிப்பட்ட பங்களிப்புகளில் 50% பொருத்தத்தை உங்கள் முதலாளி வழங்குகிறார் என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். நீங்கள், 000 100, 000 சம்பாதித்து, உங்கள் 401 (கே) க்கு, 000 6, 000 (6%) பங்களிக்கிறீர்கள், எனவே உங்கள் முதலாளி உங்கள் 401 (கே) க்கு கூடுதலாக $ 3, 000 பங்களிக்கிறார்.

401 (கே) உடன் நீண்ட ஆயுள் பாதுகாப்பு இல்லை; உங்கள் சேமிப்புகளை நீங்கள் வாழ்ந்தால், நீங்கள் இனி பணம் பெற மாட்டீர்கள்.

ஓய்வூதிய திட்டத்தைப் புரிந்துகொள்வது

ஓய்வூதிய திட்டத்துடன் முதலீட்டு முடிவுகளை ஊழியர்களுக்கு கட்டுப்படுத்த முடியாது, மேலும் அவர்கள் முதலீட்டு அபாயத்தை கருதுவதில்லை. அதற்கு பதிலாக, முதலீட்டு நிபுணரால் நிர்வகிக்கப்படும் ஒரு முதலீட்டு இலாகாவிற்கு பங்களிப்புகள் வழங்கப்படுகின்றன-முதலாளி அல்லது பணியாளரால், பெரும்பாலும் இரண்டும். ஸ்பான்சர், ஓய்வுபெற்ற ஊழியர்களுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட மாத வருமானத்தை வாழ்நாள் முழுவதும் வழங்குவதாக உறுதியளிக்கிறார், பங்களித்த தொகையின் அடிப்படையில் மற்றும் பெரும்பாலும், நிறுவனத்தில் பணியாற்றிய ஆண்டுகளின் எண்ணிக்கையின் அடிப்படையில்.

உத்தரவாதம் அளிக்கப்பட்ட வருமானம் ஒரு எச்சரிக்கையுடன் வருகிறது: நிறுவனத்தின் போர்ட்ஃபோலியோ மோசமாக செயல்பட்டால், நிறுவனம் திவால்நிலையை அறிவிக்கிறது, அல்லது அது பிற சிக்கல்களை எதிர்கொண்டால், நன்மைகள் குறைக்கப்பட வாய்ப்புள்ளது. ஏறக்குறைய அனைத்து தனியார் ஓய்வூதியங்களும் ஓய்வூதிய நன்மை உத்தரவாதக் கழகத்தால் காப்பீடு செய்யப்படுகின்றன, இருப்பினும், முதலாளிகள் வழக்கமான பிரீமியத்தை செலுத்துவதால், பணியாளர் ஓய்வூதியங்கள் பெரும்பாலும் பாதுகாக்கப்படுகின்றன. ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் தனிப்பட்ட ஊழியர்களை 401 (கே) திட்டங்களை விடக் குறைவான சந்தை அபாயத்தைக் கொண்டுள்ளன.

ஆலோசகர் நுண்ணறிவு

ஆரி கோர்விங், சி.எஃப்.பி.

கோர்விங் & கம்பெனி எல்.எல்.சி, சஃபோல்க், வா.

ஒரு 401 (கே) ஒரு "வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்பு திட்டம்" என்றும் குறிப்பிடப்படுகிறது, இது ஓய்வூதியதாரர், உங்கள் சேமிப்புகளை பங்களிக்கவும், திட்டத்தில் உள்ள பணத்திற்கான முதலீட்டு முடிவுகளை எடுக்கவும் தேவைப்படுகிறது. ஆகையால், நீங்கள் திட்டத்தில் எவ்வளவு செலுத்துகிறீர்கள் என்பதில் உங்களுக்கு கட்டுப்பாடு உள்ளது, ஆனால் நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது எவ்வளவு வெளியேற முடியும் என்பது அல்ல, இது அந்த நேரத்தில் முதலீடு செய்யப்பட்ட சொத்துக்களின் சந்தை மதிப்பைப் பொறுத்தது.

மறுபுறம், ஓய்வூதியத் திட்டம் பொதுவாக "வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் திட்டம்" என்று அழைக்கப்படுகிறது, இதன் மூலம் ஓய்வூதியத் திட்ட ஆதரவாளர் அல்லது உங்கள் முதலாளி முதலீட்டு நிர்வாகத்தை மேற்பார்வையிடுகிறார் மற்றும் நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு வருமானத்தை உத்தரவாதம் செய்கிறார். இந்த மகத்தான பொறுப்பின் விளைவாக, பல முதலாளிகள் வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதிய திட்டங்களை நிறுத்தி, அவற்றை 401 (கே) திட்டங்களுடன் மாற்ற முடிவு செய்துள்ளனர்.