நிலையான வருடாந்திர வகைகள்

பணியாளர்களில் முழுமையாக பங்கேற்காதவர்கள், ஓய்வு பெறப்போகிறார்கள், அல்லது ஏற்கனவே ஓய்வு பெற்றவர்கள், முதலீடுகளின் வருமானத்தை உறுதிப்படுத்த உதவும் நிலையான வருடாந்திரங்களைப் பயன்படுத்துகிறார்கள். நிலையான வருடாந்திரங்கள் என்பது வருடாந்திரத்தை வழங்கும் காப்பீட்டு ஒப்பந்தங்கள்-வருடாந்திர உரிமையாளர்-ஒரு குறிப்பிட்ட காலம் முடிவடையும் வரை அல்லது ஒரு நிகழ்வு (வருடாந்திர மரணம் போன்றவை) நிகழும் வரை வழக்கமான இடைவெளியில் செலுத்தப்படும் வருமானத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு. ஒரு நிலையான வருடாந்திரத்தை வாங்குவது நன்மைகள் மற்றும் தீமைகள் உள்ளன, மேலும், ஒரு கட்டணத்திற்கு, பல விருப்பங்களை அடிப்படை தயாரிப்புக்கு சேர்க்கலாம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• வருடாந்திர இறப்பு வரை நேரான வாழ்க்கை வருடாந்திரம் செலுத்துகிறது; அதை ஒரு பயனாளியிடம் விட்டுவிட முடியாது, அதை விற்கும் நிறுவனம் எஞ்சியிருக்கும் பணத்தை வைத்திருக்கிறது. கடைசியாக உயிர் பிழைத்த வருடாந்திரத்துடன் ஒரு கூட்டு வாழ்க்கை உரிமையாளரின் மனைவியை ஒரு பயனாளியாக இருக்க அனுமதிக்கிறது மற்றும் அவர் இறக்கும் வரை பணம் பெறுவதைத் தொடர்கிறது, ஆனால் இது ஒரு நேரான ஆயுள் வருடாந்திரத்தை விட கணிசமாக அதிகமாக செலவாகும். ஒரு குறிப்பிட்ட காலப்பகுதி ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு மேல் பணம் செலுத்துகிறது, அதன் பிறகு அது முடிவடைகிறது, மேலும் பணம் செலுத்தப்படுவதில்லை; காலவரையறை முடிவதற்குள் வருடாந்திரம் இறந்தால், வருடாந்திரத்தை விற்கும் நிறுவனம் மீதமுள்ள பணத்தை வைத்திருக்கிறது.

நிலையான வருடாந்திரங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன?

காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் அல்லது நிதி நிறுவனங்கள் ஒரு மொத்த தொகைக்கு நிலையான வருடாந்திரங்களை வழங்குகின்றன (வழக்கமாக வருடாந்திர பணத்தின் பெரும்பகுதி மற்றும் பணத்திற்கு சமமான சேமிப்பு), அல்லது வருடாந்திர அடிப்படையில் பணிபுரியும் போது அவை குறிப்பிட்ட கால இடைவெளியில் செலுத்தப்படலாம். வருடாந்திரத்தில் முதலீடு செய்யப்படும் பணம் வருடாந்திரத்தின் குவிப்பு கட்டம் முழுவதும் (அதில் பணம் செலுத்தப்படும்போது) ஒரு நிலையான வீத வருவாயைப் பெறுவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது.

வருடாந்திரமயமாக்கல் கட்டத்தின் போது (பணம் செலுத்தப்படும்போது), முதலீடு செய்யப்பட்ட இருப்பு, கழித்தல் செலுத்துதல்கள், இந்த நிலையான விகிதத்தில் தொடர்ந்து வளரும். இருப்பினும், சில சந்தர்ப்பங்களில், வருடாந்திரங்கள் தங்கள் வருடாந்திரத்தின் முழுத் தொகையையும் கோருவதற்கு நீண்ட காலம் வாழவில்லை. இது நிகழும்போது, ​​அவர்கள் வழக்கமாக தங்கள் வருடாந்திர சேமிப்பின் எஞ்சிய பகுதியை அவர்களுக்கு விற்ற நிறுவனத்திற்கு அனுப்பி வைப்பார்கள். இந்த முடிவைத் தவிர்க்க வருடாந்திரம் தேர்வுசெய்கிறதா என்பது வாங்கிய கொள்கையைப் பொறுத்தது.

ஒரு நிலையான வருடாந்திரத்தை வாங்குவதை நீங்கள் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​இந்த தயாரிப்புகளின் விலையை நீங்கள் அடிக்கடி பேச்சுவார்த்தை நடத்தலாம் என்பதை நினைவில் கொள்வது அவசியம். மேலும், வருடாந்திரம் செலுத்தும் பணத்தின் அளவு, அவற்றை விற்கும் நிதி இடைத்தரகர்களிடையே (சில நேரங்களில் பெரிதும்) மாறுபடும், எனவே ஷாப்பிங் செய்வது மற்றும் விரைவான முடிவுகளை எடுப்பதைத் தவிர்ப்பது நல்லது.

நிலையான வருடாந்திரங்களின் இரண்டு முக்கிய வகைகள் ஆயுள் வருடாந்திரங்கள் மற்றும் குறிப்பிட்ட வருடாந்திரங்கள். ஆயுட்காலம் இறக்கும் வரை ஒவ்வொரு காலகட்டத்திலும் ஆயுள் வருடாந்திரங்கள் முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட தொகையை செலுத்துகின்றன, அதே சமயம் சில வருடாந்திரங்கள் வருடாந்திர தயாரிப்பு காலாவதியாகும் வரை ஒவ்வொரு காலகட்டத்திலும் (வழக்கமாக மாதாந்திரம்) முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட தொகையை செலுத்துகின்றன, இது வருடாந்திர இறப்புக்கு முன்பே இருக்கலாம்.

ஒரு நிலையான வருடாந்திரத்தை வாங்குவதற்கு முன்பு எப்போதும் விலையை பேச்சுவார்த்தை நடத்தவும்.

வாழ்க்கை வருடாந்திரத்தின் வெவ்வேறு வகைகள்

பல வகையான ஆயுள் வருடாந்திரங்கள் உள்ளன, மேலும் அவை வழங்கும் காப்பீட்டு கூறுகளால் அவை வேறுபடுகின்றன. அதாவது, சில வகையான ஆயுள் வருடாந்திரங்கள் நோய் அல்லது ஆரம்பகால மரணம் போன்ற வருடாந்திரத்திற்கு எதிர்மறையாக ஏதேனும் நிகழ்ந்தால் எதிர்கால கட்டண கட்டமைப்பை மாற்றக்கூடும். மேலும் குறிப்பாக, அதிக காப்பீட்டு கூறுகள் உள்ளன, வருடாந்திரமாக்கல் கட்டம் தொடங்கியவுடன் பணம் செலுத்துதல் காலப்போக்கில் நீடிக்கும் (இது எவ்வாறு கீழே செயல்படுகிறது என்பதைப் பார்க்கிறோம்), மேலும் நீண்ட கால கொடுப்பனவுகள் நீடிக்கும், அவை சிறியதாக இருக்கும். மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளின் தொகை வருடாந்திரத்தின் ஆயுட்காலம் சார்ந்தது; ஆயுட்காலம் குறைவாக, அதிக கட்டணம் செலுத்துதல், ஏனெனில் வருடாந்திர முதலீட்டில் அதிகமானவை குறுகிய காலத்திற்குள் செலுத்தப்பட வேண்டும்.

மேலும், ஆயுள் வருடாந்திரங்களின் விலைகள் வருடாந்திரத்தில் முதலீடு செய்யப்பட்ட பணம் மற்றும் இந்த காப்பீட்டு கூறுகளுக்கு செலுத்தப்படும் பிரீமியம் ஆகிய இரண்டையும் உள்ளடக்கியது. எனவே, உங்களிடம் அதிகமான காப்பீட்டு கூறுகள் இருந்தால், உங்கள் வருடாந்திரம் மிகவும் விலை உயர்ந்ததாக இருக்கும். ஒவ்வொரு வகை வாழ்க்கை வருடாந்திரமும் வருடாந்திரத்தின் தன்மையைப் பொறுத்து அதன் சொந்த நன்மைகள் மற்றும் தீமைகள் உள்ளன. பல்வேறு வகையான வாழ்க்கை வருடாந்திரங்களை இன்னும் நெருக்கமாகப் பார்ப்போம்.

நேரான வாழ்க்கை வருடாந்திரங்கள்

இவை ஆயுள் வருடாந்திரங்களின் எளிமையான வடிவமாகும் - காப்பீட்டு கூறு மரணம் வரை வருமானத்தை வழங்குவதைத் தவிர வேறொன்றையும் அடிப்படையாகக் கொண்டது. வருடாந்திரமாக்கல் கட்டம் தொடங்கியதும், வருடாந்திரம் இறக்கும் வரை இந்த வருடாந்திரம் ஒரு காலத்திற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை செலுத்துகிறது. இந்த வகை வருடாந்திரத்திற்கு வேறு எந்த வகையான காப்பீட்டு கூறுகளும் இல்லாததால், இது குறைந்த விலை.

மேலும், நேரடியான ஆயுள் வருடாந்திரங்கள் வருடாந்திர இறந்த பின்னர் உயிர் பிழைத்த பயனாளிகளுக்கு எந்தவிதமான கொடுப்பனவுகளையும் வழங்காது. தப்பிப்பிழைத்தவர்களுக்கு ஒரு தோட்டத்தை விட்டு வெளியேற விரும்புவோர் நேரான ஆயுள் வருடாந்திரத்தை வாங்க விரும்பினால் மற்ற முதலீடுகளை வைத்திருக்க அறிவுறுத்தப்படுவார்கள்.

தரமற்ற சுகாதார வருடாந்திரங்கள்

கடுமையான உடல்நலப் பிரச்சினை உள்ள ஒருவர் வாங்கக்கூடிய நேரான வாழ்க்கை வருடாந்திரங்கள் இவை. வருடாந்தம் இறக்கும் வாய்ப்புகளுக்கு ஏற்ப அவை விலை நிர்ணயம் செய்யப்படுகின்றன. ஆயுட்காலம் குறைவாக, வருடாந்திரம் மிகவும் விலை உயர்ந்தது, ஏனென்றால் காப்பீட்டு நிறுவனத்திற்கு வருடாந்திரம் முதலீடு செய்யும் பணத்தில் வருமானம் ஈட்ட வாய்ப்பு குறைவு.

இந்த காரணத்திற்காக, தரமற்ற சுகாதார வருடாந்திரத்தின் வருடாந்திரம் வருடாந்திரத்தில் அவரது அசல் முதலீட்டின் குறைந்த சதவீதத்தையும் பெறுகிறது. இருப்பினும், ஆயுட்காலம் குறைவாக இருப்பதால், பல ஆண்டுகளாக வாழ்வார் என்று எதிர்பார்க்கப்படும் எந்தவொரு வருடாந்திர வீரருக்கும் செலுத்தப்பட்ட தொகைகளுடன் ஒப்பிடும்போது ஒரு காலகட்டத்திற்கான கொடுப்பனவுகள் கணிசமாக அதிகரிக்கின்றன. பிற காப்பீட்டு கூறுகள் பொதுவாக இந்த வாகனங்களுடன் வழங்கப்படுவதில்லை.

உத்தரவாத காலத்துடன் வாழ்க்கை வருடாந்திரங்கள்

உத்தரவாத காலத்துடன் கூடிய ஆயுள் வருடாந்திரங்கள், ஒரு பயனாளியை நியமிக்க வருடாந்திரத்தை அனுமதிப்பதன் மூலம் நேரான ஆயுள் வருடாந்திரங்களை விட காப்பீட்டு கூறுகளை அதிகம் வழங்குகின்றன. ஒரு குறிப்பிட்ட காலம் (கால) கடப்பதற்குள் வருடாந்திரவர் இறந்துவிட்டால், பயனாளி எந்த தொகையும் செலுத்தப்படாததைப் பெறுவார். எவ்வாறாயினும், எதிர்பார்த்ததை விட முன்னதாக மரணம் ஏற்பட்டால், வருடாந்திரர்கள் தங்கள் சேமிப்பை ஒரு காப்பீட்டு நிறுவனத்திற்கு இழக்க மாட்டார்கள். நிச்சயமாக, இந்த நன்மை கூடுதல் செலவில் வருகிறது.

நினைவில் கொள்ள வேண்டிய மற்றொரு விஷயம்: காப்பீட்டு நிறுவனத்திடமிருந்து ஒரு மொத்த தொகையை பயனாளிகள் பெறுகிறார்கள். அத்தகைய கொடுப்பனவின் விளைவாக, பயனாளிகளின் வருடாந்திர வருமானத்தில் அதிகரிப்பு மற்றும் அவர்கள் பணம் பெறும் ஆண்டில் வருமான வரிகளின் அதிகரிப்பு ஆகும். இந்த வரி தாக்கங்கள் வருடாந்திரம் தனது நியமிக்கப்பட்ட பயனாளிகளுக்கு நோக்கம் குறைவாக இருப்பதை விடலாம்.

கடைசி சர்வைவர் வருடாந்திரத்துடன் கூட்டு வாழ்க்கை

இந்த வகை வருடாந்திரம் ஒரு இறப்பு மற்றும் அவரது துணைக்கு இருவரும் இறக்கும் வரை தொடர்ந்து செலுத்துகிறது. கொடுப்பனவுகள் மீதமுள்ள வாழ்க்கைத் துணைக்கு என்னவாக இருந்தாலும் (அதாவது, ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு முன்பே வருடாந்திரம் இறந்துவிடுகிறதா என்பதைப் பொறுத்து அவை இல்லை). இந்த வருடாந்திரங்கள், துணைவியார் எதிர்பார்த்ததை விட விரைவில் இறந்தால், கூடுதல் பயனாளிகளை பணம் பெறுவதற்கான வாய்ப்பை வருடாந்தருக்கு வழங்குகிறது. பயனாளிகள் குறைந்த கொடுப்பனவுகளைப் பெற வேண்டும் என்று அறிவிப்பாளர்கள் கூறலாம்.

கடைசியாக உயிர் பிழைத்த வருடாந்திரத்துடன் (கூட்டு மற்றும் உயிர் பிழைத்த வருடாந்திரம் என்றும் குறிப்பிடப்படுகிறது) ஒரு கூட்டு வாழ்க்கையின் நன்மை என்னவென்றால், வருடாந்திரம் கடந்து வந்தபின் தொடர்ச்சியான வருமானத்தின் பாதுகாப்பை வருடாந்திர மனைவியின் மனைவி கொண்டுள்ளது. இருப்பினும், கொடுப்பனவுகள் ஒரு மொத்த தொகையை விட குறிப்பிட்ட கால இடைவெளியில் இருப்பதால், துணைக்கு தேவையற்ற வரிச்சுமைகள் இருக்காது. இங்கே தீமை செலவு. இவை கூடுதல் காப்பீட்டு கூறுகளைக் கொண்டிருப்பதால், வருடாந்திர செலவினங்கள் கணிசமாக அதிகம்.

காலத்தின் வெவ்வேறு வகைகள் சில வருடாந்திரங்கள்

இந்த வருடாந்திரங்கள் ஆயுள் வருடாந்திரத்தை விட மிகவும் மாறுபட்ட தயாரிப்பு. காலத்தின் குறிப்பிட்ட வருடாந்திரங்கள் ஒரு குறிப்பிட்ட தேதிக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை செலுத்துகின்றன, காலத்தின் போது வருடாந்திரத்திற்கு என்ன நேர்ந்தாலும் சரி. குறிப்பிட்ட தேதிக்கு முன்னதாக வருடாந்திர இறந்துவிட்டால், காப்பீட்டு நிறுவனம் வருடாந்திர மதிப்பின் எஞ்சியதை வைத்திருக்கிறது.

இவை கூடுதல் காப்பீட்டு கூறுகளைக் கொண்டிருக்கவில்லை; அதாவது, மேலே விவாதிக்கப்பட்ட ஆயுட்காலம் போலல்லாமல், குறிப்பிட்ட வருடாந்திரங்கள் வருடாந்திர நிலை, ஆயுட்காலம் அல்லது பயனாளிக்கு காரணமல்ல. மேலும், உடல்நலம் தோல்வியுற்றால் மற்றும் அதிகரித்த மருத்துவ செலவுகள் ஏற்பட்டால், வருடாந்திரத்தின் அதிகரித்த செலவினங்களுக்கு ஏற்ப குறிப்பிட்ட வருடாந்திர காலத்தின் வருமானம் அதிகரிக்காது. இந்த வருடாந்திரங்கள் குறைவான காப்பீட்டு விருப்பங்களை வழங்குகின்றன, எனவே காப்பீட்டாளர் அல்லது நிதி-சேவை வழங்குநருக்கு எந்த ஆபத்தும் இல்லை என்பதால், அவை ஆயுள் வருடாந்திரங்களை விட கணிசமாக குறைந்த விலை கொண்டவை.

இந்த வருமான வாகனங்களின் தீமை என்னவென்றால், கால அவகாசம் முடிந்ததும், வருடாந்திர வருமானம் முடிந்தது. குறிப்பிட்ட ஓய்வூதியங்கள் பெரும்பாலும் ஓய்வூதியத்திற்கு நிலையான வருமானத்தை விரும்பும் நபர்களுக்கு விற்கப்படுகின்றன, ஆனால் எந்தவிதமான காப்பீட்டு கூறுகளையும் வாங்குவதில் ஆர்வம் காட்டவில்லை அல்லது ஒன்றை வாங்க முடியாது.

தகுதிவாய்ந்த மற்றும் தகுதியற்ற வருடாந்திரங்கள்

அனைத்து நிலையான வருடாந்திரங்களுக்கும், முதலீடு செய்யப்பட்ட பணத்தின் வளர்ச்சி வரி ஒத்திவைக்கப்படுகிறது. வருடாந்திர தொகையை ப்ரீடாக்ஸ் வருமானம் அல்லது ஏற்கனவே வரி விதிக்கப்பட்ட பணத்துடன் வாங்கலாம். வருடாந்திரம் வாங்கப்படும் வருமான வகை (ப்ரீடாக்ஸ் அல்லது வரிக்குப் பிறகு) அது வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட நிலைக்குத் தகுதியுள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்கிறது.

ப்ரீடாக்ஸ் வருமானத்துடன் வாங்கிய வருடாந்திரங்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அந்தஸ்துக்கு தகுதி பெறுகின்றன, ஏனெனில் அவற்றில் முதலீடு செய்யப்பட்ட பணம் ஒருபோதும் வரி விதிக்கப்படவில்லை. 401 (கே) போன்ற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டத்தில் முதலீடு செய்யப்பட்டு, வரி விலக்கு இல்லாமல் வளர்ந்த நிதிகளுடன் தகுதிவாய்ந்த வருடாந்திரங்கள் ஓய்வூதியத்தில் வாங்கப்படுகின்றன. இதுவரை வரி விதிக்கப்படாத பணத்துடன் வருடாந்திரத்தின் பணி வாழ்க்கையில் தகுதிவாய்ந்த வருடாந்திரங்களை அவ்வப்போது வாங்கலாம்.

வருமான மூலத்தில் ஏற்கனவே வரி விதிக்கப்பட்டுள்ள பணத்துடன் வாங்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட நிலைக்கு தகுதி பெறாது. இவை வழக்கமாக ஓய்வூதியத்தில் அல்லது வருடாந்திர வேலை வாழ்க்கையின் போது வாங்கப்படுகின்றன.

தகுதிவாய்ந்த வருடாந்திரத்தின் நன்மை முதலீடு செய்யப்பட்ட பணத்தின் மீதான வரி இல்லாத வளர்ச்சியாகும், மேலும் பணம் செலுத்தப்படும் வரை வரி ஒத்திவைக்கப்படுகிறது. தகுதியற்ற வருடாந்திரத்தின் நன்மை வருடாந்திரத்தில் முதலீடு செய்யப்படும் வரி விதிக்கப்பட்ட பணத்திலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்தின் மீதான வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வளர்ச்சியாகும்.

தகுதிவாய்ந்த அல்லது தகுதியற்ற வருடாந்திரங்களில், வருடாந்திர இறக்கும் போது, ​​பயனாளி முதலீட்டு வருமானத்திற்கு மிக அதிக வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும். பயனாளிகள் தாங்கள் பெறும் வருடாந்திரங்களில் வரி இல்லாத நிலையை அனுபவிப்பதில்லை. வருடாந்திரவர்கள் தங்கள் தோட்டத் திட்டத்தைச் செய்யும்போது, ​​ஒரு நிபுணருடன் கலந்தாலோசிப்பது அல்லது தங்கள் அன்புக்குரியவர்கள் மிகப்பெரிய வரிச்சுமையை விடாமல் இருப்பதை உறுதி செய்ய கவனமாக ஆராய்ச்சி செய்வது முக்கியம்.

அடிக்கோடு

நிலையான வருடாந்திரங்கள் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிப்பதற்கும் அதன் போது வழக்கமான வருமான ஓட்டங்களுக்கு உத்தரவாதம் அளிப்பதற்கும் ஒரு சக்திவாய்ந்த வாகனம். அவை பெரும்பாலும் வரி ஒத்திவைப்பு மற்றும் சேமிப்புக்கு பயன்படுத்தப்படுகின்றன. அதே நேரத்தில், வருடாந்திரங்கள் அதிகபட்ச வருவாயை நிர்வகிக்க மிகவும் தந்திரமானதாக இருக்கும், ஏனெனில் காப்பீட்டு அம்சங்களின் விலை ஆரம்ப முதலீட்டில் கிடைக்கும் வருமானத்தை உண்ணலாம்.

வருடாந்திர ஒப்பந்தங்கள் சிக்கலானவை, அவற்றைப் புரிந்து கொள்ளாதவர்கள் அதன் நோக்கத்திற்காக செயல்படாத ஒரு கருவிக்கு பெரும் தொகையை செலுத்த முடிகிறது. குறைக்கப்பட்ட வரிகள், உறுதிப்படுத்தப்பட்ட வருமானங்கள் மற்றும் நிலையான வருடாந்திரங்கள் வழங்கக்கூடிய விலைமதிப்பற்ற மன அமைதி ஆகியவற்றின் பலன்களைப் பெறுவதற்கு, முதலீட்டாளர்கள் ஓய்வூதிய செலுத்துதல்கள், 401 (கே) கள் போன்ற பிற ஓய்வூதிய-வருமான ஆதாரங்களுக்கு எதிராக இந்த கருவிகளை முழுமையாக ஆராய்ந்து பரிசீலிக்க வேண்டும். மற்றும் தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்குகள் (IRA கள்).