எஸ்.இ.சி படிவம் NQ என்றால் என்ன?
எஸ்.இ.சி படிவம் என்.க்யூ என்பது பதிவுசெய்யப்பட்ட மேலாண்மை முதலீட்டு நிறுவனங்களான மியூச்சுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள் போன்றவற்றின் முழுமையான போர்ட்ஃபோலியோ இருப்புக்களை வெளிப்படுத்த ஒரு ஆவணமாகும். படிவம் பின்னர் பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையத்தில் (எஸ்.இ.சி) தாக்கல் செய்யப்படுகிறது. எஸ்.இ.சி விதிமுறைகளின்படி, ஒவ்வொரு நிதியாண்டின் முதல் மற்றும் மூன்றாம் காலாண்டுகள் முடிவடைந்த 60 நாட்களுக்குள் படிவம் NQ தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும்.
எஸ்.இ.சி படிவம் NQ விளக்கப்பட்டது
எஸ்.இ.சி படிவம் NQ "பதிவு செய்யப்பட்ட மேலாண்மை முதலீட்டு நிறுவனத்தின் போர்ட்ஃபோலியோ ஹோல்டிங்ஸின் காலாண்டு அட்டவணை" என்ற தலைப்பில் உள்ளது. படிவம் NQ க்கான தாக்கல் தேவைகள் 1940 இன் முதலீட்டு நிறுவனச் சட்டத்தின் பிரிவு 30 (பி) மற்றும் 13 (அ) மற்றும் 15 (டி) பிரிவுகளின் கீழ் காணலாம்.) 1934 இன் பத்திர பரிவர்த்தனைச் சட்டத்தின், பதிவு செய்யப்பட்ட முதலீட்டு நிறுவனங்கள் மற்றும் அறக்கட்டளைகள் எஸ்.இ.சி மற்றும் நிறுவனங்களின் பங்குதாரர்களுடன் அரை ஆண்டு மற்றும் ஆண்டு அறிக்கைகளை தாக்கல் செய்ய வேண்டும். மின்னணு தாக்கல் செய்வதிலிருந்து விலக்குக்கு நிறுவனம் விண்ணப்பிக்காவிட்டால், படிவம் NQ மின்னணு முறையில் சமர்ப்பிக்கப்பட வேண்டும்.
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள் தங்கள் படிவம் NQ அறிக்கைகளை பங்குதாரர்களுக்கு அனுப்ப தேவையில்லை என்றாலும், அவற்றின் முழுமையான போர்ட்ஃபோலியோ இருப்புக்களை ஆன்லைனில் SEC இன் மின்னணு தரவு சேகரிப்பு, பகுப்பாய்வு மற்றும் மீட்டெடுப்பு முறைமையில் காணலாம், இது EDGAR தரவுத்தளமாக அறியப்படுகிறது. போர்ட்ஃபோலியோ வைத்திருக்கும் வெளிப்பாட்டின் ஆதரவாளர்கள் முதலீட்டாளர்களுக்கு சிறந்த மற்றும் அதிக தகவலறிந்த முதலீட்டு முடிவுகளை எடுக்க உதவுகிறது என்று நம்புகிறார்கள். எஸ்.இ.சி அதன் ஒழுங்குமுறை, வெளிப்படுத்தல் மதிப்பாய்வு, ஆய்வு மற்றும் கொள்கை வகுக்கும் பாத்திரங்களின் ஒரு பகுதியாக ஒரு படிவம் NQ இல் வழங்கப்பட்ட தகவல்களையும் பயன்படுத்தலாம்.
சிறு வணிக முதலீட்டு நிறுவனங்கள் படிவம் NQ ஐ தாக்கல் செய்ய தேவையில்லை. அதற்கு பதிலாக, சிறு வணிகங்கள் படிவம் N-5 ஐ சமர்ப்பிக்க வேண்டும், இது 1933 இன் பத்திரங்கள் சட்டம் மற்றும் 1940 இன் முதலீட்டு நிறுவனச் சட்டத்தின் கீழ் சிறு வணிக முதலீட்டு நிறுவனங்களின் பதிவு அறிக்கை என்றும் அழைக்கப்படுகிறது. N-5 தாக்கல் செய்ய தகுதி பெற, ஒரு நிறுவனம் தேவை 1958 ஆம் ஆண்டின் சிறு வணிக முதலீட்டுச் சட்டத்தின் கீழ் பதிவு செய்யப்பட வேண்டும் அல்லது உரிம விண்ணப்பத்தை சமர்ப்பிக்க சிறு வணிக நிர்வாகத்தின் ஒப்புதல் பெற்றிருக்க வேண்டும்.
படிவம் NQ ஐ மீட்பது
2016 ஆம் ஆண்டில், எஸ்.இ.சி 1940 இன் முதலீட்டு நிறுவனச் சட்டத்தின் கீழ் பதிவுசெய்யப்பட்ட முதலீட்டு நிறுவனங்களுடன் தொடர்புடைய புதிய மற்றும் திருத்தப்பட்ட அறிக்கையிடல் தேவைகளை ஏற்றுக்கொண்டது. புதுப்பிக்கப்பட்ட தேவைகள் முதலீட்டு நிறுவன அறிக்கையை நவீனமயமாக்கும் நோக்கம் கொண்டவை. முன்மொழியப்பட்ட மாற்றங்களில் ஒன்று, படிவம் NQ ஐ அகற்றி அதை படிவம் N-PORT உடன் மாற்றுவதாகும், இது SEC க்கு ஒரு நிதியின் போர்ட்ஃபோலியோ இருப்புக்கள் பற்றிய புதுப்பித்த தகவல்களை வழங்கும் (ஒவ்வொரு மாதமும் 30 நாட்களுக்குப் பிறகு அல்ல) ஒரு போர்ட்ஃபோலியோ ஆபத்து, பணப்புழக்கம் மற்றும் வழித்தோன்றல்களின் பயன்பாட்டை எவ்வாறு நிர்வகிக்கிறது என்பதற்கான கூடுதல் நுண்ணறிவுகளுடன்.
படிவம் NQ ஐ மீட்டெடுப்பது முதலில் ஆகஸ்ட் 1, 2019 அன்று நிகழ திட்டமிடப்பட்டது. இருப்பினும், படிவம் N-PORT சுத்திகரிக்கப்பட்டதால் அந்த தேதி பின்னுக்குத் தள்ளப்பட்டுள்ளது, மேலும் முதலீட்டுத் தொழில் மேலும் தகவலறிந்து மாற்றத்துடன் வசதியாகிறது. படிவம் NQ ஐ மீட்பதற்கான திருத்தப்பட்ட தேதி இப்போது மே 1, 2020 ஆகும்.
