ரோத், செப் மற்றும் பாரம்பரிய இரா: வித்தியாசம் என்ன?

பாரம்பரிய, ரோத் மற்றும் SEP IRA: வித்தியாசம் என்ன?

ரோத் ஐஆர்ஏக்கள், பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் எஸ்இபி ஐஆர்ஏக்கள் மூன்று வகையான தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்குகள், அவை பல வழிகளில் ஒத்தவை. ஆனால் அவை எவ்வாறு செயல்படுகின்றன என்பதில் சில முக்கிய வேறுபாடுகள் உள்ளன, இது ஒரு வகையை இன்னொருவருக்கு விட சிறந்ததாக மாற்றும்.

சிறந்த அறியப்பட்ட மற்றும் மிகவும் பொதுவான தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கில் தொடங்கி அடிப்படைகள் இங்கே: பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ரோத், பாரம்பரிய மற்றும் சோ.ச.க. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அல்லது ரோத்தை விட ஓய்வு பெறுவதற்கு நீங்கள் அதிகம் சேமிக்க வேண்டும்.

பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.

ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ மூலம், வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை நீங்கள் விரும்பும் முதலீடுகளில் வைக்கலாம், பின்னர் நீங்கள் பணத்தை திரும்பப் பெறும் வரை வரி ஒத்திவைக்கப்படும். பல தொழிலாளர்கள் தங்கள் 401 (கே) அல்லது பிற நிறுவன ஓய்வூதியத் திட்டங்களிலிருந்து பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்களாக நிதியை உருட்டும்போது அல்லது அவர்கள் முதலாளிகளை மாற்றும்போது.

ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வுக்கு நீங்கள் அளித்த பங்களிப்புகளுக்கு வரி விலக்கு எடுக்கலாம், உங்கள் வருமானம் சில வரம்புகளுக்குக் கீழே வந்துவிட்டால், மற்ற தகுதித் தேவைகளையும் பூர்த்தி செய்கிறீர்கள் (உங்களுக்காக அல்லது உங்கள் துணைவருக்கான பணியிட ஓய்வூதியத் திட்டத்தை அணுகாதது போன்றவை). நீங்கள் பின்னர் கணக்கிலிருந்து பணத்தை எடுக்கும்போது, ​​பொதுவாக ஓய்வூதியத்தில், அது சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும். 72 வயதிற்குப் பிறகு, ஒவ்வொரு ஆண்டும் கணக்கிலிருந்து தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்எம்டி) எடுக்கத் தொடங்க வேண்டும், அந்த நேரத்தில் உங்கள் வயதை அடிப்படையாகக் கொண்ட ஒரு சூத்திரத்தின் படி. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வில் உள்ள பணம் எப்போதும் வரி ஒத்திவைக்கப்படாது. பல ஆண்டுகளாக, ஆர்.எம்.டி வயது 70-1 / 2 ஆக இருந்தது, ஆனால் 2019 டிசம்பரில் ஓய்வூதிய மேம்பாட்டிற்கான ஒவ்வொரு சமூகத்தையும் அமைத்தல் (பாதுகாப்பு) சட்டம் இயற்றப்பட்டதைத் தொடர்ந்து, அது 72 ஆக உயர்த்தப்பட்டது.

2020 ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி, பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள் ஆண்டுக்கு, 000 6, 000 ஆக இருக்கும், நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், மொத்தம், 000 7, 000 க்கு கூடுதல் $ 1, 000 பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்பு விருப்பத்துடன். அந்த புள்ளிவிவரங்கள் 2019 முதல் மாறாது.

ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.

மற்றொரு வகை தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு, ரோத் ஐஆர்ஏ 1997 இல் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது. இது ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ போலவே செயல்படுகிறது, ஆனால் தலைகீழ்.

ரோத் ஐஆர்ஏக்களின் பங்களிப்பு வரம்புகள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களைப் போலவே இருக்கின்றன - பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்புகள் உட்பட - ஆனால் நீங்கள் எந்தவொரு வெளிப்படையான வரி விலக்கையும் பெற மாட்டீர்கள். அதற்கு பதிலாக, நீங்கள் திரும்பப் பெறும் பணம் வரி இல்லாததாக இருக்கும்போது, ​​பின்னர் வரி விலக்கு கிடைக்கும். அந்த காரணத்திற்காக, ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் தற்போது இருப்பதை விட ஓய்வு பெற்ற பிறகு அதிக வரி அடைப்பில் இருக்க வேண்டும் என்று எதிர்பார்க்கும் மக்களுக்கு ஒரு கவர்ச்சியான விருப்பமாகும்.

மற்றொரு நேர்மறையான அம்சம் என்னவென்றால், பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களைப் போலன்றி, ரோத்ஸ் உங்கள் வாழ்நாளில் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களுக்கு உட்பட்டது அல்ல. எனவே, வாழ்க்கைச் செலவுகளுக்காக உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவில் பணம் தேவையில்லை என்றால், நேரம் வரும்போது அதை உங்கள் வாரிசுகளுக்கு அனுப்பலாம்.

ரோத் ஐஆர்ஏக்களுக்கு அவற்றின் சொந்த தகுதி தேவைகள் உள்ளன. உங்கள் வருமானம் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவைத் தாண்டினால், நீங்கள் ஒன்றில் பங்களிக்க முடியாது. 2019 ஆம் ஆண்டில், கூட்டு வரி அறிக்கையை சமர்ப்பிக்கும் திருமணமான கோப்புதாரர்களுக்கு, நீங்கள் பங்களிக்கக்கூடிய தொகை 3 193, 000 க்கு மேல் சம்பாதிப்பவர்களுக்கு குறைக்கப்படுகிறது, மேலும் அவர்கள் 3 203, 000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டதை ஈட்டினால் முற்றிலும் படிப்படியாக அகற்றப்படும் (2020 ஆம் ஆண்டில், வரம்பு 6 196, 000- $ 206, 000). ஒற்றை கோப்புதாரர்களுக்கு, வரம்பு 2019 இல் 2, 000 122, 000 முதல் 7 137, 000 மற்றும் 2020 க்கு 4 124, 000- $ 139, 000 ஆகும்.

ஒரு சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ உடன், 50 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்கு எந்தவிதமான பங்களிப்புகளும் இல்லை.

SEP IRA கள்

எளிமைப்படுத்தப்பட்ட பணியாளர் ஓய்வூதியம் (சோ.ச.க.) ஐ.ஆர்.ஏ என்பது ஒரு வகை ஓய்வூதியக் கணக்காகும், இது ஒரு முதலாளியால் திறக்கப்படலாம், அவர் ஒரு சுயதொழில் செய்பவராக இருக்கலாம். 401 (கே) அல்லது இதே போன்ற திட்டத்தின் செலவு மற்றும் சிக்கலான தன்மை இல்லாமல் சிறு முதலாளிகள் தங்களுக்கும் தங்கள் ஊழியர்களுக்கும் ஏதேனும் ஒரு அடிப்படை ஓய்வூதிய திட்டத்தை வழங்க SEP ஐஆர்ஏ அனுமதிக்கிறது. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ போலவே, முதலாளிகள் தங்கள் பங்களிப்புகளுக்கு வரி விலக்கு எடுக்கலாம்.

சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ-வின் ஒரு நன்மை என்னவென்றால், அதற்கு நிதியளிப்பதற்கு உங்களுக்கு சுய வேலைவாய்ப்பு வருமானம் இருந்தால், அது ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-ஐ விட அதிக பங்களிப்பு வரம்புகளைக் கொண்டுள்ளது. உங்கள் இழப்பீட்டில் 25% வரை அல்லது, 000 56, 000 (2019 க்கு), எது குறைவாக இருந்தாலும் பங்களிக்கலாம். அந்த எண்ணிக்கை 2020 ஆம் ஆண்டில், 000 57, 000 ஆக உயர்கிறது. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவைப் போலவே, ஒரு சோ.ச.க. ஐ.ஆர்.ஏ.விலிருந்து திரும்பப் பெறுவதும் ஓய்வூதியத்தில் சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது, மேலும் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக விதிகள் பொருந்தும்.

ஆலோசகர் நுண்ணறிவு

ரெபேக்கா டாசன்

டாசன் மூலதனம்

ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மூலம், உங்கள் வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்தை குறைக்கும் வரிக்கு முந்தைய பணத்தை நீங்கள் பங்களிக்கிறீர்கள். நீங்கள் ஓய்வூதியத்தில் பணத்தை திரும்பப் பெறும்போது, ​​அது சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது, அதாவது உங்கள் வரிக் கடமை ஒத்திவைக்கப்பட்டது.

ரோத் ஐஆர்ஏ மூலம், நீங்கள் வரிக்கு பிந்தைய பணத்தை பங்களிக்கிறீர்கள். பங்களிப்புகள் எந்தவொரு முன் வரி விலக்கையும் வழங்காது. அதற்கு பதிலாக, திரும்பப் பெறுவது ஓய்வூதியத்தில் வரி விலக்கு.

ஒரு சோ.ச.க. ஒரு முதலாளி, அதே போல் ஒரு சுயதொழில் செய்பவரால் அமைக்கப்படுகிறது, மேலும் தகுதியான ஊழியர்களின் கணக்குகளில் பங்களிப்பு செய்ய முதலாளியை அனுமதிக்கிறது. முதலாளி பங்களிப்புகளுக்கு வரி விலக்கு பெறுகிறார், மேலும் அந்த பங்களிப்புகளுக்கு ஊழியர் வரி விதிக்கப்படுவதில்லை, இருப்பினும் அவர்கள் திரும்பப் பெறுவது அவர்களின் வருமான வரி விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படும். ஒரு சுயதொழில் செய்பவர் முதலாளி மற்றும் பணியாளர் இருவரும், எனவே அவர்கள் தங்கள் சொந்த கணக்கிற்கு நிதியளிக்கிறார்கள்.