தேவையான தொடக்க தேதி (ஆர்.பி.டி) என்றால் என்ன?
தேவையான தொடக்க தேதி (ஆர்.பி.டி) ஒரு ஓய்வூதிய திட்ட பங்கேற்பாளர் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ அல்லது 401 (கே) திட்டம் போன்ற ஒரு கணக்கிலிருந்து தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (ஆர்.எம்.டி) பெறத் தொடங்க வேண்டிய அதிகாரப்பூர்வ தேதியைக் குறிக்கிறது. இந்த தேதி பெரும்பாலும் ஓய்வு பெற்றவரின் 70.5 வது பிறந்தநாளுடன் ஒத்துப்போகிறது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- தேவையான தொடக்க தேதி (RBD) ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர்கள் தங்களது 401 (k) அல்லது IRA இலிருந்து தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை (RMD கள்) எடுக்கத் தொடங்கும் புள்ளியைக் குறிக்கிறது. RBD பெரும்பாலும் ஒரு நபர் 70 1/2 வயதாகிறது. ஒரு ஓய்வூதிய சேமிப்பாளர் இன்னும் பணியமர்த்தப்பட்டு ஒரு திட்டத்திற்கு பங்களிப்பு செய்தால் சில சந்தர்ப்பங்களில் RBD தாமதமாகலாம்.
தேவையான தொடக்க தேதியைப் புரிந்துகொள்வது
தேவையான தொடக்க தேதிகள் தனிநபர்கள் தங்கள் கணக்குகளில் ஓய்வூதிய நிதியை காலவரையின்றி வைத்திருப்பதை உறுதி செய்கின்றன. அமெரிக்க சட்டத்தின் கீழ், ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் வரி சேமிப்பு முதலீட்டு விருப்பங்களை வழங்குகின்றன, இது மக்களுக்கு சேமிப்புகளை உருவாக்க ஊக்கத்தொகையை வழங்கும்.
வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்குகளைப் பொறுத்தவரை, முதலீட்டாளர்கள் தற்போதைய வருமானத்தை சேமிப்பதன் மூலம் வரி செலுத்துவதைத் தவிர்க்கலாம். முதலீட்டாளர்கள் இந்த கணக்குகளை தங்கள் நோக்கத்திற்காக பயன்படுத்துவதை உறுதி செய்வதற்கும், நிரந்தர வரி இல்லாத முதலீட்டு வாகனத்தை உருவாக்குவதைத் தவிர்ப்பதற்கும், உள்நாட்டு வருவாய் சேவைக்கு (ஐஆர்எஸ்) கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் தங்கள் கணக்குகளிலிருந்து விநியோகங்களை எடுக்க வேண்டும்.
உண்மையான தேவையான தொடக்க தேதி ஒரு திட்டத்தின் விதிமுறைகள், கேள்விக்குரிய ஓய்வூதிய திட்டத்தின் வகை மற்றும் கணக்கு வைத்திருப்பவரின் வேலைவாய்ப்பு நிலை ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது. தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்குகள் அல்லது SEP மற்றும் எளிய திட்டங்கள் உள்ளிட்ட ஐஆர்ஏக்களுக்கு, தேவையான தொடக்க தேதி ஏப்ரல் 1 ஆம் தேதி காலண்டர் ஆண்டைத் தொடர்ந்து பங்கேற்பாளர் 70.5 வயதை எட்டும்.
401 (கே) அல்லது 403 (பி) திட்டங்கள் போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட-பங்களிப்புத் திட்டங்களைப் பொறுத்தவரை, திட்டத்தின் விதிமுறைகள் 70.5 வயதைக் கடந்த வேலையில் இருக்கும் பங்கேற்பாளர்களுக்குத் தேவையான தொடக்கத் தேதியைத் தொடர்ந்து முதல் காலண்டர் ஆண்டின் ஏப்ரல் 1 வரை தாமதப்படுத்த அனுமதிக்கலாம். அவர்களின் ஓய்வு. எவ்வாறாயினும், திட்டத்தை நிதியளிக்கும் ஐந்து சதவிகிதம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வணிகத்தை வைத்திருக்கும் நபர்களுக்கு ஓய்வூதியம் வரை விநியோகங்களை தாமதப்படுத்தும் விருப்பம் இல்லை.
தங்கள் திட்டங்களிலிருந்து தேவையான குறைந்தபட்ச குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை எடுக்கத் தவறும் நபர்கள், தேவையான விநியோகத்திற்கும் அவர்கள் எடுத்த எந்தவொரு விநியோகத்திற்கும் உள்ள வித்தியாசத்தின் மீது செங்குத்தான கலால் வரிகளுக்கு உட்படுவார்கள்.
தேவையான விநியோகங்கள் மற்றும் பரம்பரை கணக்குகள்
ஓய்வூதிய கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் பயனடைந்தால் அவர்கள் இறந்தால் அவர்களின் கணக்குகளுக்கு குறிப்பிடுகிறார்கள். இந்த சந்தர்ப்பங்களில், பயனாளியின் வயது மற்றும் இறந்த கணக்கு வைத்திருப்பவருடனான உறவைப் பொறுத்து தேவையான தொடக்க தேதி மற்றும் தற்போதுள்ள குறைந்தபட்ச விநியோகம் ஆகியவை மாறக்கூடும்.
துணை அல்லாத தனிப்பட்ட பயனாளிகள் பொதுவாக உரிமையாளர் இறந்த ஐந்து ஆண்டுகளுக்குள் முழு கணக்கையும் விநியோகிப்பதற்கோ அல்லது அவர்களின் தற்போதைய வயதை அடிப்படையாகக் கொண்டு தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை எடுப்பதற்கோ தேர்வு செய்ய வேண்டும். தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களைத் தேர்வுசெய்யும் வாழ்க்கைத் துணை அல்லாத தனிப்பட்ட பயனாளிகள், கணக்கு உரிமையாளர் இறந்த ஒரு வருடத்திற்குள் அவர்களின் வயதைப் பொருட்படுத்தாமல் அவற்றை எடுக்கத் தொடங்க வேண்டும்.
ஓய்வூதிய திட்டத்தின் ஒரே நியமிக்கப்பட்ட பயனாளியாக செயல்படும் வாழ்க்கைத் துணைவர்களுக்கு கூடுதல் விருப்பங்கள் உள்ளன. தேவையான தொடக்க தேதிகளுக்கான விதிகள் மற்றும் அவற்றின் வயதை அடிப்படையாகக் கொண்ட குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் ஆகியவற்றைப் பயன்படுத்தி அவர்கள் கணக்கை சொந்தமாக வைத்திருப்பதாக அவர்கள் கருதலாம். இறந்த மனைவியின் வயதை அடிப்படையாகக் கொண்ட விநியோகங்களையும் அவர்கள் எடுத்துக் கொள்ளலாம், மேலும் இறந்தவருக்குத் தேவையான தொடக்கத் தேதியை மரபுரிமை பெற்ற கணக்கிற்குப் பயன்படுத்த பயனாளிக்கு விருப்பம் அளிக்கிறது.
