தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் வருடாந்திர ஒப்பந்தம் (qlac) வரையறை

தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் ஆண்டு ஒப்பந்தம் (QLAC) என்றால் என்ன?

ஒரு தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் வருடாந்திர ஒப்பந்தம் (QLAC) என்பது ஒரு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டம் அல்லது ஐஆர்ஏவின் முதலீட்டில் நிதியளிக்கப்பட்ட ஒரு வகை ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரமாகும். QLAC கள் மரணம் வரை உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளை வழங்குகின்றன மற்றும் பங்குச் சந்தையின் வீழ்ச்சியிலிருந்து பாதுகாக்கப்படுகின்றன. வருடாந்திர வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) தேவைகளுக்கு இணங்க, குறிப்பிட்ட வருடாந்திர தொடக்க தேதிக்குப் பிறகு பணம் செலுத்துதல் தொடங்கும் வரை தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக (ஆர்எம்டி) விதிகளிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒரு QLAC என்பது ஒரு ஓய்வூதிய உத்தி ஆகும், இதில் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களின் (RMD) ஒரு பகுதி ஒரு குறிப்பிட்ட வயது வரை ஒத்திவைக்கப்படுகிறது (அதிகபட்ச வரம்பு 85). காப்பீட்டாளர் சந்தை மற்றும் வட்டி வீத அபாயத்தை எடுத்துக்கொள்கிறார். தற்போதைய விதிகளின் படி, ஒரு நபர் தங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கில் 25% அல்லது 5, 000 135, 000 (எது குறைவாக இருந்தாலும்) ஒரு QLAC ஐ வாங்க செலவிடலாம். QLAC இன் முக்கிய நன்மை வரிகளை ஒத்திவைப்பதாகும் RMD களுடன் செல்கிறது.

வருடாந்திரம் என்றால் என்ன?

தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் வருடாந்திர ஒப்பந்தங்களைப் புரிந்துகொள்வது

வயதாகும்போது பலருக்கு இருக்கும் மிகப்பெரிய அச்சங்களில் ஒன்று, தங்கள் பணத்தை மீறுவதாகும். தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் வருடாந்திர ஒப்பந்தங்கள் இந்த சிக்கலை தீர்க்க ஐ.ஆர்.எஸ். QLAC என்பது ஒரு முதலீட்டு வாகனம், இது 401 (k), 403 (b) அல்லது IRA போன்ற தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் உள்ள நிதியை 72 வயதைத் திருப்புவதற்கு தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக விதிகளை மீறாமல் வாழ்நாள் வருமானமாக மாற்ற முடியும் என்று உத்தரவாதம் அளிக்கிறது. QLAC கள் ஒரு துணை அல்லது வேறு யாரோ ஒரு கூட்டு வருடாந்திரமாக இருக்க அனுமதிக்கவும், அதாவது பெயரிடப்பட்ட நபர்கள் இருவரும் எவ்வளவு காலம் வாழ்ந்தாலும் (சில நிபந்தனைகளுடன்) மூடப்பட்டிருக்கும்.

இதன் விளைவாக, QLAC கள் நீண்ட ஆயுள் காப்பீடாக செயல்படுகின்றன. எனவே, அவை ஓய்வூதிய வருமான திட்டமிடலில் ஒரு மதிப்புமிக்க கருவியாகும். 2020 பங்களிப்பு வரம்புகளின் கீழ், ஒரு நபர் தங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்புக் கணக்கில் 25% அல்லது 5, 000 135, 000 (எது குறைவானது) அல்லது ஒரு பிரீமியம் வழியாக QLAC ஐ வாங்க ஐ.ஆர்.ஏ. ஒரு தனிநபர் நீண்ட காலம் வாழும்போது, ​​ஒரு QLAC நீண்ட காலம் செலுத்துகிறது. QLAC வருமானம் 85 வயது வரை ஒத்திவைக்கப்படலாம்.

தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் ஆண்டு ஒப்பந்தம் மற்றும் வரி

ஒரு நபருக்குத் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களைக் குறைப்பதன் கூடுதல் நன்மை QLAC களுக்கு உண்டு, இது ஒரு நபருக்கு பணம் தேவையில்லை என்றாலும் ஐ.ஆர்.ஏக்கள் மற்றும் தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் இன்னும் உட்பட்டவை. இது ஒரு ஓய்வுபெற்றவரை குறைந்த வரி அடைப்பில் வைத்திருக்க உதவும், இது அதிக மெடிகேர் பிரீமியத்தைத் தவிர்க்க உதவும் கூடுதல் நன்மையைக் கொண்டுள்ளது. ஒரு ஓய்வு பெற்றவரின் QLAC வருமானம் பாய ஆரம்பித்தவுடன், அது அவர்களின் வரிப் பொறுப்பை அதிகரிக்கக்கூடும். இருப்பினும், சரியாக நிர்வகிக்கப்பட்டால், வரி விதிக்கப்படக்கூடிய பிற ஓய்வூதிய சேமிப்பு வருமான ஆதாரங்கள் முதலில் செலவிடப்பட்டால் கூடுதல் வரிப் பொறுப்பைக் குறைக்க முடியும்.

ஐஆர்எஸ் நிர்ணயித்த விதிகள் பின்பற்றப்பட்டால் மட்டுமே QLAC களின் வாக்குறுதியளிக்கப்பட்ட நன்மையை அடைய முடியும். வருடாந்திர விநியோகம் முந்தைய ஆண்டின் இறுதியில் கணக்கின் மதிப்பை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

தகுதிவாய்ந்த நீண்ட ஆயுள் வருடாந்திர ஒப்பந்த பரிசீலனைகள்

QLAC களில் இருந்து அதிகமானவற்றைப் பெறுவதற்கான ஒரு விருப்பம், அவற்றை ஏணி எடுப்பதன் மூலம், அதாவது பல சிறிய ஒப்பந்தங்களை (எடுத்துக்காட்டாக $ 25, 000 வரம்பில்) பல ஆண்டுகளில் வாங்குவது. இத்தகைய மூலோபாயம் டாலர்-செலவு சராசரி போன்றது, இது வருடாந்திர செலவுகள் வட்டி விகிதங்களுடன் ஏற்ற இறக்கமாக இருக்கும் என்பதைக் குறிக்கிறது.

QLAC வாங்குபவர்களுக்கு பெரும்பாலும் தங்கள் ஒப்பந்தத்தில் வாழ்க்கைச் செலவு சரிசெய்தல் சேர்க்கும் விருப்பம் வழங்கப்படுகிறது, இது பணவீக்கத்திற்கு எதிரான வருடாந்திரத்தைக் குறிக்கிறது. இதைத் தீர்மானிப்பது ஆயுட்காலம் சார்ந்தது, ஏனெனில் வாழ்க்கைச் செலவு சரிசெய்தல் QLAC இன் ஆரம்ப ஊதியத்தைக் குறைக்கும்.

QLAC ஐ வாங்குவதற்கான மிகப்பெரிய ஆபத்து, வழங்கும் நிறுவனத்தின் நிதி வலிமை. அவை திவாலானால் QLAC செயல்படுத்தப்படாது. QLAC வாங்குபவர்கள் தங்கள் ஆபத்தை குறைக்க வெவ்வேறு வழங்குநர்களிடமிருந்து ஒன்றுக்கு மேற்பட்டவற்றை வாங்க வேண்டும்.

QLAC இன் எடுத்துக்காட்டு

67 வயதான ஷஹானாவை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள், மூன்று ஆண்டுகளில் ஓய்வு பெற உள்ளார். அவர் தனது RMD களில் இருந்து வரிக் கடன்களைச் சேமிக்க விரும்புகிறார். அவரது தற்போதைய ஓய்வூதிய கணக்கு நிலுவைகளின் அடிப்படையில், அவர் 70.5 வயதை அடைந்ததும், தனது ஐஆர்ஏ கணக்கிலிருந்து மாதந்தோறும், 000 7, 000 ஆர்எம்டியைப் பெற உள்ளார்.

ஆனால் ஷாஹானாவுக்கு வேறு திட்டங்கள் உள்ளன. பங்குகள் மற்றும் பத்திரங்கள் மற்றும் ரியல் எஸ்டேட் போன்ற பிற சொத்துக்களில் அவர் முதலீடுகளைச் செய்துள்ளார், இது ஓய்வூதியத்திற்குப் பிந்தைய வருமானத்தை அவருக்கு வழங்க வேண்டும். இது தவிர, தனது துறையில் தற்போதைய நிலையில் இருக்கவும் கூடுதல் பணம் சம்பாதிக்கவும் பகுதிநேர அடிப்படையில் ஆலோசிக்க திட்டமிட்டுள்ளார். மொத்தத்தில், ஓய்வூதியத்திற்குப் பிந்தைய, வசதியான மற்றும் ஆடம்பரமான ஒரு வாழ்க்கை முறையை வழிநடத்த அவள் எதிர்பார்க்கிறாள்.

தனது வயதானவருக்கு போதுமான தயாரிப்புகளைச் செய்ய, அவர் தனது ஐ.ஆர்.ஏ சேமிப்புக் கணக்கிலிருந்து ஒரு பிரீமியம் கியூஎல்ஏசி கணக்கில், 000 85 முதலீடு செய்கிறார், அவர் 85 வயதாகும்போது திரும்பப் பெற திட்டமிட்டுள்ளார். இது அவரது ஆர்எம்டி திரும்பப் பெறும் தேதியை 18 ஆண்டுகளுக்குள் திருப்பிவிடும், ஆனால் இது $ 10, 000 ஐ சேர்க்கும் அவள் சேகரிக்கும் தொகை.