சிக்கல் கடன் என்றால் என்ன?
வங்கி மற்றும் கடன் சந்தைகளில், ஒரு சிக்கல் கடன் இரண்டு விஷயங்களில் ஒன்றாகும்: இது குறைந்தது 90 நாட்கள் கடந்த ஒரு வணிகக் கடனாக இருக்கலாம் அல்லது குறைந்தது 180 நாட்கள் கடந்த ஒரு நுகர்வோர் கடனாக இருக்கலாம். இரண்டிலும், இந்த வகை கடன் செயல்படாத சொத்து (கடன்) என்றும் குறிப்பிடப்படுகிறது.
ஒரு சிக்கல் கடன் எவ்வாறு செயல்படுகிறது
கடன் வாங்குபவர்களிடமிருந்து எளிதில் வசூலிக்க முடியாத எந்தவொரு கடனையும் சிக்கல் கடன் என்று அழைக்கப்படுகிறது. இந்த கடன்களை ஆரம்ப ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளின்படி திருப்பிச் செலுத்த முடியாதபோது அல்லது ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்க வகையில் கடன் வழங்குபவர் இந்த கடன் கடமைகளை சிக்கல் கடன்களாக அங்கீகரிப்பார்.
கடன் நிர்வாகத்தின் மையப் பகுதி என்பது துன்பகரமான கடன்களின் ஆரம்பகால அங்கீகாரம் மற்றும் செயல்திறன்மிக்க மேலாண்மை ஆகும், இது கடனளிப்பவரை தேவையற்ற அபாயங்களுக்கு ஆட்படுவதிலிருந்து பாதுகாக்க முடியும். சிக்கல் கடன்களை அவர்களின் இருப்புநிலைகளில் கொண்டு செல்வது கடன் வழங்குநர்களின் பணப்புழக்கத்தைக் குறைக்கும், வரவு செலவுத் திட்டங்களை சீர்குலைக்கும் மற்றும் வருவாயைக் குறைக்கும். இத்தகைய இழப்புகளை ஈடுகட்டினால் மூலதன கடன் வழங்குநர்கள் அடுத்தடுத்த கடன்களுக்குக் கிடைக்கும்.
கடன் வழங்குநர்கள் தங்கள் இழப்புகளை பல்வேறு வழிகளில் ஈடுசெய்ய முயற்சிப்பார்கள். ஒரு நிறுவனம் தனது கடனைச் சேர்ப்பதில் சிக்கல் இருந்தால், கடன் வழங்குபவர் பணப்புழக்கத்தைத் தக்க வைத்துக் கொள்ள கடனை மறுசீரமைக்கலாம் மற்றும் கடனை ஒரு சிக்கலான கடனாக வகைப்படுத்துவதைத் தவிர்க்கலாம். இயல்புநிலை கடனில், கடன் வழங்குபவர் அதன் இழப்புகளை ஈடுசெய்ய கடன் வாங்கியவரின் எந்தவொரு இணை சொத்துக்களையும் விற்கலாம். பிணையத்தால் பாதுகாக்கப்படாத அல்லது இழப்புகளை மீட்டெடுப்பதற்கு செலவு குறைந்ததாக இல்லாதபோது சிக்கலான கடன்களையும் வங்கிகள் விற்கலாம்.
சிக்கல் கடன்கள், கடன் வழங்குநர்களை அபாயங்களுக்கு உட்படுத்தக்கூடியவை, நிதி நிறுவனங்களிலிருந்து கடன்களை கடும் தள்ளுபடியில் வாங்கும் நிறுவனங்களுக்கு ஒரு இலாபகரமான வணிக வாய்ப்பையும் இது குறிக்கும்.
சிக்கல் கடன்களின் சிறப்பு பரிசீலனைகள்
பல நிறுவனங்கள் சிக்கல்களைப் பெறுவதிலும், செயல்படாத கடன்களிலும் ஒரு வணிக வாய்ப்பைக் காண்கின்றன. இந்த கடன்களை நிதி நிறுவனங்களிடமிருந்து தள்ளுபடியில் வாங்குவது ஒரு இலாபகரமான வணிகமாகும். நிறுவனங்கள் மொத்த கடன் நிலுவைத் தொகையில் 1% முதல் 80% வரை தவறாமல் செலுத்தி சட்ட உரிமையாளராக (கடன் வழங்குபவர்) ஆகின்றன. இந்த தள்ளுபடி கடனின் வயது, ஒரு சொத்து பாதுகாக்கப்பட்டதா அல்லது பாதுகாப்பற்றதா, கடனாளியின் வயது, தனிப்பட்ட அல்லது வணிக கடன் வகைப்பாடு மற்றும் வசிக்கும் இடம் ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது.
சப் பிரைம் அடமானக் கரைப்பு மற்றும் 2007-2009 மந்தநிலை ஆகியவை வங்கிகள் தங்கள் புத்தகங்களில் வைத்திருந்த சிக்கல் கடன்களின் எண்ணிக்கையை அதிகரிக்க வழிவகுத்தன. நுகர்வோர் தங்களது குற்றமற்ற கடனைக் கையாள உதவும் வகையில் பல கூட்டாட்சி திட்டங்கள் இயற்றப்பட்டன, அவற்றில் பெரும்பாலானவை அடமானங்களில் கவனம் செலுத்தின. இந்த சிக்கல் கடன்கள் பெரும்பாலும் சொத்து முன்கூட்டியே, மறுவிற்பனை அல்லது பிற பாதகமான சட்ட நடவடிக்கைகளுக்கு காரணமாக அமைந்தன. அடமானக் குழப்பத்தை வெளியேற்ற தயாராக இருந்த பல கடன் முதலீட்டாளர்கள் இன்று மகிழ்ச்சியாக உள்ளனர், ஏனெனில் அவர்கள் சில நேரங்களில் டாலரில் காசுகளுக்கான சொத்துக்களைப் பெற முடிந்தது.
