ஒரு கதவு ராத் ஐரா அமைப்பது எப்படி

பொருளடக்கம்

• ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ ஏன் செய்ய வேண்டும்?
• ஒரு கதவு ரோத்தை உருவாக்குவது எப்படி
• விதிகளைப் பின்பற்றுங்கள்
• ஒரு கதவு செய்யக்கூடாது போது
• அடிக்கோடு

அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு நேரடியாக பங்களிக்க முடியாது, ஆனால் வரி ஓட்டை காரணமாக அவர்கள் இன்னும் மறைமுகமாக பங்களிக்க முடியும். இந்த வரி ஓட்டைகளைப் பயன்படுத்த நீங்கள் தகுதி பெற்றால், நீங்கள் வேண்டும். "கதவு வழியாக" ஒரு ரோத்துக்கு பங்களிக்கும் நடைமுறையை அரசாங்கம் தெளிவாக அனுமதித்துள்ளது. ரோத் பங்களிப்புகளின் தன்னிச்சையான வருமான வரம்புகளை அகற்றுவது மிகவும் தர்க்கரீதியானதாக இருக்கும், ஆனால் அது மற்றொரு விவாதம்.

அரசாங்க தர்க்கத்தைப் பற்றி பேச நாங்கள் இங்கு வரவில்லை. உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பை எவ்வாறு அதிகரிப்பது என்பது பற்றி பேச நாங்கள் இங்கு வந்துள்ளோம். அதிகரிப்பதன் மூலம், பல ஆண்டுகளில் வரிகளில் பல்லாயிரக்கணக்கான அல்லது நூறாயிரக்கணக்கான டாலர்களை சேமிக்க வேண்டும்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு நேரடியாக பங்களிக்க முடியாத உயர் வருமானம் ஈட்டுபவர்கள் ஒரு கதவு ரோத் வழியாக மறைமுகமாக பங்களிக்க முடியும் மற்றும் அவர்களின் ஓய்வூதிய சேமிப்பை அதிகரிக்க முடியும். ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் ஆர்எம்டிகள் இல்லாததால் கவர்ச்சிகரமானவை, மற்றும் விநியோகங்கள் வரிவிலக்கு. முதலில் ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களிப்பதன் மூலம் ஒரு கதவு ரோத்தை உருவாக்க முடியும், பின்னர் அதை உடனடியாக ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ ஆக மாற்றலாம் (எந்தவொரு வருவாய்க்கும் வரி செலுத்துவதைத் தவிர்ப்பதற்காக அல்லது பங்களிப்பு வரம்பை விட அதிகமான வருவாயைக் கொண்டிருப்பதைத் தவிர்க்க).

ஒரு கதவு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ உடன் ஏன் கவலைப்படுகிறீர்கள்?

ரோத் மற்றும் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள் இரண்டும் உங்கள் பணத்தை கணக்கில்லாமல் வளர அனுமதிக்கின்றன. இருப்பினும், ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்களை விட இரண்டு நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளன.

முதலில், அவர்களுக்கு குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (RMD கள்) தேவையில்லை. நீங்கள் விரும்பும் வரை உங்கள் பணத்தை உங்கள் ரோத்தில் விட்டுவிடலாம், அதாவது இது காலவரையின்றி வளரக்கூடும். 401 (கே) போன்ற மற்றொரு மூலத்திலிருந்து போதுமான ஓய்வூதிய வருமானத்தை நீங்கள் எதிர்பார்க்கிறீர்கள் என்றால், இந்த பண்பு உங்களுக்கு மதிப்புமிக்கதாக இருக்கலாம், மேலும் உங்கள் ரோத்தை ஒரு விருப்பப்படி அல்லது பரம்பரை பயன்படுத்த விரும்புகிறீர்கள். RMD களின் பற்றாக்குறை உங்கள் எதிர்கால நிதி முடிவெடுக்கும், பதிவு வைத்தல் மற்றும் வரி தயாரித்தல் ஆகியவற்றின் ஒரு அம்சத்தையும் எளிதாக்குகிறது. உங்கள் இலவச நேரத்தை நீங்கள் அனுபவிக்க விரும்பும் போது இது ஓய்வூதியத்தில் உங்கள் நேரத்தையும் தலைவலையும் மிச்சப்படுத்தும்.

இரண்டாவதாக, உங்கள் பங்களிப்புகளின் வருவாயை உள்ளடக்கிய ரோத் விநியோகங்களுக்கு வரி விதிக்கப்படாது. வருங்கால வரி விகிதங்கள் தற்போதைய வரி விகிதங்களை விட அதிகமாக இருக்கும் என்று சிலர் நினைக்கிறார்கள், எனவே அவர்கள் ஓய்வூதிய கணக்கு பங்களிப்புகளுக்கு வரி செலுத்த விரும்புகிறார்கள், ஒருவர் தங்கள் விநியோகங்களை விட ஒரு ரோத்துடன் செய்வது போல, ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அல்லது 401 (கே). மற்றவர்கள் ப்ரீடாக்ஸ் மற்றும் வரிக்கு பிந்தைய பங்களிப்புகளைச் செய்வதன் மூலம் தங்கள் சவால்களைத் தடுக்க விரும்புகிறார்கள், எனவே இரு விருப்பங்களிலும் அவர்களுக்கு ஒரு நிலை உள்ளது.

ரோத் மாற்றத்தில், உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்ற வேண்டாம்; நீங்கள் ஒரு கணக்கிலிருந்து மற்றொன்றுக்கு நிதியை நகர்த்துவீர்கள்.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ உருவாக்குவது எப்படி

2020 ஆம் ஆண்டில் 124, 000 டாலர் முகம் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) கொண்ட ஒற்றை வரி செலுத்துவோர் வருமானம் அதிகரிக்கும் போது ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பு வரம்புகளைக் குறைத்தனர். 9 139, 000, அவர்கள் பங்களிக்க முடியாது.

திருமணமான வரி செலுத்துவோர் தங்கள் வரம்புகள் ஒற்றை வரம்புகளை விட இருமடங்காக இல்லாததால் மேலும் பின்தங்கிய நிலையில் உள்ளனர். அதற்கு பதிலாக, 6 196, 000 என்ற MAGI உடன் கட்டங்களை பங்களிக்கும் திறன் மற்றும் 6 206, 000 ஆக முடிவடைகிறது, இது ஒரு துணைக்கு, 000 98, 000 முதல் 3 103, 000 வரை சமமாகும்.

ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அதிக வருமானம் உள்ளவர்கள் பங்களிப்பதை கட்டுப்படுத்தவோ தடுக்கவோ இல்லை. இந்த உண்மையை பின்புற கதவு ரோத் பயன்படுத்திக் கொள்கிறது. ஒன்றை உருவாக்க, இந்த மூன்று படிகளைப் பின்பற்றவும்.

படி 1. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பு செய்யுங்கள்

2020 ஆம் ஆண்டில் நீங்கள் சம்பாதித்த வருமானத்தில் குறைந்த தொகையை அல்லது, 000 6, 000 பங்களிக்க முடியும். வேலை செய்யாத (அல்லது குறைந்த வருமானம் ஈட்டக்கூடிய) வாழ்க்கைத் துணைக்கு ஒரு உழைக்கும் துணைவியார் மேலும், 000 6, 000 வரை பங்களிக்க முடியும், இரு மனைவியரின் ஒருங்கிணைந்த பங்களிப்புகள் (, 000 12, 000 வரை) உழைக்கும் மனைவியின் வருமானத்தை (அல்லது இருவரின் வாழ்க்கைத் வருமானத்தையும்) தாண்டாத வரை.

50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நபர்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் கூடுதல் $ 1, 000 பிடிக்கக்கூடிய பங்களிப்புகளைப் பெறுகிறார்கள், அதாவது ஒரு திருமணமான தம்பதியினர் ஒவ்வொருவரும் ஒவ்வொரு வருடமும் 7, 000 டாலர்களை ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவில் மொத்தம், 000 14, 000 க்கு, ஒவ்வொரு மனைவியும் குறைந்தபட்சம் இருக்கும் வரை 50.

ஒரு ரோத்துக்கு பங்களிக்க உங்கள் வருமானம் மிக அதிகமாக இருந்தால், நீங்கள் அல்லது உங்கள் மனைவி பணியில் ஓய்வுபெறும் திட்டத்திற்கு பங்களித்தால், உங்கள் வரி மசோதாவிலிருந்து உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளைக் கழிக்க உங்கள் வருமானமும் மிக அதிகம். இது உங்கள் நிலைமை என்றால், நீங்கள் ஏற்கனவே உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு வரிக்குப் பின் டாலர்களை செலுத்துவீர்கள்.

படி 2. உடனடியாக உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றவும்

இந்த நடவடிக்கையை உடனடியாக ஏன் செய்ய விரும்புகிறீர்கள்? ஏனென்றால், உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வில் நீங்கள் பணத்தை விட்டுவிட்டால், நீங்கள் வருவாயைக் கொண்டிருக்கலாம், உங்களிடம் வருவாய் இருந்தால், உங்கள் மாற்றத்தைச் செய்யும்போது அந்த வருவாய்க்கு வரி செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் போதுமான வருவாயைக் குவித்து, பின்னர் உங்கள் முழு கணக்கு நிலுவையையும் மாற்றினால், நீங்கள் சரிசெய்ய வேண்டிய அதிகப்படியான பங்களிப்பு உங்களுக்கு இருக்கும். வாழ்க்கையை எளிமையாக வைத்திருங்கள்: உங்கள் மாற்றத்தைத் தள்ளிப் போடாதீர்கள்.

படி 3. நீங்கள் விரும்பினால், செயல்முறையை மீண்டும் செய்யவும்

ஒவ்வொரு ஆண்டும் வழக்கமான, முன்-கதவு வழியாக நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு முழுமையாக பங்களிக்க முடியாது, கதவு ரோத்தை பயன்படுத்தி கொள்ளுங்கள்.

70½

பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நீங்கள் இனி பங்களிக்க முடியாத வயது.

விதிகளைப் பின்பற்றுங்கள்

உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ மீதான உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) விதிகளுக்கு நீங்கள் கட்டுப்படுகிறீர்கள் என்பதை உறுதிப்படுத்த வேண்டும். நீங்கள் செய்வதை உறுதிப்படுத்த உதவும் ஐந்து உதவிக்குறிப்புகள் இங்கே.

1. உங்களிடம் ஏற்கனவே ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ இருந்தால், நீங்கள் வரி விலக்கு அளிக்கக்கூடிய பங்களிப்புகளைச் செய்திருந்தால், விகித சார்பு விதியைப் பின்பற்றுவதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள். இந்த விதியைக் கையாள்வதைத் தவிர்ப்பதற்கான எளிதான வழி, அனைத்து பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள், சோ.ச.க. நீங்கள் விரைவில் அவற்றை அகற்றினால், வரையறுக்கப்பட்ட விதிவிலக்குகளில் ஒன்றிற்கு நீங்கள் தகுதி பெறாவிட்டால் 10% அபராதம் செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.நீங்கள் 70 turn வயதை அடைந்தவுடன் ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களிக்க முடியாது என்பதால், கதவு ரோத் மூலோபாயத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான உங்கள் திறன் முடிவடைகிறது கூட. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு பங்களிப்பதற்கும் அதை ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு நகர்த்துவதற்கும் இடையில் உங்கள் கதவு பங்களிப்பு மீண்டும் உங்கள் கைகளில் விழ வேண்டாம். நீங்கள் எதிர்பாராத வரி மசோதாவுடன் முடியும். அதற்கு பதிலாக, ஒரு அறங்காவலர்-க்கு-அறங்காவலர் பரிமாற்றம் செய்யுங்கள் (உங்கள் பாரம்பரிய மற்றும் ரோத் ஐ.ஆர்.ஏக்கள் ஒரே நிதி நிறுவனத்தில் இல்லை என்றால்) அல்லது ஒரே அறங்காவலர் பரிமாற்றம் (இரு ஐ.ஆர்.ஏக்களும் ஒரே நிறுவனத்தில் இருந்தால்).ஐ.ஆர்.எஸ் படிவம் 8606 ஐ நிரப்பவும், நொன்டக்டபிள் ஐ.ஆர்.ஏ., உங்கள் வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்யும் போது.

ஒரு கதவு செய்யாத போது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.

எப்போது பின்வருவனவற்றையும் சேர்த்து ஒரு கதவு ரோத்தை நீங்களே செய்வது நல்ல யோசனையாக இல்லாத சூழ்நிலைகள் இருக்கலாம்:

• அடுத்த ஐந்து ஆண்டுகளில் நீங்கள் கதவு ரோத்துக்கு பங்களிக்கும் பணம் தேவைப்படும் என்று எதிர்பார்க்கிறீர்கள். நீங்கள் அதைத் திரும்பப் பெற்றால் 10% அபராதம் செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.நீங்கள் இந்த செயல்முறையை சரியாகச் செய்யலாம் மற்றும் விலையுயர்ந்த வரி பிழைகளைத் தவிர்க்கலாம் என்று நீங்கள் நம்பவில்லை. (அப்படியானால், நிதித் திட்டமிடுபவர் அல்லது வரி ஆலோசகரிடம் உதவி கேட்கவும்.) விகித சார்பு விதி உங்கள் நிலைமைக்கு பொருந்தும் என்று நீங்கள் நினைக்கிறீர்கள், ஆனால் உங்கள் வரிப் பொறுப்பைக் கணக்கிட கணிதத்தை எவ்வாறு செய்வது என்று உங்களுக்குப் புரியவில்லை. (மீண்டும், இது ஒரு DIY பிரச்சினை. உதவிக்கு ஒரு நிபுணரிடம் கேளுங்கள்.) இந்த ஆண்டு ஒரு பழைய முதலாளியிடமிருந்து 401 (k) நிலுவை ஐ.ஆர்.ஏ. அவ்வாறான நிலையில், நீங்கள் ஒரு கதவு ரோத் செய்தால், நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

அடிக்கோடு

நேரடியான வழியில் பங்களிப்பதை விட, கதவு வழியாக ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பது மிகவும் சிக்கலானது, ஆனால் உங்கள் வருமானம் ஐஆர்எஸ் வரம்புகளை மீறினால் அது உங்கள் ஒரே வழி. ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ செய்யாத கூடுதல் வரி சலுகைகளை ரோத் கொண்டிருப்பதால் பலருக்கு இது கூடுதல் படிகள் மதிப்புள்ளது. உங்கள் கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்பை சரியாக செயல்படுத்த உதவுவதற்கு, ஒரு நிதி திட்டமிடுபவர் அல்லது வரி ஆலோசகரை அணுகவும்.