ஈரா பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிகளை எவ்வாறு பாதிக்கின்றன

பொருளடக்கம்

• ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுவது வரி விளைவுகளை ஏற்படுத்தும்
• வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகள் மாற்று வரியைக் குறைக்கின்றன
• ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுவதற்கான எடுத்துக்காட்டு
• நீங்கள் தேர்ந்தெடுத்து தேர்வு செய்ய முடியாது
• வரிக்கு முந்தைய மற்றும் பிந்தைய பங்களிப்புகளுக்கான மாற்று வரியைக் கணக்கிடுகிறது
• நீங்கள் என்ன செய்ய வேண்டும்?
• அடிக்கோடு

உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுவதைப் பார்த்தீர்களா? பலருக்கு இது ஒரு நல்ல வரி நடவடிக்கை. ரோத் ஐஆர்ஏக்களுடன் 70½ வயதில் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் (ஆர்எம்டிகள்) இல்லை, பணம் வரி ஒத்திவைக்கப்படுகிறது, மற்றும் தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்கள் வரி விலக்கு. ஒரு குறைபாடு என்னவென்றால், மாற்றத்தின் வரிவிதிப்புத் தொகையை மாற்றம் நிகழும் ஆண்டிற்கான சாதாரண வருமானமாக நீங்கள் கருத வேண்டும்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• வரிக்குப் பிந்தைய பணத்தை நீங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றும்போது, ​​அந்த தொகை வரி விலக்கு, ஆனால் அந்த பணத்தின் வருவாய்க்கு நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டும். வரிக்குப் பிந்தைய பணத்தை மாற்ற நீங்கள் தேர்வு செய்ய முடியாது; அதற்கு பதிலாக, நீங்கள் உங்கள் ஐஆர்ஏக்கள் அனைத்தையும் பூல் செய்து வரிக்குப் பிந்தைய மற்றும் வரிக்கு முந்தைய நிதிகளின் விகிதாச்சாரத்தைக் கண்டறிய வேண்டும், பின்னர் நீங்கள் மாற்றும் பணத்திற்கு அந்த சதவீதங்களைப் பயன்படுத்துங்கள். உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்குகளில் இருந்து செலுத்த வேண்டிய வரிகளை செலுத்த வேண்டாம், ஏனெனில் அந்த பணம் வரி விதிக்கப்படும் வருமானமாக மற்றும் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதம் விதிக்கப்படலாம்.

ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுவது வரி விளைவுகளை ஏற்படுத்தும்

உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ விலக்கு (வரிக்கு முன்) மற்றும் குறைக்க முடியாத (வரிக்குப் பின்) தொகைகள் இரண்டையும் கொண்டிருப்பதை நீங்கள் கண்டறியலாம். மாற்றப்பட்ட தொகைக்கு வரி செலுத்துவதைத் தவிர்ப்பதற்காக, வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகளை முதலில் மாற்றுவதற்கான ஒரு மூலோபாயத்தை நீங்கள் கொண்டு வரலாம் என்று நீங்கள் உணரலாம். மேற்பரப்பில் இது ஒரு ஒலித் திட்டம் போல் தெரிகிறது, ஆனால், துரதிர்ஷ்டவசமாக, அது சாத்தியமில்லை. வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகளின் மீதான வரிகளைத் தவிர்ப்பதற்கான ஒரு திட்டம் உண்மையாக இருப்பது ஏன் மிகவும் நல்லது என்பதை நாங்கள் உங்களுக்குக் காண்பிப்போம்.

வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகள் மாற்று வரியைக் குறைக்கின்றன

முதலாவதாக, வரிக்குப் பிந்தைய தொகைகள் உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ. பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்களுக்கு விலக்கு வரம்புகள் உள்ளன. வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு 401 (கே) அல்லது வரையறுக்கப்பட்ட-பயன் ஓய்வூதியத் திட்டம் போன்ற ஒரு முதலாளியின் நிதியுதவி பெற்ற ஓய்வூதிய திட்டத்தில் நீங்கள் மற்றும் / அல்லது உங்கள் மனைவி (நீங்கள் திருமணமானவராக இருந்தால்) தீவிரமாக பங்கேற்பதாகக் கருதப்பட்டால் இவை நடைமுறைக்கு வரும். இதுபோன்றால், உங்கள் வருமான வரிகளிலிருந்து உங்கள் பங்களிப்பைக் குறைப்பதற்கான உங்கள் தகுதி உங்கள் மாற்றியமைக்கப்பட்ட சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) மற்றும் உங்கள் வரி தாக்கல் நிலை ஆகியவற்றால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

நீங்கள் ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏவிலிருந்து ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு வரிக்கு பிந்தைய பணத்தை மாற்றும்போது, ​​அந்த தொகை வரிவிலக்குடையது, ஏனெனில் நீங்கள் ஏற்கனவே அந்த நிதிகளுக்கு வரி செலுத்தியுள்ளீர்கள். எவ்வாறாயினும், வருவாய் சாதாரண வரிவிதிப்பு வருமானமாக கருதப்பட வேண்டும்.

உங்கள் அனைத்து ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் நல்ல பதிவுகளை வைத்திருங்கள், ஏனெனில் உங்கள் ஐஆர்ஏ பாதுகாவலர் அவ்வாறு செய்ய தேவையில்லை.

ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்றுவதற்கான எடுத்துக்காட்டு

எடுத்துக்காட்டாக, பல ஆண்டுகளாக நீங்கள் உங்கள் ஒரே ரோத் அல்லாத ஐ.ஆர்.ஏ-க்கு $ 10, 000 பங்களித்திருக்கிறீர்கள் என்று வைத்துக்கொள்வோம், மேலும் பங்களிப்புகள் அளவிட முடியாதவை அல்லது தொகைகளுக்கு விலக்குகளை கோர வேண்டாம் என்று நீங்கள் தேர்வுசெய்தீர்கள். இந்த பங்களிப்புகளுக்கு நீங்கள் ஏற்கனவே வரி செலுத்தியுள்ளீர்கள் என்பதாகும். நீங்கள் அழுகிய முதலீடுகளைத் தேர்ந்தெடுத்தீர்கள் என்று வைத்துக் கொள்வோம், மேலும் நீங்கள் முதலீடு செய்த கணக்கு மதிப்புக்குரியது:. 10, 000. இப்போது நீங்கள் மீதியை ரோத் ஐஆர்ஏவாக மாற்ற விரும்புகிறீர்கள்.

என்ன நினைக்கிறேன்? நீங்கள் ஏற்கனவே அந்த நிதிகளுக்கு வரி செலுத்தியுள்ளதால் மாற்றம் வரி விலக்குடன் இருக்கும். கணக்கு மதிப்பு அதிகரித்திருந்தால், நீங்கள் வருமானத்திற்கு மட்டுமே வருமான வரி செலுத்த வேண்டும்.

மறுபுறம், நீங்கள் பல ஆண்டுகளாக அந்த பங்களிப்புகளைக் கழித்திருந்தால், உங்கள் வருமானத்தில் $ 10, 000 ஐ சேர்க்க வேண்டும். உதாரணமாக, 22% வரி அடைப்பில் உள்ள ஒருவர், அந்த தொகைக்கு செலுத்த வேண்டிய கூட்டாட்சி வரிகளை செலுத்த 200 2, 200 உடன் வர வேண்டும். மாநில வருமான வரிகளும் பொருந்தக்கூடும்.

நீங்கள் தேர்ந்தெடுத்து தேர்வு செய்ய முடியாது

Example 10, 000 எடுத்துக்காட்டுடன் தங்கியிருந்து, $ 10, 000 பங்களிப்புகளில் $ 2, 000 க்கு வரி செலுத்தியுள்ளீர்கள் என்று கற்பனை செய்து பாருங்கள். அந்த $ 2, 000 ஐ மறைத்து, உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்திலிருந்து தொகையை விலக்கலாம் என்று நீங்கள் நினைக்கலாம். வரிக்கு முந்தைய பணத்தின், 000 8, 000 பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வில் தொடர்ந்து வரி ஒத்திவைக்கப்படலாம். எனினும், இதை செய்ய முடியாது.

நீங்களும் இவ்வாறு சொல்லலாம்: “எனக்கு பல ஐஆர்ஏக்கள் உள்ளன. அவர்களில் ஒருவருக்கு வரிக்குப் பிந்தைய பணம் மட்டுமே உள்ளது, மற்றவர்களுக்கு விலக்கு அளிக்கக்கூடிய பங்களிப்புகள் உள்ளன. ஐ.ஆர்.ஏ-ஐ வரிக்குப் பிந்தைய தொகையுடன் மாற்றுவேன், பின்னர் மாற்றப்பட்ட தொகையை எனது வருமானத்தில் சேர்க்க வேண்டிய அவசியமில்லை. ”நீங்கள் விரும்பும் எந்தக் கணக்கையும் நீங்கள் நிச்சயமாக மாற்றலாம், ஆனால் அந்த வரி மூலோபாயமும் இயங்காது.

ஐஆர்எஸ் அதன் பணத்தை விரைவில் விரும்புகிறது. இதன் விளைவாக, உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ-க்கு மாற்ற எந்த டாலர்களை-வரிக்குப் பின் அல்லது வரிக்கு முந்தையவற்றை நீங்கள் தேர்ந்தெடுக்க முடியாது. அதற்கு பதிலாக, நீங்கள் மாற்றும் $ 2, 000 உங்கள் பாரம்பரிய, சோ.ச.க. மற்றும் எளிய ஐ.ஆர்.ஏக்களில் வரிக்குப் பிந்தைய மற்றும் ப்ரீடாக்ஸ் நிலுவைகளுக்கு விகிதத்தில், வரிக்குப் பிந்தைய மற்றும் வரிக்கு முந்தைய தொகைகளின் முன்மொழியப்பட்ட தொகையை உள்ளடக்கும்.

வரிக்கு முந்தைய மற்றும் பிந்தைய பங்களிப்புகளுக்கான மாற்று வரியைக் கணக்கிடுகிறது

ஐ.ஆர்.எஸ் உங்களுடைய ரோத் அல்லாத ஐ.ஆர்.ஏ சொத்துக்கள் அனைத்தையும் கணக்கீட்டு சூத்திரத்தில் ஒரு குளமாக கருதுகிறது, நீங்கள் அந்த ஐ.ஆர்.ஏக்களில் ஏதேனும் ஒரு பகுதியை ரோத் ஆக மாற்றும்போது, ​​இந்த கணக்குகளில் எத்தனை நீங்கள் வைத்திருந்தாலும் சரி. இதில் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏக்கள், செப் ஐஆர்ஏக்கள் மற்றும் எளிய ஐஆர்ஏக்கள் அடங்கும். மாற்றப்பட்ட ஒவ்வொரு டாலரும் உங்கள் ரோத் அல்லாத ஐஆர்ஏக்களின் மொத்த மதிப்பின் அடிப்படையில் விலக்கு மற்றும் அளவிட முடியாத பங்களிப்புகளுக்கு இடையில் விகிதாசாரமாக பிரிக்கப்படும்.

வரிக்குப் பிந்தைய பங்களிப்புகளில் $ 2, 000 இருந்த மேற்கண்ட $ 10, 000 எடுத்துக்காட்டுடன், $ 2, 000 மாற்றம் பின்வருமாறு செயல்படும்:

• மொத்த கணக்கு மதிப்பு = $ 10, 000 வரிக்குப் பிறகு பங்களிப்புகள் = $ 2, 000 வரிக்கு முன் பங்களிப்புகள் = $ 8, 000 $ 2, 000 / $ 10, 000 = 20% $ 2, 000 மாற்றப்பட்ட x 20% = $ 400 மாற்றப்பட்ட வரி இலவச $ 1, 600 வருமான வரிக்கு உட்பட்டது

கணக்கின் வருவாய்க்கும் இது பொருந்தும். உங்கள் கணக்கு $ 15, 000 ஆக உயர்ந்துள்ளது என்று சொல்லலாம், மேலும் $ 2, 000 ஐ மாற்ற விரும்புகிறீர்கள்.

• வரிக்குப் பிறகு பங்களிப்புகள் = $ 2, 000 வரிக்கு முன் பங்களிப்புகள் = $ 8, 000 வருவாய் = $ 5, 000 $ 2, 000 / $ 15, 000 = 13% $ 2, 000 x 13% = $ 260 மாற்றப்பட்ட வரி இலவச $ 1, 740 வருமான வரிக்கு உட்பட்டது

நீங்கள் என்ன செய்ய வேண்டும்?

உங்களிடம் பல ரோத் அல்லாத கணக்குகள் இருந்தால், விலக்கு மற்றும் அளவிட முடியாத பங்களிப்புகள் இருந்தால் சூத்திரத்தைக் கணக்கிடுவது ஒரு தொல்லை என்றாலும், இந்த செயல்முறை உங்களுக்கு வரி டாலர்களை மிச்சப்படுத்தும், எனவே உங்கள் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் நல்ல பதிவுகளை வைத்திருங்கள். உங்களுக்காக இதைச் செய்ய உங்கள் ஐஆர்ஏ பாதுகாவலரை நம்ப வேண்டாம் so அவ்வாறு செய்யத் தேவையில்லை.

அதற்கு பதிலாக, ஒவ்வொரு ஆண்டும் நீங்கள் ஐ.ஆர்.எஸ் படிவம் 8606 ஐ தாக்கல் செய்ய வேண்டும். உங்கள் ரோத் அல்லாத ஐஆர்ஏக்களில் வரிக்குப் பிந்தைய இருப்பு இருப்பதை எந்த வருடத்திற்கும் படிவம் 8606 தாக்கல் செய்ய வேண்டும், மேலும் அந்த ஐஆர்ஏக்களில் இருந்து எந்தவொரு தொகையையும் விநியோகிக்கிறீர்கள் அல்லது மாற்றுகிறீர்கள். உங்கள் ஐஆர்ஏ நிலுவைத் தொகை வரிக்குப் பிந்தைய தொகை எவ்வளவு என்பதை நீங்கள் அறிந்து கொள்ளும் ஒரே வழி இதுதான்.

அடிக்கோடு

உங்கள் பாரம்பரிய, சோ.ச.க., அல்லது எளிய ஐ.ஆர்.ஏ ஆகியவற்றிலிருந்து ஆர்.எம்.டி கள் அல்லது வேறு ஏதேனும் விநியோகங்களை எடுக்கத் தொடங்கும் போது அதே தகவல்கள் கைக்குள் வரும், ஏனெனில் உங்கள் விநியோகங்களில் ஒரு பகுதி மட்டுமே வரி விதிக்கப்படும். நீங்கள் ரோத்துக்கு மாறுவதற்கு முன், வரிப் பொறுப்பைக் கணக்கிடுங்கள். செலுத்த வேண்டிய எந்தவொரு வரியையும் செலுத்த உங்களிடம் போதுமான நிதி இருப்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்.

உங்கள் ஓய்வூதியமற்ற கணக்குகளிலிருந்து வரிகளை செலுத்துவது நல்லது; இல்லையெனில், வரிகளை செலுத்த நீங்கள் திரும்பப் பெறும் தொகையை ஆண்டுக்கு உங்கள் வருமானத்தில் சேர்க்க வேண்டும். பணமதிப்பிழப்பு ஏற்படும் போது நீங்கள் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், அந்தத் தொகைக்கு வருமான வரி மட்டுமல்லாமல், ஆரம்ப விநியோக அபராதமும் செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.