அடுக்கு 1 மூலதனம், பாஸல் ஒப்பந்தத்தின் கீழ், ஒரு வங்கியின் முக்கிய மூலதனத்தை அளவிடுகிறது. அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் ஒரு வங்கியின் நிதி ஆரோக்கியத்தை அளவிடுகிறது, அதன் மொத்த மூலதன மூலதனம் அதன் மொத்த ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளுடன் (RWA) தொடர்புடையது. பாசெல் III இன் கீழ், 2008 ஆம் ஆண்டின் நிதி நெருக்கடியின் போது ஏற்பட்ட எதிர்பாராத இழப்புகளுக்கு எதிராக வங்கிகளும் நிதி நிறுவனங்களும் குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்தை பராமரிக்க வேண்டும். குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 6% ஆகும்.
அடுக்கு 1 பொதுவான மூலதன விகிதம்
அடுக்கு 1 மூலதனம் விளக்கப்பட்டுள்ளது
அடுக்கு 1 மூலதனத்தில் வங்கியின் பங்குதாரர்களின் பங்கு மற்றும் தக்க வருவாய் ஆகியவை அடங்கும். இடர்-எடையுள்ள சொத்துகள் ஒரு வங்கியின் சொத்துக்கள் அவற்றின் ஆபத்து வெளிப்பாட்டிற்கு ஏற்ப எடைபோடப்படுகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, பணம் பூஜ்ஜிய அபாயத்தைக் கொண்டுள்ளது, ஆனால் அடமானங்கள் அல்லது வணிகக் கடன்கள் போன்ற குறிப்பிட்ட கடன்களுக்குப் பொருந்தக்கூடிய பல்வேறு ஆபத்து எடைகள் உள்ளன. இடர் வெயிட்டிங் என்பது மொத்த ஆபத்து-எடை கொண்ட சொத்துக்களை அடைய தொடர்புடைய கடன்களுக்கு பயன்படுத்தப்படும் ஒரு சதவீதமாகும். வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்தைக் கணக்கிட, அதன் அடுக்கு 1 மூலதனத்தை அதன் மொத்த ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளால் வகுக்கவும்.
6%
குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம்.
அடுக்கு 2 மூலதனம்
அடுக்கு 2 மூலதனம் கடன் இழப்பு மற்றும் மறுமதிப்பீடு இருப்புக்கள் மற்றும் வெளியிடப்படாத இருப்புக்கள் போன்ற எந்தவொரு துணை மூலதனத்தையும் கொண்டுள்ளது. அடுக்கு 2 மூலதனம் வங்கி இடர் பகுப்பாய்வில் தனித்தனியாகக் கருதப்படுகிறது, ஏனெனில் இது பொதுவாக அடுக்கு 1 மூலதனத்தை விட குறைவான பாதுகாப்பானது.
அடுக்கு 1 மூலதன தேவைகள்
அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் ஒரு வங்கியின் முக்கிய மூலதனமாக அல்லது அடுக்கு 1 பொதுவான மூலதன விகிதம் அல்லது சிஇடி 1 விகிதமாக வெளிப்படுத்தப்படலாம். CET1 விகிதம் மொத்த அடுக்கு 1 மூலதனத் தொகையிலிருந்து விருப்பமான பங்குகள் மற்றும் கட்டுப்படுத்தாத ஆர்வங்களை விலக்குகிறது; எனவே, இது எப்போதும் மொத்த மூலதன விகிதத்தை விட குறைவாகவோ அல்லது சமமாகவோ இருக்கும்.
பாஸல் உடன்படிக்கைகளின் கீழ், வங்கிகள் குறைந்தபட்ச மூலதன விகிதத்தை 8% கொண்டிருக்க வேண்டும், அதில் 6% அடுக்கு 1 மூலதனமாக இருக்க வேண்டும். 6% அடுக்கு 1 விகிதம் CET1 இன் குறைந்தது 4.5% ஆக இருக்க வேண்டும்.
2-19 ஆம் ஆண்டில், பாஸல் III தேவைகள் முழுமையாக செயல்படுத்தப்படும், மேலும் வங்கிகளின் ஆபத்து-எடையுள்ள சொத்துகளில் 2.5% கட்டாய "மூலதன பாதுகாப்பு இடையகம்" தேவைப்படும், இது மொத்த குறைந்தபட்ச CET1 ஐ 7% (4.5% மற்றும் 2.5 %). அதிக கடன் வளர்ச்சி இருந்தால், வங்கிகளுக்கு CET1 மூலதனத்தால் ஆன ஆபத்து எடையுள்ள மூலதனத்தின் 2.5% வரை கூடுதல் இடையகம் தேவைப்படலாம்.
கடன்கள் வங்கிகளுக்கான சொத்துக்கள்
இது எதிர்விளைவாகத் தோன்றினாலும், கடன்கள் வங்கிகளுக்கான சொத்துகளாகக் கருதப்படுகின்றன, ஏனெனில் வங்கிகள் கடனாளர்களிடமிருந்து வட்டி வடிவத்தில் கடன்களிலிருந்து வருவாயைப் பெறுகின்றன. மறுபுறம், வைப்புத்தொகையாளர்களுக்கு வங்கி வட்டி செலுத்துவதால் வைப்புத்தொகை பொறுப்பாகும்.
ஒரு வங்கி நன்கு மூலதனமாக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதை அடையாளம் காணுதல்
ஒரு வங்கி நன்கு மூலதனமாக்கப்பட்டுள்ளதா, குறைந்த மூலதனமாக்கப்பட்டதா அல்லது குறைந்தபட்ச தேவைக்கு போதுமான அளவு மூலதனமாக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்க கட்டுப்பாட்டாளர்கள் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்தைப் பயன்படுத்துகின்றனர்.
எடுத்துக்காட்டாக, வங்கி ஏபிசி பங்குதாரர்களின் பங்கு 3 மில்லியன் டாலர் மற்றும் 2 மில்லியன் டாலர் வருவாயைத் தக்க வைத்துக் கொண்டுள்ளது, எனவே அதன் அடுக்கு 1 மூலதனம் million 5 மில்லியன் ஆகும். வங்கி ஏபிசி 50 மில்லியன் டாலர் அபாய எடையுள்ள சொத்துக்களைக் கொண்டுள்ளது. இதன் விளைவாக, வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 10% (million 5 மில்லியன் / $ 50 மில்லியன்) ஆகும், மேலும் இது குறைந்தபட்ச தேவையுடன் ஒப்பிடும்போது நன்கு மூலதனமாகக் கருதப்படுகிறது.
மறுபுறம், வங்கி DEF 600, 000 டாலர் வருவாயையும், பங்குதாரர்களின் பங்கு 400, 000 டாலர்களையும் தக்க வைத்துக் கொண்டுள்ளது. எனவே, அதன் அடுக்கு 1 மூலதனம் million 1 மில்லியன் ஆகும். வங்கி DEF 25 மில்லியன் டாலர் அபாய எடையுள்ள சொத்துக்களைக் கொண்டுள்ளது. ஆகையால், வங்கி DEF இன் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 4% (million 1 மில்லியன் / $ 25 மில்லியன்) ஆகும், இது குறைந்த மூலதனமாக்கப்பட்டுள்ளது, ஏனெனில் இது பாஸல் III இன் கீழ் குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்திற்கு கீழே உள்ளது.
வங்கி GHI அடுக்கு 1 மூலதனம் million 5 மில்லியன் மற்றும் ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள். 83.33 மில்லியன். இதன் விளைவாக, வங்கி GHI இன் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 6% ($ 5 மில்லியன் / $ 83.33 மில்லியன்) ஆகும், இது போதுமான அளவு மூலதனமாகக் கருதப்படுகிறது, ஏனெனில் இது குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்திற்கு சமம்.
