ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திர வரையறை

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரம் என்றால் என்ன?

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரம் என்பது காப்பீட்டு நிறுவனத்துடனான ஒரு ஒப்பந்தமாகும், இது உரிமையாளருக்கு ஒரு வழக்கமான வருமானத்தை அல்லது ஒரு பெரிய தொகையை எதிர்கால தேதியில் செலுத்துவதாக உறுதியளிக்கிறது. முதலீட்டாளர்கள் பெரும்பாலும் சமூக பாதுகாப்பு போன்ற பிற ஓய்வூதிய வருமானத்தை ஈடுசெய்ய ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்களைப் பயன்படுத்துகின்றனர். ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் உடனடி வருடாந்திரங்களிலிருந்து வேறுபடுகின்றன, அவை இப்போதே பணம் செலுத்தத் தொடங்குகின்றன.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரம் என்பது காப்பீட்டு ஒப்பந்தமாகும், இது வாங்குபவருக்கு ஒரு வழக்கமான வருமானத்தை அல்லது எதிர்காலத்தில் ஏதேனும் ஒரு தேதியில் ஒரு பெரிய தொகையை செலுத்துவதாக உறுதியளிக்கிறது. இதற்கு மாறாக, உடனடி வருடாந்திரங்கள் இப்போதே செலுத்தத் தொடங்குகின்றன. ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் நிலையான, குறியீட்டு மற்றும் மாறி என பல வகைகளில் வருகின்றன, அவை அவற்றின் வருவாய் விகிதம் எவ்வாறு கணக்கிடப்படுகிறது என்பதை தீர்மானிக்கிறது. ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரத்திலிருந்து வித்ரால்கள் சரணடைதல் கட்டணங்களுக்கும் உட்பட்டிருக்கலாம் உரிமையாளர் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால் 10% வரி அபராதம் விதிக்கப்படும்.

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்களில் மூன்று அடிப்படை வகைகள் உள்ளன: நிலையான, குறியீட்டு மற்றும் மாறி. அவர்களின் பெயர் குறிப்பிடுவது போல, நிலையான வருடாந்திரங்கள் கணக்கில் உள்ள பணத்திற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட, உத்தரவாதமான வருமான விகிதத்தை உறுதியளிக்கின்றன. குறியீட்டு வருடாந்திரங்கள் எஸ் & பி 500 போன்ற ஒரு குறிப்பிட்ட சந்தைக் குறியீட்டின் செயல்திறனை அடிப்படையாகக் கொண்ட ஒரு வருவாயை வழங்குகின்றன. மாறி வருடாந்திரங்களின் வருவாய் வருடாந்திர உரிமையாளரால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பரஸ்பர நிதிகள் அல்லது துணைக் கணக்குகளின் போர்ட்ஃபோலியோவின் செயல்திறனை அடிப்படையாகக் கொண்டது..

மூன்று ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்களும் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட அடிப்படையில் வளரும். அவற்றின் உரிமையாளர்கள் அவர்கள் பணம் எடுக்கும்போது, ​​மொத்த தொகையை எடுக்கும்போது அல்லது கணக்கிலிருந்து வருமானத்தைப் பெறத் தொடங்கும் போது மட்டுமே வரி செலுத்துவார்கள். அந்த நேரத்தில், அவர்கள் பெறும் பணம் அவர்களின் சாதாரண வருமானத்தின் அதே விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகிறது.

முதலீட்டாளர் வருடாந்திரத்தில் செலுத்தும் காலம் குவிப்பு கட்டம் (அல்லது சேமிப்பு கட்டம்) என்று அழைக்கப்படுகிறது. முதலீட்டாளர் வருமானத்தைப் பெறத் தொடங்கியவுடன், செலுத்தும் கட்டம் (அல்லது வருமான கட்டம்) தொடங்குகிறது. பல ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் உரிமையாளரின் வாழ்நாள் முழுவதும் வருமானத்தையும் சில சமயங்களில் அவர்களின் மனைவியின் வாழ்க்கையையும் வழங்குவதற்காக கட்டமைக்கப்பட்டுள்ளன.

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் என்றால் என்ன?

சிறப்பு பரிசீலனைகள்

ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள் நீண்ட கால முதலீடுகளாகக் கருதப்பட வேண்டும், ஏனெனில் அவை வருடாந்திரத்திற்கு வெளியே வாங்கப்பட்ட பரஸ்பர நிதிகளைக் காட்டிலும் குறைவான திரவமாகும்.

பெரும்பாலான வருடாந்திர ஒப்பந்தங்கள் திரும்பப் பெறுவதற்கு கடுமையான வரம்புகளை விதிக்கின்றன, அதாவது வருடத்திற்கு ஒன்றை அனுமதிப்பது போன்றவை. திரும்பப் பெறுதல் காப்பீட்டாளரால் வசூலிக்கப்படும் சரணடைதலுக்கான கட்டணங்களுக்கும் உட்பட்டது. கூடுதலாக, கணக்கு வைத்திருப்பவர் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், அவர்கள் பொதுவாக திரும்பப் பெறும் தொகைக்கு 10% வரி அபராதத்தை எதிர்கொள்ள நேரிடும். அது திரும்பப் பெறும்போது அவர்கள் செலுத்த வேண்டிய வருமான வரிக்கு மேல்.

வருடாந்திரத்தை வாங்குவதற்கு முன், வாங்குபவர்கள் தங்களுக்கு ஒரு திரவ அவசர நிதியில் போதுமான பணம் இருப்பதை உறுதி செய்ய வேண்டும்.

பிற வகையான ஓய்வூதிய முதலீடுகளுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​வருடாந்திரங்களில் பெரும்பாலும் அதிக கட்டணம் இருப்பதை வருங்கால வாங்குபவர்கள் அறிந்திருக்க வேண்டும். கட்டணம் ஒரு காப்பீட்டு நிறுவனத்திலிருந்து மற்றொரு நிறுவனத்திற்கு பரவலாக மாறுபடும், எனவே இது கடைக்குச் செலுத்துகிறது.

இறுதியாக, ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்களில் பெரும்பாலும் இறப்பு நன்மை கூறு அடங்கும். வருடாந்திரம் அதன் குவிப்பு கட்டத்தில் இருக்கும்போது உரிமையாளர் இறந்துவிட்டால், அவர்களின் வாரிசுகள் கணக்கின் மதிப்பில் சில அல்லது அனைத்தையும் பெறலாம். இருப்பினும், வருடாந்திரம் செலுத்தும் கட்டத்தில் நுழைந்திருந்தால், காப்பீட்டாளர் பணத்தை வைத்திருக்கலாம், ஒப்பந்தத்தில் ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான உரிமையாளரின் வாரிசுகளுக்கு நன்மைகளை செலுத்துவதற்கான ஒரு விதி அடங்கும்.