வங்கி மூலதன வரையறை

வங்கி மூலதனம் என்றால் என்ன?

வங்கி மூலதனம் என்பது ஒரு வங்கியின் சொத்துக்களுக்கும் அதன் பொறுப்புகளுக்கும் உள்ள வித்தியாசமாகும், மேலும் இது வங்கியின் நிகர மதிப்பு அல்லது முதலீட்டாளர்களுக்கு அதன் பங்கு மதிப்பைக் குறிக்கிறது. வங்கியின் மூலதனத்தின் சொத்து பகுதியில் பணம், அரசு பத்திரங்கள் மற்றும் வட்டி சம்பாதிக்கும் கடன்கள் (எ.கா., அடமானங்கள், கடன் கடிதங்கள் மற்றும் வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன்கள்) அடங்கும். வங்கியின் மூலதனத்தின் பொறுப்புகள் பிரிவில் கடன் இழப்பு இருப்புக்கள் மற்றும் அது செலுத்த வேண்டிய எந்தவொரு கடனும் அடங்கும். ஒரு வங்கியின் மூலதனம் வங்கி அதன் சொத்துக்களை கலைத்துவிட்டால் கடன் வழங்குநர்கள் எந்த அளவிற்கு ஈடுசெய்யப்படுவார்கள் என்று கருதலாம்.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• வங்கி மூலதனம் என்பது ஒரு வங்கியின் சொத்துக்களுக்கும் அதன் பொறுப்புகளுக்கும் உள்ள வித்தியாசமாகும், மேலும் இது வங்கியின் நிகர மதிப்பு அல்லது முதலீட்டாளர்களுக்கான அதன் பங்கு மதிப்பைக் குறிக்கிறது. பாஸல் I, பாஸல் II மற்றும் பாஸல் III தரநிலைகள் சந்தை மற்றும் ஒழுங்குமுறை வங்கி மூலதனத்தின் வரையறையை வழங்குகிறது. வங்கி கட்டுப்பாட்டாளர்கள் உன்னிப்பாக கண்காணிக்கிறார்கள். வங்கி மூலதனம் அடுக்கு 1 மூலதனத்துடன் அடுக்குகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளது. வங்கியின் ஆரோக்கியத்தின் முதன்மை குறிகாட்டியாகும்.

வங்கி மூலதனம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது

வங்கி மூலதனம் ஒரு வங்கியின் ஈக்விட்டி கருவிகளின் மதிப்பைக் குறிக்கிறது, இது இழப்புகளை உறிஞ்சக்கூடியது மற்றும் வங்கி கலைக்கப்பட்டால் கொடுப்பனவுகளில் மிகக் குறைந்த முன்னுரிமையைக் கொண்டுள்ளது. வங்கியின் மூலதனத்தை ஒரு வங்கியின் சொத்துக்களுக்கும் பொறுப்புகளுக்கும் இடையிலான வேறுபாடு என வரையறுக்க முடியும் என்றாலும், தேசிய அதிகாரிகள் ஒழுங்குமுறை மூலதனத்திற்கு தங்கள் சொந்த வரையறையைக் கொண்டுள்ளனர்.

முக்கிய வங்கி ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்பானது, பாசெல் I, பாஸல் II மற்றும் பாஸல் III இன் சர்வதேச ஒப்பந்தங்கள் மூலம் வங்கி மேற்பார்வைக்கான பாஸல் குழுவால் இயற்றப்பட்ட சர்வதேச தரங்களைக் கொண்டுள்ளது. இந்த தரநிலைகள் சந்தை மற்றும் வங்கி கட்டுப்பாட்டாளர்கள் உன்னிப்பாக கண்காணிக்கும் ஒழுங்குமுறை வங்கி மூலதனத்தின் வரையறையை வழங்குகின்றன.

வங்கிகள் பொருளாதாரத்தில் ஒரு முக்கிய பங்கை சேமிப்பதன் மூலம் சேமித்து அவற்றை கடன்களின் மூலம் உற்பத்தி பயன்பாடுகளுக்கு கொண்டு செல்வதால், வங்கித் துறையும் வங்கி மூலதனத்தின் வரையறையும் பெரிதும் கட்டுப்படுத்தப்படுகின்றன. ஒவ்வொரு நாட்டிற்கும் அதன் சொந்த தேவைகள் இருக்க முடியும் என்றாலும், பாஸல் III இன் மிக சமீபத்திய சர்வதேச வங்கி ஒழுங்குமுறை ஒப்பந்தம் ஒழுங்குமுறை வங்கி மூலதனத்தை வரையறுக்க ஒரு கட்டமைப்பை வழங்குகிறது.

பாஸல் III இன் படி, ஒழுங்குமுறை வங்கி மூலதனம் அடுக்குகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளது. இவை அடிபணிதல் மற்றும் மூலதன கருவிகளின் கூர்மையான வேறுபாட்டைக் கொண்டு இழப்புகளை உறிஞ்சும் ஒரு வங்கியின் திறனை அடிப்படையாகக் கொண்டவை, அது திவாலான பின்னரும் கரைப்பான் எதிராக இன்னும் உள்ளது. பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு 1 (சிஇடி 1) இல் பொதுவான பங்குகளின் புத்தக மதிப்பு, பணம் செலுத்திய மூலதனம் மற்றும் தக்க வருவாய் குறைவான நல்லெண்ணம் மற்றும் வேறு எந்த அருவருப்புகளும் அடங்கும். CET1 க்குள் உள்ள கருவிகள் மிக உயர்ந்த அடிபணிதலைக் கொண்டிருக்க வேண்டும் மற்றும் முதிர்ச்சி இல்லை.

ஒரு கட்டுப்பாட்டாளரின் பார்வையில், வங்கி மூலதனம் (மற்றும் குறிப்பாக அடுக்கு 1 மூலதனம்) என்பது ஒரு வங்கியின் நிதி வலிமையின் முக்கிய நடவடிக்கையாகும்.

அடுக்கு 1 மூலதனம்

அடுக்கு 1 மூலதனத்தில் சி.இ.டி 1 மற்றும் கீழ்படிந்த கடனுக்கு அடிபணிந்த பிற கருவிகளும் அடங்கும், நிலையான முதிர்ச்சியும் இல்லை மற்றும் மீட்பிற்கான உட்பொதிக்கப்பட்ட ஊக்கமும் இல்லை, அதற்காக ஒரு வங்கி எந்த நேரத்திலும் ஈவுத்தொகை அல்லது கூப்பன்களை ரத்து செய்யலாம். அடுக்கு 1 மூலதனம் பங்குதாரர்களின் பங்கு மற்றும் தக்க வருவாயைக் கொண்டுள்ளது. அடுக்கு 1 மூலதனம் ஒரு வங்கியின் நிதி ஆரோக்கியத்தை அளவிடுவதை நோக்கமாகக் கொண்டது மற்றும் வணிக நடவடிக்கைகளை நிறுத்தாமல் ஒரு வங்கி இழப்புகளை உறிஞ்சும் போது பயன்படுத்தப்படுகிறது.

அடுக்கு 1 மூலதனம் வங்கியின் முதன்மை நிதி ஆதாரமாகும். பொதுவாக, இது வங்கியின் திரட்டப்பட்ட எல்லா நிதிகளையும் வைத்திருக்கிறது. இழப்புகள் உறிஞ்சப்படும்போது வங்கிகளை ஆதரிப்பதற்காக இந்த நிதிகள் குறிப்பாக உருவாக்கப்படுகின்றன, இதனால் வழக்கமான வணிக செயல்பாடுகள் நிறுத்தப்பட வேண்டியதில்லை.

பாஸல் III இன் கீழ், குறைந்தபட்ச அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 10.5% ஆகும், இது வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதனத்தை அதன் மொத்த ஆபத்து அடிப்படையிலான சொத்துக்களால் வகுப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, அடுக்கு 1 மூலதனம் 176.263 பில்லியன் டாலர் மற்றும் 1.243 டிரில்லியன் டாலர் மதிப்புள்ள ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள் உள்ளன என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். எனவே இந்த காலத்திற்கான வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் 6 176.263 பில்லியன் / 24 1.243 டிரில்லியன் = 14.18% ஆகும், இது குறைந்தபட்ச பாஸல் III தேவையை 10.5% பூர்த்தி செய்தது.

அடுக்கு 2 மூலதனம்

அடுக்கு 2 மூலதனம் பாதுகாப்பற்ற துணைக் கடன் மற்றும் அதன் பங்கு உபரி ஆகியவற்றை ஐந்தாண்டுகளுக்கும் குறைவான அசல் முதிர்ச்சியுடன் சில சூழ்நிலைகளில் ஒருங்கிணைக்கப்படாத நிதி நிறுவனங்களின் துணை நிறுவனங்களில் கழித்தல் முதலீடுகளைக் கொண்டுள்ளது. மொத்த ஒழுங்குமுறை மூலதனம் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனத்தின் தொகைக்கு சமம்.

அடுக்கு 2 மூலதனத்தில் மறுமதிப்பீட்டு இருப்புக்கள், கலப்பின மூலதன கருவிகள் மற்றும் துணை கால கடன், பொது கடன் இழப்பு இருப்புக்கள் மற்றும் வெளியிடப்படாத இருப்புக்கள் ஆகியவை அடங்கும். அடுக்கு 2 மூலதனம் துணை மூலதனம், ஏனெனில் இது அடுக்கு 1 மூலதனத்தை விட நம்பகத்தன்மை குறைவாக உள்ளது. அடுக்கு 2 மூலதனம் அடுக்கு 1 மூலதனத்தை விட குறைவான நம்பகமானதாகக் கருதப்படுகிறது, ஏனெனில் இது துல்லியமாக கணக்கிடுவது மிகவும் கடினம் மற்றும் கலைக்க மிகவும் கடினமான சொத்துக்களால் ஆனது.

2019 ஆம் ஆண்டில், பாஸல் III இன் கீழ், குறைந்தபட்ச மொத்த மூலதன விகிதம் 12.9% ஆகும், இது குறைந்தபட்ச அடுக்கு 2 மூலதன விகிதம் 2% என்பதைக் குறிக்கிறது, அடுக்கு 1 மூலதன விகிதத்திற்கு 10.9% ஆக உள்ளது. அதே வங்கி அடுக்கு 2 மூலதனத்தை.5 32.526 பில்லியனாக அறிவித்தது என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். காலாண்டில் அதன் அடுக்கு 2 மூலதன விகிதம்.5 32.526 பில்லியன் / $ 1.243 டிரில்லியன் = 2.62% ஆகும். எனவே, அதன் மொத்த மூலதன விகிதம் 16.8% (14.18% + 2.62%) ஆகும். பாஸல் III இன் கீழ், வங்கி குறைந்தபட்ச மொத்த மூலதன விகிதத்தை 12.9% சந்தித்தது.

பங்குதாரர்களின் ஈக்விட்டியின் புத்தக மதிப்பு

வங்கியின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் பங்குதாரர்களின் பங்குகளின் புத்தக மதிப்பாக வங்கி மூலதனத்தை கருதலாம். ஒரு வரலாற்று செலவில் நிலையான சொத்துக்களை வைத்திருக்கும் பிற தொழில்களில் உள்ள நிறுவனங்களை விட பல வங்கிகள் தங்கள் நிதி சொத்துக்களை அடிக்கடி மதிப்பிடுவதால், பங்குதாரர்களின் பங்கு வங்கி மூலதனத்திற்கு ஒரு நியாயமான பினாமியாக செயல்பட முடியும்.

பங்குதாரர்களின் ஈக்விட்டியின் புத்தக மதிப்பில் இடம்பெறும் வழக்கமான பொருட்களில் விருப்பமான பங்கு, பொதுவான பங்கு மற்றும் பணம் செலுத்தும் மூலதனம், தக்க வருவாய் மற்றும் திரட்டப்பட்ட விரிவான வருமானம் ஆகியவை அடங்கும். பங்குதாரர்களின் பங்குகளின் புத்தக மதிப்பு ஒரு வங்கியின் சொத்துக்களுக்கும் பொறுப்புகளுக்கும் உள்ள வித்தியாசமாக கணக்கிடப்படுகிறது.