பரஸ்பர நிதி செலவு விகிதங்கள் வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகிறதா என்பதற்கான குறுகிய பதில் "இல்லை", ஆனால் நீண்ட பதில் மிகவும் சிக்கலானது. ஐஆர்எஸ் "வெளியீடு 529 - இதர கழிவுகள்" என்ற தலைப்பில் ஒரு ஆவணத்தை வெளியிடுகிறது, இது அனுமதிக்கக்கூடிய எழுதுதல்களின் நீண்ட பட்டியலை வழங்குகிறது. பொதுவாக, வரி செலுத்துவோரின் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம் அல்லது ஏஜிஐ 2% ஐ விட அதிகமாக இருந்தால் செலவுகள் கழிக்கப்படும். எடுத்துக்காட்டாக, AG 100, 000 ஏஜிஐ கொண்ட வரி செலுத்துவோர் தனது முதல் $ 2, 000 இதர செலவுகளை எழுத முடியாது, ஆனால் அந்த தொகைக்கு மேல் எதையும் ஐஆர்எஸ் விதிகளின்படி கழிக்க முடியும். வெளியீடு 529 இன் படி, முதலீடு தொடர்பான சில செலவுகள் விலக்குகளுக்கு தகுதியானவை. எடுத்துக்காட்டாக, "எழுத்தர் உதவி மற்றும் முதலீடுகளை கவனிப்பதில் அலுவலக வாடகை" மற்றும் "முதலீட்டு கட்டணம் மற்றும் செலவுகள்" ஆகியவை விலக்கு செலவுகள்.
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் செலவு விகிதங்கள் எண்ணுமா?
பரஸ்பர நிதி செலவு விகிதங்கள் இந்த வகைக்குள் வருவது போல் தோன்றலாம், ஆனால் ஒரு பிடிப்பு உள்ளது. உங்கள் AGI இல் சேர்க்கக்கூடிய வரிவிதிப்பு வருமானத்தை அவர்கள் உற்பத்தி செய்தால் அல்லது சேகரித்தால் மட்டுமே இதர செலவுகள் கழிக்கப்படும். குறிப்பாக, வெளியீடு 529 இன் பக்கம் 10 கூறுகிறது, "முதலீட்டு கட்டணம், காவல் கட்டணம், நம்பிக்கை நிர்வாக கட்டணம் மற்றும் வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தை உருவாக்கும் உங்கள் முதலீடுகளை நிர்வகிக்க நீங்கள் செலுத்திய பிற செலவுகள் ஆகியவற்றை நீங்கள் கழிக்கலாம்."
ஐஆர்எஸ் விதிகள் எதைக் குறிக்கின்றன?
பரஸ்பர நிதி செலவு விகிதங்களைப் பொறுத்தவரை, ஐஆர்எஸ் விதிகள் முதலீட்டு மேலாளர்களுக்கு செலுத்தப்படும் கட்டணங்கள் ஒரு நபரின் ஏஜிஐவைக் குறைக்கின்றன, எனவே அவை விலக்கப்படவில்லை. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு பங்கு நிதி 10% திரும்பியது மற்றும் 1% செலவு விகிதத்தைக் கொண்டிருந்தது, இது வரிவிதிப்பு 9% ஆகும். முதலீட்டு கட்டணம் ஏற்கனவே ஏஜிஐ சமன்பாட்டிலிருந்து எடுக்கப்பட்டு வருகிறது, எனவே அவற்றை உங்கள் வரி வருமானத்தில் கழிப்பது இரட்டிப்பாகும்.
