பொருளடக்கம்
- ஓய்வூதியத்தின் போது ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல்
- அபராதம் இல்லாத ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் என்றால் என்ன
- 1. ஈடுசெய்யப்படாத மருத்துவ செலவுகள்
- 2. வேலையில்லாமல் இருக்கும்போது சுகாதார காப்பீட்டு பிரீமியங்கள்
- 3. ஒரு நிரந்தர இயலாமை
- 4. உயர் கல்வி செலவுகள்
- 5. நீங்கள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.
- 6. ஒரு வீட்டை வாங்க, கட்ட, அல்லது மீண்டும் கட்டியெழுப்ப
- 7. கணிசமான கால இடைவெளிக் கொடுப்பனவுகள்
- 8. ஒரு ஐஆர்எஸ் வரியை நிறைவேற்ற
- 9. செயலில் கடமைக்கு அழைக்கப்படுகிறது
- கடைசி வார்த்தை
உங்கள் தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கில் (ஐஆர்ஏ) நீங்கள் செய்யும் பங்களிப்புகள் உங்கள் ஓய்வூதிய ஆண்டுகளில் உங்கள் வருமானத்தை ஈடுசெய்யும் நோக்கம் கொண்டவை. இருப்பினும், ஓய்வு பெறும் வரை உங்கள் ஐஆர்ஏக்களைத் தீண்டத்தகாதவர்களாக இருக்க நீங்கள் விரும்புகிறீர்கள் எனில், எதிர்பாராத செலவுகள் அந்தச் சொத்துகளில் சிலவற்றை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெற உங்களை கட்டாயப்படுத்தக்கூடும். பாரம்பரிய மற்றும் ரோத் ஐஆர்ஏ விநியோகங்கள் நீங்கள் மிக விரைவாக எடுத்துக் கொண்டால் 10% அபராதத்தைத் தூண்டலாம், ஆனால் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் விதிவிலக்குகள் உள்ளன, அவை அபராதத்தைத் தவிர்க்க அனுமதிக்கின்றன.
ஓய்வூதியத்தின் போது ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல்
பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.
ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்க வரி-நன்மை பயக்கும் வழியை நீங்கள் தேடுகிறீர்கள் என்றால், ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மசோதாவுக்கு பொருந்தக்கூடும். பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏக்கள் வெளிப்படையான வரிவிலக்கை வழங்குகின்றன. வருமான வழிகாட்டுதல்களை நீங்கள் பூர்த்தி செய்யும் வரை, நீங்கள் வழங்கிய ஆண்டில் உங்கள் பங்களிப்புகளைக் கழிக்கலாம். இருப்பினும், ஓய்வூதியத்தின் போது உங்கள் தற்போதைய வரி விகிதத்தில் திரும்பப் பெறுவதற்கான வருமான வரிகளை நீங்கள் செலுத்துவீர்கள்.
ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.
ரோத் ஐஆர்ஏ மூலம், வரிக்குப் பிந்தைய டாலர்களுடன் பங்களிப்புகள் செய்யப்படுகின்றன. அதாவது, உங்கள் கணக்கில் பணத்தைச் சேர்க்கும்போது உங்களுக்கு எந்த வரி சேமிப்பும் கிடைக்காது. ஆனால் 59½ வயதிற்குப் பிறகு திரும்பப் பெறுவது 100% வரி இல்லாதது மற்றும் அபராதம் இல்லாதது, நீங்கள் முதலில் ஒரு ரோத்துக்கு பங்களித்ததில் இருந்து குறைந்தது ஐந்து ஆண்டுகள் ஆகிவிட்டன. கூடுதல் போனஸாக: வரி அல்லது அபராதம் இன்றி நீங்கள் விரும்பும் போதெல்லாம் உங்கள் பங்களிப்புகளை திரும்பப் பெறலாம்.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை எந்த நேரத்திலும், எந்த காரணத்திற்காகவும், வரி அல்லது அபராதம் செலுத்தாமல் நீங்கள் திரும்பப் பெறலாம். 59½ வயதிற்கு முன்னர் ரோத் ஐஆர்ஏ வருவாயை நீங்கள் திரும்பப் பெற்றால், 10% அபராதம் வழக்கமாக பொருந்தும். பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவிலிருந்து 59 வயதிற்கு முந்தைய வித்ராவல்கள் 10% அபராதம் வரி, நீங்கள் பங்களிப்புகள் அல்லது வருவாயைத் திரும்பப் பெறுகிறீர்களோ இல்லையோ. சில ஐஆர்எஸ்-அங்கீகரிக்கப்பட்ட சூழ்நிலைகளில், அபராதம் இல்லாமல் ஒரு ஐஆர்ஏவிலிருந்து முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறலாம்.
அபராதம் இல்லாத ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுதல் என்றால் என்ன
உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பை அப்படியே வைத்திருக்க ஊக்குவிப்பதற்காக உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (ஐஆர்எஸ்) ஆரம்ப ஐஆர்ஏ திரும்பப் பெறுவதற்கு 10% அபராதம் விதிக்கிறது. இருப்பினும், சில சூழ்நிலைகளில் நீங்கள் தண்டனையைத் தவிர்க்கலாம். அபராதம் விதிக்கப்படாமல் ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறக்கூடிய ஒன்பது நிகழ்வுகள் இங்கே.
1. ஈடுசெய்யப்படாத மருத்துவ செலவுகள்
தகுதி பெற, நீங்கள் திரும்பப் பெறும் அதே காலண்டர் ஆண்டில் மருத்துவ செலவுகளை நீங்கள் செலுத்த வேண்டும். மேலும், உங்கள் ஈடுசெய்யப்படாத மருத்துவ செலவுகள் உங்கள் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானத்தில் (ஏஜிஐ) 10% ஐ விட அதிகமாக இருக்க வேண்டும்.
எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் ஏஜிஐ, 000 100, 000 மற்றும் உங்கள் ஈடுசெய்யப்படாத மருத்துவ செலவுகள் $ 15, 000 எனில், நீங்கள் அபராதம் விதிக்காமல் விநியோகிக்கக்கூடியது $ 5, 000 - உங்கள் ஏஜிஐ ($ 10, 000) இன் $ 15, 000 முதல் 10% வரை உள்ள வித்தியாசம்.
2. வேலையில்லாமல் இருக்கும்போது சுகாதார காப்பீட்டு பிரீமியங்கள்
நீங்கள் வேலையில்லாமல் இருந்தால், சுகாதார காப்பீட்டு பிரீமியங்களுக்கு பணம் செலுத்த உங்கள் ஐஆர்ஏவிலிருந்து அபராதம் இல்லாத விநியோகங்களை நீங்கள் எடுக்கலாம். அபராதம் இல்லாத சிகிச்சைக்கு விநியோகம் தகுதிபெற, நீங்கள் இந்த சில நிபந்தனைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும்:
- நீங்கள் உங்கள் வேலையை இழந்தீர்கள் நீங்கள் தொடர்ந்து 12 வாரங்களுக்கு வேலையின்மை இழப்பீட்டைப் பெற்றீர்கள். நீங்கள் வேலையின்மை இழப்பீட்டைப் பெற்ற ஆண்டிலோ அல்லது அடுத்த வருடத்திலோ நீங்கள் விநியோகங்களை எடுத்துக்கொண்டீர்கள், வேலைக்குச் சென்ற 60 நாட்களுக்குப் பிறகு நீங்கள் விநியோகங்களைப் பெற்றீர்கள்
3. ஒரு நிரந்தர இயலாமை
4. உயர் கல்வி செலவுகள்
இந்த நாட்களில் ஒரு கல்லூரி பட்டம் விலைமதிப்பற்றது. கல்விச் செலவுகளுக்கான மசோதாவை நீங்கள் பயன்படுத்தினால், உங்கள் ஐஆர்ஏ ஒரு மதிப்புமிக்க நிதி ஆதாரமாக இருக்கலாம். உங்களுக்காக, உங்கள் மனைவி அல்லது உங்கள் குழந்தைக்கான தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளைச் செலுத்த ஐஆர்ஏ சொத்துக்களைப் பயன்படுத்தும்போது 10% அபராதத்தைத் தவிர்க்க முடியும்.
தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகள் கல்வி, கட்டணம், புத்தகங்கள், பொருட்கள் மற்றும் சேர்க்கைக்குத் தேவையான உபகரணங்கள் ஆகியவை அடங்கும். குறைந்தபட்சம் அரை நேரமாவது சேரும் மாணவர்களுக்கு அறை மற்றும் பலகை ஆகியவை மூடப்பட்டுள்ளன. மேலும், நீங்கள் எவ்வளவு செலவு செய்யலாம் என்பது குறித்த குறிப்பிட்ட விதிகளை ஐஆர்எஸ் கொண்டுள்ளது.
உங்கள் செலவுகள் தகுதி உள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்க நம்பகமான வரி நிபுணருடன் கலந்தாலோசிக்கவும். மேலும், திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக இருக்க வேண்டிய தேவைகளை அது பூர்த்திசெய்கிறதா என்பதை உறுதிப்படுத்த பள்ளியுடன் சரிபார்க்கவும்.
5. நீங்கள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.
நீங்கள் ஒரு ஐஆர்ஏவின் பயனாளியாக இருந்தால், நீங்கள் திரும்பப் பெறுவது 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்திற்கு உட்பட்டது அல்ல.
நீங்கள் அசல் கணக்கு வைத்திருப்பவரின் மனைவியாக இருந்தால் விதிவிலக்கு பொருந்தாது, நீங்கள் ஒரே பயனாளி, மற்றும் நீங்கள் ஒரு துணை பரிமாற்றத்தை தேர்வு செய்கிறீர்கள் (அங்கு நீங்கள் உங்கள் சொந்த மரபுரிமையற்ற ஐ.ஆர்.ஏ-க்குள் நிதியை உருட்டிக் கொள்கிறீர்கள்). இந்த விஷயத்தில், ஐ.ஆர்.ஏ உங்களுடையது போலவே கருதப்படுகிறது. அதாவது 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதங்கள் இன்னும் பொருந்தும்.
ஐஆர்எஸ் படிவம் 1099-ஆர் இன் ஏழு பெட்டியில் "4" குறியீட்டைச் சேர்ப்பதன் மூலம் இறப்பு விநியோகமாக நீங்கள் திரும்பப் பெறும் தொகையை உங்கள் ஐஆர்ஏ வழங்குநர் தெரிவிக்க வேண்டும், இது விநியோகத்தைப் புகாரளிக்கப் பயன்படும் படிவம். உங்கள் பரிவர்த்தனையை நீங்கள் செயலாக்க வேண்டிய ஆவணங்கள் குறித்து உங்கள் ஐஆர்ஏ காவலர் / அறங்காவலருடன் சரிபார்க்கவும்.
6. ஒரு வீட்டை வாங்க, கட்ட, அல்லது மீண்டும் கட்டியெழுப்ப
ஒரு வீட்டை வாங்க, கட்ட, அல்லது மீண்டும் கட்டியெழுப்ப அபராதம் இல்லாமல் உங்கள் ஐஆர்ஏவிலிருந்து $ 10, 000 வரை (அது ஒரு வாழ்நாள் வரம்பு) திரும்பப் பெறலாம். தகுதி பெற, நீங்கள் ஒரு "முதல் முறை" வீட்டுபயன்பாட்டாளராக இருக்க வேண்டும், அதாவது முந்தைய இரண்டு ஆண்டுகளில் நீங்கள் ஒரு வீட்டை சொந்தமாக்கவில்லை. இருப்பினும், நீங்கள் கடந்த காலத்தில் ஒரு வீட்டு உரிமையாளராக இருந்திருக்கலாம், இன்றும் முதல் முறையாக வீட்டுபயன்பாட்டாளராக தகுதி பெற்றிருக்கலாம்.
நீங்கள் திருமணம் செய்து கொண்டால், உங்கள் மனைவி தனது ஐ.ஆர்.ஏ.விடம் இருந்து கூடுதல் $ 10, 000 சம்பாதிக்கலாம். மேலும், ஒரு குழந்தை, பேரக்குழந்தை, பெற்றோர் அல்லது பிற குடும்ப உறுப்பினர்களுக்கு உதவ நீங்கள் பணத்தைப் பயன்படுத்தலாம், அவர்கள் முதல் முறையாக வீட்டுபயனர் வரையறையைப் பூர்த்தி செய்தால்.
7. கணிசமான கால இடைவெளிக் கொடுப்பனவுகள்
அடிப்படையில், நீங்கள் ஐ.ஆர்.எஸ்-முன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூன்று முறைகளில் ஒன்றின் கீழ் நிர்ணயிக்கப்பட்ட அதே தொகையை நீங்கள் திரும்பப் பெறுகிறீர்கள்-ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு அல்லது நீங்கள் 59½ வயதாகும் வரை, எது பின்னர் வந்தாலும். இது உங்கள் ஐஆர்ஏவிலிருந்து கணிசமாக சம காலக் கொடுப்பனவுகளை (எஸ்இபிபி) எடுத்துக்கொள்வது என குறிப்பிடப்படுகிறது.
8. ஐஆர்எஸ் வரியை பூர்த்தி செய்ய
9. செயலில் கடமைக்கு அழைக்கப்படுகிறது
தகுதிவாய்ந்த இடஒதுக்கீடு விநியோகங்கள் 10% அபராதத்திற்கு உட்பட்டவை அல்ல. பொதுவாக, செப்டம்பர் 11, 2001 க்குப் பிறகு குறைந்தது 180 நாட்களுக்கு செயலில் கடமைக்கு அழைக்கப்படும் ஒரு இராணுவ இடஒதுக்கீடு அல்லது தேசிய காவலர் உறுப்பினருக்கு இந்த விநியோகங்கள் செய்யப்படுகின்றன.
சில சந்தர்ப்பங்களில், திருப்பிச் செலுத்தும் பங்களிப்புகள் ஆண்டு பங்களிப்பு வரம்புகளை மீறினாலும், நீங்கள் விநியோகங்களை திருப்பிச் செலுத்த முடியும். இருப்பினும், செயலில் கடமை முடிந்த இரண்டு ஆண்டுகளுக்குள் நீங்கள் அவ்வாறு செய்ய வேண்டும்.
கடைசி வார்த்தை
மேலே குறிப்பிடப்பட்ட வழக்குகள் ஆரம்ப-விநியோக அபராதத்திலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்பட்டிருந்தாலும், அவை இன்னும் கூட்டாட்சி மற்றும் மாநில வரிக்கு உட்பட்டிருக்கலாம். நம்பகமான வரி நிபுணர் நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகளை தீர்மானிக்க முடியும் மற்றும் பொருத்தமான படிவங்களை நிரப்ப உங்களுக்கு உதவலாம்.
இறுதியாக, ஆரம்ப-விநியோக அபராத விதிவிலக்கு கோர, உங்கள் வருமான வரி வருமானத்துடன் ஐஆர்எஸ் படிவம் 5329 ஐ தாக்கல் செய்ய வேண்டியிருக்கும், உங்கள் ஐஆர்ஏ பாதுகாவலர் ஐஆர்எஸ் படிவம் 1099-ஆர் விலக்கு அளிக்கப்பட்டதாக அறிவிக்காவிட்டால்.
