529 திட்ட வரையறை

529 திட்டம் என்றால் என்ன?

529 திட்டம் என்பது கல்விக்கு பணம் செலுத்த உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்ட வரி-நன்மை பயக்கும் சேமிப்பு திட்டமாகும். முதலில் இரண்டாம் நிலை கல்விச் செலவுகளைச் செலுத்த வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது, இது வரி குறைப்பு மற்றும் வேலைகள் சட்டத்தின் கீழ் கே -12 கல்வியையும் உள்ளடக்கும் வகையில் விரிவாக்கப்பட்டது. ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள் மற்றும் சேமிப்புத் திட்டங்கள் என இரண்டு முக்கிய வகைகள் உள்ளன. ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள், திட்டதாரர் பயனாளியின் கல்வி மற்றும் நியமிக்கப்பட்ட நிறுவனங்களில் கட்டணங்களுக்கு முன்கூட்டியே செலுத்த அனுமதிக்கின்றன. சேமிப்புத் திட்டங்கள் ஐ.ஆர்.ஏக்களைப் போலவே வரி-நன்மை பயக்கும் முதலீட்டு வாகனங்கள்.

திட்டங்களை நிர்வகிக்கும் விதிகள் உள்நாட்டு வருவாய் கோட் பிரிவு 529 இல் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன. அவை சட்டபூர்வமாக "தகுதிவாய்ந்த கல்வித் திட்டங்கள்" என்றும் சில சமயங்களில் "பிரிவு 529 திட்டங்கள்" என்றும் அழைக்கப்படுகின்றன.

529 திட்டங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன

ஒரு குழந்தை அல்லது பேரக்குழந்தை, வாழ்க்கைத் துணை அல்லது நீங்களே கூட ஒரு பயனாளியின் சார்பாக ஒரு நபர் தங்கள் சேமிப்பை வளர்க்க 529 திட்டம் அனுமதிக்கிறது. உயர்கல்விக்கான செலவுகளைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது அது நன்மை பயக்கும். கல்லூரி வாரியத்தின் கூற்றுப்படி, 2018-19 ஆம் ஆண்டிற்கான மாநில கல்வி மற்றும் பிளஸ் அறை மற்றும் பலகையின் சராசரி ஆண்டு செலவு ஒரு பொது நான்கு ஆண்டு கல்லூரி அல்லது பல்கலைக்கழகத்தில், 3 21, 370 ஆகவும், நான்கு ஆண்டு தனியார் கல்லூரி அல்லது பல்கலைக்கழகத்தில், 48, 510 ஆகவும் இருந்தது.

46 1.46 டிரில்லியன்

நியூயார்க்கின் பெடரல் ரிசர்வ் வங்கியின் கூற்றுப்படி, Q4 2018 நிலவரப்படி அமெரிக்க மாணவர் கடன் கடனின் கூட்டுத் தொகை.

1996 ஆம் ஆண்டின் சிறு வணிக வேலை பாதுகாப்புச் சட்டத்தின் கீழ் உருவாக்கப்பட்டதிலிருந்து, கல்வி சேமிப்பு பத்திரங்கள் மற்றும் கவர் டெல் கல்வி சேமிப்புக் கணக்கு போன்ற பிற கல்வி சேமிப்பு வாகனங்களை விட 529 திட்டம் மிகவும் பிரபலமாகிவிட்டது. 529 திட்டங்களில் முதலீடு செய்யப்பட்ட மொத்த சொத்துக்கள் 2018 க்குள் 8 328.9 பில்லியனை எட்டியுள்ளதாக கல்லூரி சேமிப்பு திட்ட வலையமைப்பு தெரிவித்துள்ளது. டிசம்பர் 2017 இல், காங்கிரஸ் ஒரு வரி மசோதாவை நிறைவேற்றியது, இது 529 நிதிகளை தனியார் கே -12 கல்விக்கும் பயன்படுத்த அனுமதிக்கிறது.

நியமிக்கப்பட்ட பயனாளிக்கு உறவினர்கள் அல்லாதவர்கள் உட்பட 529 திட்டத்தை நிறுவலாம். ஒரு நபர் அமைக்கக்கூடிய 529 திட்டங்களின் எண்ணிக்கையில் வரம்பு இல்லை, ஆனால் பங்களிப்புகள் கல்விச் செலவையும் அல்லது அரசு நிர்ணயித்த வரம்பையும் தாண்டக்கூடாது. எனவே ஒரு திட்டத்தில் ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட பங்களிப்பாளர்கள் இருந்தால், இந்த பங்களிப்பாளர்கள் வரம்புகளை மீறாமல் இருப்பதை உறுதிப்படுத்த ஒருவருக்கொருவர் தங்கள் பங்களிப்புகளை தெரிவிக்க வேண்டும்.

ஒரு திட்டத்தின் சொத்துக்கள் திட்டதாரருக்கு சொந்தமானது, பயனாளி அல்ல (இவர்கள் ஒரே நபராக இருக்கலாம் என்றாலும்). எந்தவொரு காரணத்திற்காகவும் உரிமையாளரால் எந்தவொரு காரணத்திற்காகவும் திரும்பப் பெற முடியும் (பயனாளியின் தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்கு நிதி பயன்படுத்தப்படாவிட்டால் வைத்திருப்பவர் அபராதம் விதிக்க நேரிடும்).

வைத்திருப்பவர் அவர்கள் அமைத்த 529 திட்டத்தின் பயனாளிகளையும் மாற்றலாம். ஒரு திட்டம் பயனாளியின் குடும்பத்தின் உறுப்பினருக்கு மாற்றப்படலாம் அல்லது கூடுதல் நிதியை குடும்ப உறுப்பினரின் திட்டமாக மாற்றலாம். எந்த நடவடிக்கையும் அபராதம் அல்லது வரிகளைத் தூண்டுவதில்லை. பயனீட்டாளர் திட்டத்தின் சொத்துக்களைக் கட்டுப்படுத்தவில்லை என்றாலும், இந்த சொத்துக்கள் பயனாளியின் நிதி உதவித் தகுதியை குறிப்பிடத்தக்க அளவிற்கு பாதிக்கலாம். திட்டத்தின் சொத்துக்கள் பொதுவாக திட்ட வைத்திருப்பவரின் தோட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக கணக்கிடப்படுவதில்லை, எனவே 529 திட்டங்கள் எஸ்டேட் வரி சலுகைகளை வழங்குகின்றன.

529 திட்டத்தின் கீழ் என்ன உள்ளடக்கப்பட்டுள்ளது?

529 திட்டம் என்பது தகுதிவாய்ந்த உயர்கல்வி செலவினங்களை செலுத்துவதாகும். தகுதியான செலவுகள் திட்டத்தைப் பொறுத்து மாறுபடும். கல்விச் செலவுகள் மற்றும் கட்டாயக் கட்டணங்கள் எப்போதும் விநியோகங்களால் மூடப்படும். தகுதியான கல்வி நிறுவனங்களில் கல்லூரிகள், பல்கலைக்கழகங்கள், தொழிற்கல்வி பள்ளிகள் அல்லது கல்வித் துறையால் நிர்வகிக்கப்படும் மாணவர் உதவித் திட்டத்தில் பங்கேற்க தகுதியான பிற இரண்டாம் நிலை கல்வி நிறுவனங்கள் அடங்கும். இதில் கிட்டத்தட்ட அனைத்து அங்கீகாரம் பெற்ற பொது, இலாப நோக்கற்ற மற்றும் தனியுரிம (தனியாருக்குச் சொந்தமான, லாபம் ஈட்டும்) பிந்தைய இரண்டாம் நிலை நிறுவனங்களும் அடங்கும். இப்போது கே -12 பள்ளிகளும் தகுதி பெற்றுள்ளன.

529 திட்டம் வெறும் கல்வியை உள்ளடக்காது. ஐஆர்எஸ் படி, இது "கணினி தொழில்நுட்பம் அல்லது உபகரணங்கள்" உள்ளிட்ட தகுதியான செலவுகளை உள்ளடக்கியது. டெஸ்க்டாப் கணினிகள், மடிக்கணினிகள் மற்றும் கணினியால் கட்டுப்படுத்தப்படும் எந்த சாதனமும் (அச்சுப்பொறி போன்றவை) இதில் அடங்கும்.

இணைய சேவையும் உள்ளடக்கியது. இருப்பினும், செல்போன்கள் மற்றும் செல்போன் திட்டங்கள் கல்விச் செலவாகக் கருதப்படுவதில்லை, அல்லது எந்தவொரு தொழில்நுட்ப சாதனமும் முதன்மை பயன்பாடு பொழுதுபோக்கு அல்ல.

தொழில்நுட்பத்திற்கு வெளியே, உணவுத் திட்டங்கள், அறை மற்றும் பலகை மற்றும் பள்ளிப்படிப்பு தொடர்பான பிற செலவுகள் ஆகியவை அடங்கும். இருப்பினும், பள்ளிக்குச் செல்வதிலிருந்து மற்றும் போக்குவரத்து, விளையாட்டு மற்றும் கிளப்புகள் போன்ற தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகள் தொடர்பான செலவுகள் மற்றும் பொழுதுபோக்கு செலவுகள் ஆகியவை அடங்கும். கூடுதலாக, மாணவர் கடன்களை செலுத்த 529 திட்டத்தை பயன்படுத்த முடியாது.

529 திட்டங்களின் வகைகள்

529 திட்டங்களில் இரண்டு முக்கிய வகைகள் உள்ளன: கல்லூரி சேமிப்பு திட்டம் மற்றும் ப்ரீபெய்ட் கல்வி திட்டம்.

சேமிப்பு திட்டங்கள்

கல்லூரி சேமிப்பு திட்டத்தின் கீழ், திட்டத்தின் டாலர் வரம்பு வரை தொகைகள் பங்களிக்கப்படுகின்றன. கல்லூரி சேமிப்பு திட்டத்தில் உள்ள சொத்துக்கள் எந்தவொரு தகுதியான கல்வி நிறுவனத்திலும் தகுதியான செலவுகளை ஈடுகட்ட பயன்படுத்தப்படலாம்.

மாநிலங்களால் மட்டுமே வழங்கப்படும் சேமிப்புத் திட்டங்கள் ஐ.ஆர்.ஏக்களைப் போலவே இருக்கின்றன, அவை நீண்ட காலத்திற்கு பணத்தை முதலீடு செய்வதற்கான வரி-நன்மை பயக்கும் வழிகள். திட்டதாரர்கள் பொதுவாக பரஸ்பர நிதிகளில் முதலீடு செய்ய விருப்பம் உள்ளது. இந்த நிதிகள் பயனாளி தங்கள் கல்வியைத் தொடங்க எதிர்பார்க்கும் தேதிக்கு இலக்காக இருக்கலாம் மற்றும் அந்த தேதி நெருங்கும்போது ஆபத்து வெளிப்பாட்டைக் குறைக்க முயற்சிக்கும். முதலீட்டாளர் முதலீடுகளின் அபாயங்களைத் தாங்குவதால், தகுதியான கல்விச் செலவுகளுக்கு இறுதியில் கிடைக்கும் தொகை முதலீடுகளின் வருவாய் விகிதத்தால் பாதிக்கப்படும்.

சில ஆலோசகர்கள் பயனர்கள் 12 வயது வரை வாடிக்கையாளர்கள் திட்டத்தின் 100% பங்கு அடிப்படையிலான நிதிகளுக்கு ஒதுக்க பரிந்துரைக்கின்றனர். இது சாத்தியமான இழப்புகளுக்கு உங்களை அமைக்கும் அதே வேளையில், அதிகபட்ச ஆதாயத்திற்கான வாய்ப்பும் உங்களுக்கு உள்ளது. மேலும் என்னவென்றால், மாணவர் 529 திட்டத்தின் சுமையை குறைக்கும் மானியங்கள் மற்றும் உதவித்தொகைகளுக்கு தகுதி பெறலாம். குழந்தை கல்லூரிக்கு அருகில் இருப்பதால், அதிகமான சொத்துக்களை மூலதனத்தைப் பாதுகாக்க பங்கு அடிப்படையிலான நிதியில் இருந்து நிலையான வருமான வாகனங்களுக்கு மாற்ற வேண்டும்.

ப்ரீபெய்ட் கல்வி திட்டங்கள்

ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டங்கள் மாநிலங்கள் மற்றும் உயர் கல்வி நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகின்றன. ஒரு வகையில், அவை எதிர்கால ஒப்பந்தங்களுக்கு ஒப்பானவை, ஏனெனில் அவை திட்ட வைத்திருப்பவர் நியமிக்கப்பட்ட கல்லூரிகள் அல்லது பல்கலைக்கழகங்களில் ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட செமஸ்டர்களுக்கு தற்போதைய விலையில் முன்கூட்டியே பணம் செலுத்த அனுமதிக்கின்றன. இது கல்விச் செலவுகளில் பணவீக்கத்திலிருந்து அவர்களைக் காப்பாற்றுகிறது, இது வரலாற்று ரீதியாக பணவீக்கத்தின் பரந்த நடவடிக்கைகளை விட செங்குத்தானது.

ப்ரீபெய்ட் கல்வி திட்டத்தின் கீழ், ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு தகுதியான செலவுகள் அல்லது ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான வரவுகளை ஒரு தகுதியான கல்வி நிறுவனத்தில் ப்ரீபெய்ட் செய்யப்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு நபர் இன்றைய செலவில் கல்லூரியின் இரண்டு எதிர்கால செமஸ்டர்களுக்கு முன்கூட்டியே பணம் செலுத்தலாம். முன்கூட்டியே செலுத்துதல் எதிர்காலத்தில் செலவைப் பொருட்படுத்தாமல் பயனாளிக்கு இரண்டு செமஸ்டர்களுக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது. இதன் பொருள், நிரல் மேலாளர் முதலீடுகளின் அபாயங்களைத் தாங்குகிறார். பங்களிப்பானது பயனாளியின் தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளைச் செலுத்தத் தேவையான தொகைகளுக்கு மட்டுப்படுத்தப்பட்டுள்ளது.

ப்ரீபெய்ட் திட்டங்கள் அவற்றின் பிரத்தியேகங்களில் வேறுபடுகின்றன, ஆனால் பெரும்பாலும் வயது வரம்புகள் மற்றும் வதிவிட தேவைகள் போன்ற சேமிப்பு திட்டங்களுக்கு பொருந்தாத வரம்புகளைக் கொண்டுள்ளன. அவர்கள் பெரும்பாலும் என்ன செலவுகளை ஈடுகட்ட முடியும் என்பதில் கடுமையான வரம்புகளைக் கொண்டுள்ளனர். பாடப்புத்தகங்கள் அல்லது அறை மற்றும் பலகை தகுதி பெறாமல் இருக்கலாம். மறுபுறம், சில ப்ரீபெய்ட் திட்டங்கள் மாநிலங்களால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகின்றன, அதே நேரத்தில் சேமிப்பு திட்டங்கள் சந்தை ஆபத்துக்கு உட்பட்டவை.

எந்தவொரு தகுதிவாய்ந்த கல்வி நிறுவனத்திலும் தகுதிவாய்ந்த செலவினங்களைச் செலுத்தப் பயன்படும் கல்லூரி சேமிப்புத் திட்டத்தில் உள்ள சொத்துக்களைப் போலல்லாமல், ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டத்தில் உள்ள சொத்துக்கள் வழக்கமாக முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட கல்வி நிறுவனத்தில் அல்லது முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட பட்டியலிலிருந்து ஒரு கல்வி நிறுவனத்தில் செலவினங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட பட்டியலில் சேர்க்கப்படாத ஒரு கல்வி நிறுவனத்தில் கலந்துகொள்ள பயனாளி முடிவு செய்தால், மற்ற கல்வி நிறுவனத்தில் ஒப்பிடத்தக்க கல்விக்கான செலவை ஈடுசெய்ய முன்கூட்டியே செலுத்துதல்களின் தற்போதைய சந்தை மதிப்பு போதுமானதாக இருக்காது. இதன் பொருள் பயனாளி பாக்கெட்டுக்கு வெளியே உள்ள வேறுபாட்டை மறைக்க வேண்டியிருக்கலாம்.

தனியார் கல்லூரி 529 திட்டம் (முன்னர் சுயாதீன 529 திட்டம்) என்று அழைக்கப்படும் ஒரு அரசு சாரா ப்ரீபெய்ட் திட்டம் உள்ளது, இது தனியார் பள்ளிகளின் கூட்டமைப்பிற்கான கல்வியை முன்கூட்டியே செலுத்துவதற்கு உரிமையாளர்களை அனுமதிக்கிறது. இந்த திட்டத்தின் ஒரு சிக்கல், மாநில திட்டங்களைப் போலவே, பள்ளிகளின் தேர்வு குறைவாக உள்ளது. பயனாளி தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பள்ளிகளில் ஒன்றில் சேரவில்லை என்றால், அந்த நிதி வேறொரு திட்டமாக உருட்டப்படலாம், இதனால் அவர்கள் பெற்ற பெரும்பாலான லாபங்களை இழக்க நேரிடும். மாற்றாக, அவர்கள் பயனாளியின் குடும்ப உறுப்பினருக்கு மாற்றப்படலாம் அல்லது அந்த பயனாளியின் திட்டங்களுக்குள் செல்லலாம், அதில் எந்த அபராதமும் இல்லை.

529 திட்டத்தின் வரி சிகிச்சை

529 திட்டத்தின் வருவாய் கூட்டாட்சி வருமான வரிகளிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது, திரும்பப் பெறுவது தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்கு செலுத்தப் பயன்படாத விநியோகங்கள் வரி மற்றும் 10% கட்டணத்திற்கு உட்பட்டவை, இறப்பு மற்றும் இயலாமை போன்ற சூழ்நிலைகளுக்கு விதிவிலக்கு.

529 திட்டத்திற்கான பங்களிப்புகள் உங்கள் வரிவிதிப்பு வருமானத்தை குறைப்பதன் மூலம் உங்கள் கூட்டாட்சி வருமான வரி சுமையை குறைக்காது. இருப்பினும், 30 க்கும் மேற்பட்ட மாநிலங்கள் 529 திட்டத்தில் பங்களிப்புகளுக்கான வரி விலக்குகள் அல்லது வரவுகளை வழங்குகின்றன. மேலும், 529 திட்டங்கள் பங்களிப்புகளுக்கு சில கூட்டாட்சி வரி நன்மைகளை வழங்குகின்றன.

எடுத்துக்காட்டாக, $ 15, 000 க்கும் அதிகமான பரிசு பொதுவாக பரிசு வரிகளைத் தூண்டும், 529 திட்டங்களுக்கு ஒரு சிறப்பு விதிவிலக்கு உள்ளது. ஒரு நபருக்கு 75, 000 டாலர் வரை பங்களிப்பு ஒரு ஐந்து காலண்டர் ஆண்டு காலப்பகுதியில் செய்யப்பட்டதைப் போலவே கருதப்படலாம், இதனால் ஐந்து வருடங்கள் கடக்கும் வரை அந்த குழந்தைக்கு அந்த நபருக்கு மேலதிக பரிசுகள் எதுவும் வழங்கப்படாவிட்டால் வரியைத் தவிர்க்கலாம். குழந்தையின் வாழ்க்கையின் ஆரம்பத்தில் செய்யப்பட்ட இந்த அளவின் பரிசு, கல்லூரிக்குத் தேவைப்படுவதற்கு முன்பே கணிசமாக வளரக்கூடும். இந்தத் திட்டத்தால் அனுமதிக்கப்பட்டால், திருமணமான தம்பதியினர் ஒவ்வொருவரும் அந்த குழந்தைக்கு, 000 75, 000, மொத்தம், 000 150, 000 பரிசாக வழங்க முடியும் என்பதை நினைவில் கொள்க.

ஆலோசகர் நுண்ணறிவு

ஜே முர்ரே

கல்விக்கான தீர்வுகள், லோன் ட்ரீ, சிஓ

529 திட்டங்கள் மிகவும் குறிப்பிட்ட இடமாற்ற விதிகளைக் கொண்டுள்ளன, அவை கூட்டாட்சி வரிக் குறியீட்டால் நிர்வகிக்கப்படுகின்றன (பிரிவு 529). ஒரு பயனாளி மாற்றத்தில் ஈடுபடாவிட்டால், உரிமையாளர் (பொதுவாக நீங்கள்) வருடத்திற்கு ஒரு முறை மற்றொரு 529 திட்டத்திற்கு மாற்றலாம். பயனாளிகளை மாற்றுவதற்கான திட்டங்களை நீங்கள் மாற்ற வேண்டியதில்லை. நீங்கள் திட்டத்தை மற்றொரு குடும்ப உறுப்பினருக்கு மாற்றலாம்:

1. மகன், மகள், வளர்ப்பு குழந்தை, வளர்ப்பு குழந்தை, தத்தெடுக்கப்பட்ட குழந்தை, அல்லது அவர்களில் எவரது வம்சாவளி. சகோதரர், சகோதரி, மாற்றாந்தாய், அல்லது மாற்றாந்தாய். தந்தை அல்லது தாயின் சகோதரர் அல்லது சகோதரி. மருமகள், மருமகள், மாமியார், மாமியார், மைத்துனர் அல்லது மைத்துனர். எந்தவொரு தனிநபரின் துணை மேலே பட்டியலிடப்பட்டுள்ளது. முதல் உறவினர்.

529 திட்டத்தின் சரியான வகையைத் தேர்ந்தெடுப்பது

நீங்கள் தேர்வு செய்யும் திட்டத்தின் வகை - கல்லூரி சேமிப்புத் திட்டம் அல்லது ப்ரீபெய்ட் கல்வித் திட்டம் - பொதுவாக எந்த அம்சங்கள் மற்றும் நன்மைகளை நீங்கள் கவர்ச்சிகரமானதாகக் கருதுகின்றன. உதாரணமாக, பயனாளி தனது விருப்பப்படி ஒரு கல்வி நிறுவனத்தைத் தேர்வுசெய்ய சுதந்திரமாக இருக்க விரும்புகிறீர்களா, அல்லது முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட பட்டியலிலிருந்து தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட ஒரு நிறுவனத்தில் பயனாளி கலந்துகொள்வதில் நீங்கள் மகிழ்ச்சியடைகிறீர்களா?

மேலும் என்னவென்றால், ஒவ்வொரு வகை 529 திட்டங்களுக்கும் கிடைக்கும் திட்டங்கள் அல்லது நிரல்களின் வரம்பை நீங்கள் ஆராய வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, கல்லூரி சேமிப்புத் திட்டத்தை நிறுவ விரும்புகிறீர்கள் என்று நீங்கள் முடிவு செய்தால், நீங்கள் வசிக்கும் மாநிலத்தால் வழங்கப்படும் அம்சங்கள் மற்றும் சலுகைகளை மற்ற மாநிலங்கள் வழங்கும் திட்டங்களுடன் ஒப்பிட வேண்டும். நீங்கள் ஒப்பிட விரும்பும் சில அம்சங்களில் முதலீட்டு தேர்வுகள், கட்டணங்கள் மற்றும் பிற செலவுகள், கட்டுப்பாடுகள் மற்றும் / அல்லது திட்டத்தின் வரம்புகள் (பயனாளிகளை மாற்றுவது அல்லது முதலீட்டு தேர்வுகள் போன்ற விதிகள் போன்றவை), மற்றும் திட்டம் மற்ற கல்வியிலிருந்து ரோல்ஓவர்களை அனுமதிக்கிறதா என்பதையும் உள்ளடக்கியது. சேமிப்பு திட்டங்கள்.

நீங்கள் தேர்வுசெய்த 529 திட்டத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், முக்கியமான விஷயம் என்னவென்றால், நீங்கள் ஒரு தேர்வு செய்து ஆரம்பத்தில் தொடங்க வேண்டும். கல்லூரி சேமிப்புத் திட்டங்களுக்கு, ஆரம்பத்தில் தொடங்கி பங்களிப்புகளின் வருவாயின் கூட்டு விளைவை அதிகரிக்கிறது. ப்ரீபெய்ட் டியூஷன் திட்டங்களுக்கு, முன்கூட்டியே முன்கூட்டியே பணம் செலுத்தினால், கல்வி செலவு பொதுவாக குறைவாக இருக்கும்.

529 திட்டத்திலிருந்து பணத்தை திரும்பப் பெறுவதற்கான விருப்பங்கள்

குறிப்பிட்டுள்ளபடி, தகுதிவாய்ந்த நிறுவனத்தில் தகுதிவாய்ந்த உயர்கல்வி செலவுகளுக்கு பணம் பயன்படுத்தப்பட்டால் 529 திட்டத்திலிருந்து திரும்பப் பெறுவது வரி விலக்கு. பணத்தை விநியோகிக்கத் தொடங்கும்போது, ​​மூன்று விருப்பங்கள் உள்ளன:

1. பள்ளிக்கு ஒரு காசோலையை அனுப்புதல்

பள்ளிக்கு நேரடியாக அனுப்பப்படும் நிதியை வைத்திருப்பது எளிதான விருப்பமாக இருக்கும் என்று தோன்றலாம், ஆனால் திரும்பப் பெறுவது ஒரு நிதி உதவித் தொகுப்பிற்கு துணைபுரிந்தால் அது சிக்கலாக இருக்கலாம். 529 திட்ட விநியோகத்தின் அடிப்படையில் மாணவரின் நிதி உதவி விருதை சரிசெய்ய பள்ளி தேர்வு செய்யலாம். உதவி தொகுப்பு அதிகமாக குறைக்கப்பட்டால், நீங்கள் கூடுதல் நிதியை திட்டத்திலிருந்து வெளியேற்ற வேண்டும் அல்லது உங்கள் சொந்த பாக்கெட்டிலிருந்து இடைவெளியை மறைக்க வேண்டும். நீங்கள் எந்த பணத்தையும் அனுப்புவதற்கு முன்பு உங்கள் 529 பயனாளிக்கான மாணவர் உதவி விருப்பங்களை எவ்வாறு அதிகரிப்பீர்கள் என்பதை கவனமாக வியூகம்.

2. உங்களுக்கு ஒரு காசோலையை அனுப்புதல்

உங்களுக்காக அனுப்பப்பட்ட காசோலை அந்த சிக்கலைத் தவிர்க்கலாம், ஆனால் உங்கள் மாணவரின் செலவுகள் செலுத்தப்படுகின்றன என்பதை உறுதிப்படுத்த இது உங்களை கவர்ந்திழுக்கிறது. படிவம் 1099-Q ஐ தாக்கல் செய்ய வேண்டிய உங்கள் வரி வருமானத்தில் விநியோகத்தைப் புகாரளிக்க வேண்டும். தகுதிவாய்ந்த கல்விச் செலவுகளுக்கு நிதி பயன்படுத்தப்பட்டிருந்தாலும் கூட, விநியோகத்தில் வரி மற்றும் அபராதங்களைத் தூண்டக்கூடும்.

3. உங்கள் பயனாளிக்கு ஒரு காசோலையை அனுப்புதல்

இந்த விருப்பம் குறைந்த அளவு தொந்தரவை ஏற்படுத்துகிறது, இது ஒரு நிதி உதவி தொகுப்பைக் குறைக்கும் அல்லது உங்கள் வரி தாக்கல் மூலம் ஒரு விக்கலை ஏற்படுத்தும் சிக்கல்களைத் தவிர்க்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. கல்விச் செலவுகளைச் செலுத்துவதற்கு நிதியைப் பயன்படுத்துவது குறித்து மாணவர் பொறுப்பேற்பதாகக் கருதினால், விநியோகம் வரி விலக்கு என்று கருதப்படும், மேலும் உங்கள் பயனாளி தங்கள் சொந்த வருமானத்தை தாக்கல் செய்யும் வரை வரி நேரத்தில் எந்த ஸ்னாபஸையும் ஏற்படுத்தாது.

அத்தகைய விநியோகம் வரி விதிக்கப்படக்கூடிய நிகழ்வாக முடிவடைந்தால், வருவாய் பயனாளியின் வரி விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படும், திட்டதாரரின் வரி விகிதத்தில் அல்ல. எடுத்துக்காட்டாக, வரவிருக்கும் பள்ளி ஆண்டுக்கான செலவுகளை ஈடுகட்ட உங்கள் மாணவருக்கு $ 20, 000 காசோலையை அனுப்பும் திட்டம் உங்களிடம் உள்ளது என்று சொல்லுங்கள், அதன் பிறகு அவர்கள் திடீரென்று எதிர்பாராத $ 5, 000 உதவித்தொகையைப் பெறுகிறார்கள். கல்விச் செலவுகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படாத உதவித்தொகையின் அளவு வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானமாக இருக்கும். இருப்பினும், 529 திட்டத்திலிருந்து அதிகப்படியான விநியோகம் செய்யப்படும்போது வழக்கமாக பொருந்தும் கூடுதல் 10% அபராதத்தை உள்நாட்டு வருவாய் சேவை சமாளிக்காது.

529 திட்டத்தில் சேமிப்பது பெற்றோர்களுக்கும் மாணவர்களுக்கும் ஏராளமான நன்மைகளை வழங்கும் அதே வேளையில், நேரம் வந்தவுடன் உங்கள் கணக்கிலிருந்து விலகுவதற்கான ஒரு மூலோபாயத்தை வைத்திருப்பது முக்கியம். உங்கள் பயனாளிக்கு நேரடியாக பணம் செலுத்துவது தலைவலியைக் குறைக்கும், ஆனால் இது சிறந்த வழி என்பதை உறுதிப்படுத்த உங்கள் திட்ட நிர்வாகியுடன் சரிபார்க்க வேண்டும். (தொடர்புடைய வாசிப்புக்கு, "ஒரு மாணவர் கடனுக்கு 529 திட்டத்தை பயன்படுத்த முடியுமா?" ஐப் பார்க்கவும்)