பாஸல் III இன் கீழ், வங்கிகள் பராமரிக்க வேண்டிய குறைந்தபட்ச மூலதன போதுமான விகிதம் 8% ஆகும். மூலதன போதுமான விகிதம் ஒரு வங்கியின் மூலதனத்தை அதன் இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்கள் தொடர்பாக அளவிடும். மூலதனத்திலிருந்து ஆபத்து-எடை-சொத்து விகிதம் உலகெங்கிலும் உள்ள பொருளாதார அமைப்புகளில் நிதி ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் செயல்திறனை ஊக்குவிக்கிறது.
முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்
- பாஸல் III என்பது ஒரு சர்வதேச ஒழுங்குமுறை ஒப்பந்தமாகும், இது வங்கித் துறையில் ஒழுங்குமுறை, மேற்பார்வை மற்றும் இடர் நிர்வாகத்தை மேம்படுத்துவதற்கான சீர்திருத்தங்களை வகுக்கிறது. 2008 கடன் நெருக்கடியின் தாக்கத்தின் காரணமாக, வங்கிகள் குறைந்தபட்ச மூலதன தேவைகள் மற்றும் அந்நிய விகிதங்களை பராமரிக்க வேண்டும். பாஸல் III, ஒரு வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனம் அதன் ஆபத்து எடையுள்ள இருப்புக்களில் குறைந்தபட்சம் 8% ஆக இருக்க வேண்டும். மூலதன பாதுகாப்பு இடையகமும் உட்பட குறைந்தபட்ச மூலதன போதுமான விகிதம் 10.5% ஆகும்.
பாஸல் III மூலதன போதுமான விகிதம் குறைந்தபட்ச தேவை
அடுக்கு 1 மூலதனத்தை அடுக்கு 2 மூலதனத்துடன் சேர்ப்பதன் மூலமும், இடர் எடையுள்ள சொத்துகளால் வகுப்பதன் மூலமும் மூலதன போதுமான விகிதம் கணக்கிடப்படுகிறது. அடுக்கு 1 மூலதனம் ஒரு வங்கியின் முக்கிய மூலதனம், இதில் பங்கு மூலதனம் மற்றும் வெளிப்படுத்தப்பட்ட இருப்புக்கள் அடங்கும். இந்த வகை மூலதனம் அதன் செயல்பாடுகளை நிறுத்த வங்கி தேவையில்லாமல் இழப்புகளை உறிஞ்சுகிறது; ஒரு கலைப்பு ஏற்பட்டால் இழப்புகளை உறிஞ்சுவதற்கு அடுக்கு 2 மூலதனம் பயன்படுத்தப்படுகிறது.
2019 ஆம் ஆண்டு நிலவரப்படி, பாஸல் III இன் கீழ், ஒரு வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனம் அதன் ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளில் குறைந்தது 8% ஆக இருக்க வேண்டும். குறைந்தபட்ச மூலதன போதுமான விகிதம் (மூலதன பாதுகாப்பு இடையகம் உட்பட) 10.5% ஆகும். மூலதன பாதுகாப்பு இடையக பரிந்துரை வங்கிகளின் மூலதனத்தை கட்டமைக்க வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது, அவை மன அழுத்த காலங்களில் பயன்படுத்தப்படலாம்.
2008 ஆம் ஆண்டின் நிதி நெருக்கடியின் பின்னர் வெளிப்படுத்தப்பட்ட நிதி ஒழுங்குமுறையின் குறிப்பிடத்தக்க பலவீனத்திற்கு பாஸல் III தேவைகள் பதிலளித்தன, கட்டுப்பாட்டாளர்கள் வங்கி பணப்புழக்கத்தை கட்டியெழுப்பவும், அந்நியச் செலாவணியைக் கட்டுப்படுத்தவும் முயன்றனர்.
பாஸல் III எடுத்துக்காட்டு
எடுத்துக்காட்டாக, வங்கி A க்கு அடுக்கு 1 மூலதனத்தில் million 5 மில்லியன் மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனத்தில் million 3 மில்லியன் உள்ளது என்று வைத்துக் கொள்ளுங்கள். வங்கி ஏபிசி கார்ப்பரேஷனுக்கு million 5 மில்லியனை கடனாகக் கொடுத்துள்ளது, இது 25% ஆபத்தைக் கொண்டுள்ளது, மேலும் 50% ஆபத்து XYZ கார்ப்பரேஷனுக்கு உள்ளது, இது 55% ஆபத்தைக் கொண்டுள்ளது.
வங்கி A ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள். 28.75 மில்லியன் ($ 5 மில்லியன் * 0.25 + $ 50 மில்லியன் * 0.55). இது million 8 மில்லியன் மூலதனத்தையும் கொண்டுள்ளது ($ 5 மில்லியன் + $ 3 மில்லியன்). இதன் விளைவாக மூலதன போதுமான விகிதம் 27.83% ($ 8 மில்லியன் / $ 28.75 மில்லியன் * 100%) ஆகும். ஆகையால், பாசெல் III இன் கீழ் வங்கி A குறைந்தபட்ச மூலதன போதுமான விகிதத்தை அடைகிறது.
பாஸல் III குறைந்தபட்ச அந்நிய விகிதம்
பாஸல் III உடன்படிக்கையின் முக்கிய மூலதன தர மாற்றங்களில் ஒன்று வங்கித் துறையிலிருந்து அதிகப்படியான செல்வாக்கைக் குறைப்பதாகும். இந்த நோக்கங்களுக்காக, வங்கி அந்நியச் செலாவணி என்பது வங்கியின் ஆபத்து இல்லாத எடையுள்ள சொத்துகளின் விகிதத்தையும் அதன் மொத்த நிதி மூலதனத்தையும் குறிக்கிறது. பாஸல் கமிட்டி புதிய அந்நியச் செலாவணி அளவீடுகள் மற்றும் தேவைகள் குறித்து முடிவு செய்தது, ஏனெனில் இது "இடர் அடிப்படையிலான மூலதன கட்டமைப்பிற்கு நிரப்பு என்று கருதப்பட்டது, மேலும் வங்கிகளின் இருப்பு மற்றும் இருப்புநிலை தாள் அந்நிய செலாவணி இரண்டையும் பரந்த மற்றும் போதுமான அளவு கைப்பற்றுவதை உறுதி செய்கிறது."
பாஸல் III பாஸல் II இன் கட்டமைப்பை உருவாக்குகிறது, ஆனால் மூலதனம் மற்றும் பணப்புழக்கத்திற்கான உயர் தரங்களைக் கொண்டுவருகிறது, எனவே நிதித் துறையின் மேற்பார்வை மற்றும் இடர் நிர்வாகத்தை அதிகரிக்கிறது.
முறையான முக்கியமான நிதி நிறுவனங்கள் (SIFI கள்) என்று அழைக்கப்படுபவர்களின் செயல்பாடுகளை குறிவைத்து கட்டுப்படுத்த பாசல் குழு புதிய சட்டத்தை அறிமுகப்படுத்தியது. இவை உலக அளவில் மட்டுமே மிகப் பெரிய-தோல்வியுற்ற வங்கிகள். யுனைடெட் ஸ்டேட்ஸில், இத்தகைய வங்கிகள் கடுமையான அழுத்த சோதனை மற்றும் அதிகப்படியான விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டவை. ஜே.பி. மோர்கன் சேஸ், சிட்டி குழுமம், பாங்க் ஆப் அமெரிக்கா, வெல்ஸ் பார்கோ, கோல்ட்மேன் சாச்ஸ், மோர்கன் ஸ்டான்லி மற்றும் பாங்க் ஆப் நியூயார்க் மெல்லன் உள்ளிட்ட பல SIFI க்களுக்கான மூலதன தேவைகள் மற்றும் அந்நிய விகித விகிதங்களை மத்திய வங்கி இரட்டிப்பாக்கியது.
பாஸல் III அந்நிய செலாவணி தேவைகள் பல கட்டங்களாக அமைக்கப்பட்டன. முதல் கட்டமாக ஜனவரி 2013 இல் மேற்பார்வையாளர்கள் மற்றும் கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு வங்கி அளவிலான அறிக்கையிடல் சம்பந்தப்பட்டது. இந்த அறிக்கைகள் பாதிக்கப்பட்ட நிறுவனங்களிடையே சீரான கூறு அளவீடுகளை நிறுவுகின்றன.
இரண்டாவது கட்டம், அந்நியச் செலாவணி விகிதங்களை பகிரங்கமாக வெளிப்படுத்துவது ஜனவரி 2015 க்கு அமைக்கப்பட்டது. அடுத்தடுத்த இரண்டு சரிசெய்தல் கட்டங்கள், 2017 இல் ஒன்று மற்றும் 2018 இல் மற்றொரு, தேவையான அளவுத்திருத்தங்கள் அல்லது விதிவிலக்குகளை தீர்மானித்தன. சில கூறுகளுக்கான அமலாக்க காலக்கெடு 2020 மற்றும் 2022 க்கு நிர்ணயிக்கப்பட்டது.
