தன்னார்வ இருப்பு வரையறை
தன்னார்வ இருப்பு என்பது காப்பீட்டு நிறுவனங்களின் நாணய இருப்பு ஆகும். அரசு நிறுவனங்கள் பெரும்பாலும் நிதி நிறுவனங்கள் மற்றும் காப்பீட்டு நிறுவனங்களின் இருப்புத் தேவைகளை ஒழுங்குபடுத்துகின்றன. தன்னார்வ இருப்புக்கள் கூடுதலாக வைத்திருக்கும் திரவ சொத்துக்கள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன.
BREAKING DOWN தன்னார்வ இருப்பு
காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் தன்னார்வ இருப்புக்களை நிதி ரீதியாக நிலையானதாகக் காண்பிப்பதற்கும் அவற்றின் பணப்புழக்க விகிதங்களை மேம்படுத்துவதற்கும் வைத்திருக்கின்றன. இத்தகைய தேவைகள் பெரும்பாலும் காப்பீட்டாளரால் உள்நாட்டில் ஒப்புக் கொள்ளப்படுகின்றன, அவை சட்டத்தால் தீர்மானிக்கப்படுவதில்லை. காப்பீட்டு நிறுவனங்களின் கடனைத் தீர்மானிக்க தேசிய காப்பீட்டு ஆணையர்களின் சங்கம் (NAIC) நிர்வகிக்கும் காப்பீட்டு ஒழுங்குமுறை தகவல் அமைப்பு அல்லது ஐ.ஆர்.ஐ.எஸ்.
காப்பீட்டு ஒழுங்குமுறை தகவல் அமைப்பு காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் தாக்கல் செய்த நிதித் தகவல்களை சுரங்கப்படுத்துகிறது, எந்த காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் தீர்வு சிக்கல்களை எதிர்கொள்கின்றன என்பதை தீர்மானிக்க பயன்படுத்தக்கூடிய விகிதங்களை கணக்கிடலாம். ஐ.ஆர்.ஐ.எஸ் ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கதாகக் கருதப்படும் விகித மதிப்புகளின் வரம்பை தீர்மானிக்கிறது, வெளிப்புற மதிப்புகள் ஒரு காப்பீட்டாளரை இன்னும் நெருக்கமாக ஆராய வேண்டும் என்பதைக் குறிக்கிறது.
காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் காப்பீட்டு கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு சமர்ப்பிக்க வேண்டிய நிதி அறிக்கைகளின் அடிப்படையில் ஐஆர்ஐஎஸ் அமைப்பு தானாகவே நிதி விகிதங்களை உருவாக்குகிறது. இந்த விகிதங்களிலிருந்து உருவாக்கப்படும் அறிக்கைகள் மதிப்பாய்வு செய்யப்பட்ட ஒவ்வொரு காப்பீட்டு நிறுவனத்தையும், ஒவ்வொரு நிறுவனத்திற்கும் பெறப்பட்ட நிதி விகிதங்களையும், ஒவ்வொரு நிதி விகிதத்திற்கும் உட்பட்ட வரம்புகளையும் பட்டியலிடுகின்றன. வழக்கமான வரம்பிற்கு வெளியே வரும் நிறுவனங்கள் கட்டுப்பாட்டாளர்களின் கவனத்திற்கு கொண்டு வரப்படுகின்றன.
இருப்பு சமநிலைச் சட்டம்
காப்பீட்டாளர்களுக்கு, இருப்புக்கள் ஒரு சமநிலைப்படுத்தும் செயல். அவர்கள் மாநில கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்குத் தேவையான குறைந்தபட்சத்தை வைத்திருக்க முற்படுவார்கள், ஆனால் பங்குதாரர்களுக்கு அதிக மதிப்பை உருவாக்கப் பயன்படும் மூலதனத்திற்கு அப்பால் இருப்புக்களை அதிகரிப்பது. சொத்து மற்றும் விபத்து காப்பீட்டாளர்களுக்கு, பல்வேறு வரிச் சட்டங்கள் மற்றும் கணக்கியல் நடைமுறைகள் பேரழிவுகள் போன்ற தற்செயல்களுக்கு அதிக பணத்தை ஒதுக்குவதிலிருந்து அவர்களை ஊக்கப்படுத்துகின்றன.
காப்பீட்டாளர்களின் மொத்த வருவாயில் 8 முதல் 12% வரை நிலையான இருப்புக்கள் உள்ளன. இந்த தேவைகள் உண்மையில் ஒருபோதும் நிர்ணயிக்கப்படவில்லை, ஏனெனில் அவை ஒரு நிறுவனம் தற்போது எடுத்துக்கொண்டிருக்கும் ஆபத்து வகைகளைப் பொறுத்தது.
இருப்பு தேவைகள் என்பது கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு மாற்றும் துறையாகும். 2016 ஆம் ஆண்டில், ஆயுள் காப்பீட்டு நிறுவனங்களுக்கு “கொள்கை அடிப்படையிலான முன்பதிவு” என்று பரிந்துரைக்கப்பட்ட ஒரு NAIC அறிக்கையின் பின்னர், சுமார் 46 மாநிலங்கள் ஆயுள் காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் விற்கும் வளர்ந்து வரும் பல்வேறு வகையான தயாரிப்புகளுக்கு ஒரு புதிய சிக்கலான யதார்த்தத்தை பிரதிபலிக்கும் வகையில் பழைய சூத்திரங்களை மாற்ற நகர்ந்தன. புதிய சூத்திரங்கள் பொருளாதார நிலைமைகளுக்கு அல்லது தொழிலில் ஒரு காப்பீட்டாளரின் அனுபவத்தை சரிசெய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளன, ஒரு அளவைப் பயன்படுத்துவதை விட, காப்பீட்டாளரின் பணத்திற்கான அனைத்து கணக்கீடுகளுக்கும் பொருந்துகிறது, இது இருப்பு என அழைக்கப்படுகிறது. பழைய சூத்திரங்கள் சில நேரங்களில் அதிகப்படியான மற்றும் சில நேரங்களில் போதுமானதாக இல்லாத இருப்புக்களுக்கு வழிவகுத்திருப்பதை NAIC கண்டறிந்தது.
