மொத்த சொத்து-மூலதன விகிதம்

மொத்த சொத்து-மூலதன விகிதம் - TAC என்ன?

மொத்த சொத்து-மூலதன விகிதம் (டிஏசி), டிஏசி மல்டிபிள் என்றும் குறிப்பிடப்படுகிறது, இது நிதி நிறுவனங்களின் கண்காணிப்பாளரின் அலுவலகத்தால் (ஓஎஸ்எஃப்ஐ) கட்டுப்படுத்தப்படும் கனேடிய நிதி நிறுவனங்களின் மீது வைக்கப்பட்டுள்ள வங்கி அந்நியச் செலாவணிக்கான ஒழுங்குமுறை வரம்பாகும். பின்னர் இது பாஸல் III உலகளாவிய ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்பின் அடிப்படையில் ஒரு புதிய அந்நிய விகிதத்தால் மாற்றப்பட்டது, மேலும் இது நடைமுறையில் பயன்படுத்தப்படாது.

மொத்த சொத்து-மூலதன விகிதத்தை எவ்வாறு கணக்கிடுவது - TAC

மொத்த இருப்புநிலை சொத்துக்கள் மற்றும் கடன் ஆபத்து தொடர்பான சில ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் உருப்படிகளை மொத்த ஒழுங்குமுறை மூலதனத்தால் வகுப்பதன் மூலம் மூலதன விகிதத்திற்கான மொத்த சொத்து கணக்கிடப்பட்டது. கனேடிய வங்கிகளின் டிஏசி விகிதம் 1960 களின் முற்பகுதியிலிருந்து 1980 வரை சீராக உயர்ந்தது, அது சுமார் 40 ஆக உயர்ந்தது. பெரிய வங்கிகள் 1982 முதல் 1991 வரை 30 க்கு ஒரு சொத்து-மூலதன பெருக்கத்திற்கு உட்பட்டன, அப்போது முறையான உயர் வரம்பு 20 விதிக்கப்பட்டது.

நிதி நெருக்கடியின் போது 40 க்கும் மேற்பட்ட TAC விகிதங்களைக் கொண்ட சில அமெரிக்க வங்கிகளுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​சில நிபந்தனைகளை பூர்த்தி செய்யும் வங்கிகள் 23 வரை உயர்ந்த அங்கீகாரம் பெற்ற பலவற்றைப் பெறலாம் என்று முடிவு செய்யப்படும் வரை இந்த உச்சவரம்பு நடைமுறையில் இருந்தது.

நிதி நெருக்கடியின் தொடக்கத்தில் ஒப்பீட்டளவில் குறைந்த அளவிலான வங்கி அந்நியச் செலாவணி என்பது கனேடிய வங்கிகள் இழப்புகளைத் தவிர்த்தது மற்றும் அவர்களின் சர்வதேச சகாக்களை விட நீக்குவதற்கு குறைந்த அழுத்தத்தை எதிர்கொண்டது, வீழ்ச்சியைத் தணித்தது. அரசாங்க காப்பீட்டு அடமானங்கள் அவற்றின் இருப்புநிலைகளில் பெருமளவில் நன்றி செலுத்தியதற்குப் பிறகு, கனேடிய வங்கிகளின் அடுக்கு -1 அந்நிய விகிதங்கள் - வங்கிகளின் இழப்புகளை உறிஞ்சும் திறனின் அளவீடு - அவர்களின் அமெரிக்க மற்றும் ஐரோப்பிய சகாக்களுக்குக் கீழே வீழ்ச்சியடைந்துள்ளது.

TAC க்கும் OSFI க்கும் இடையிலான வேறுபாடு

2022 காலக்கெடுவைக் கொண்ட பாஸல் III மூலதன விதிகளின் விரைவான பாதையின் ஒரு பகுதியாக, OSFI 2015 இல் TAC ஐ அந்நிய விகிதங்களுடன் மாற்றியது. கனடிய வங்கிகள் இப்போது, ​​பாஸல் III இன் படி, பொதுவான ஈக்விட்டி அடுக்கு -1 (சிஇடி 1) மூலதன விகிதத்தை 4.5% இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்கள் (ஆர்.டபிள்யூ.ஏ), அடுக்கு -1 மூலதன விகிதம் 6% ஆர்.டபிள்யூ.ஏ மற்றும் ஒரு RWA இன் மொத்த மூலதன விகிதம் 8%. இதன் விளைவாக, TAC இனி நடைமுறையில் பயன்படுத்தப்படாது.

மொத்த சொத்து-மூலதன விகிதத்தின் வரம்புகள் - TAC

ஆனால் சி.இ.டி 1 விகிதங்கள் தவறாக வழிநடத்தும், ஏனெனில் அவை அகநிலை ஆபத்து எடையை சார்ந்துள்ளது. கனேடிய வங்கிகள் தங்கள் அமெரிக்க சகாக்களை விட குறைந்த ஆபத்து எடைகளைப் பயன்படுத்த அனுமதிக்கப்பட்டுள்ளதால், அவர்கள் ஆக்கிரோஷமான அளவிலான அந்நியச் செலாவணியைப் பயன்படுத்துகின்றனர் மற்றும் அதிக ஆபத்தை உருவாக்குகிறார்கள். கனேடிய வீட்டுவசதி ஏற்றம் மார்பளவுக்கு மாறினால், வங்கிகள் தற்போது இருப்பதை விட அதிக மூலதனத்தை வைத்திருக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் இருந்தால் இவை அனைத்தும் எவ்வாறு செயல்படும் என்பது கேள்வி.

இப்போதைக்கு, கனடாவின் மிகப் பெரிய வங்கிகளின் மூலதனத் தேவைகளுக்கு வரும்போது OSFI அதிக நெகிழ்வுத்தன்மையைக் கொடுத்துள்ளது. 2018 ஆம் ஆண்டில், இது அவர்களின் பாசல் II மூலதன “வெளியீட்டு தளத்தை” கைவிட்டது, இது குறைந்தபட்ச மூலதன தேவைகளை கணக்கிட உள் ஆபத்து மாதிரிகள் பயன்படுத்துவதை கட்டுப்படுத்துகிறது, இது 90% இலிருந்து 72.5% ஆக உள்ளது.