ஒரு ரோத்துக்கு மிகவும் பணக்காரரா? இதை செய்ய

பொருளடக்கம்

• ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ எவ்வாறு செயல்படுகிறது
• ரோத் மாற்று வரி கடி
• ஒரு கதவு ரோத் சென்ஸ் செய்யும் போது
• அடிக்கோடு

அதிக வருமானம் ஈட்டுவது மிகவும் வசதியான ஓய்வூதியத்திற்கான திறவுகோலாகத் தோன்றலாம், ஆனால் இது உண்மையில் சில வகையான வரி-நன்மை பயக்கும் ஓய்வூதிய சேமிப்புகளுக்கு ஒரு தடையாக இருக்கலாம். ரோத் தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கில் (ரோத் ஐஆர்ஏ) பங்களிப்பதில் இருந்து ஒரு பெரிய சம்பளம் உங்களை மூடிவிடும் என்பதால் தான். 2020 ஆம் ஆண்டில் மாற்றியமைக்கப்பட்ட மொத்த வருமானம் (MAGI) 9 139, 000 (2019 இல் 7 137k வரை) அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மற்றும் ஒற்றை திருமணமான தம்பதியினருக்கு ரோத் ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகள் அனுமதிக்கப்படாது.

ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏ ஓய்வூதியத்தில் வரி இல்லாத தகுதிவாய்ந்த விநியோகங்களை அனுமதிக்கிறது, நீங்கள் ஓய்வு பெறும்போது அதிக வரி அடைப்பில் இறங்குவதை எதிர்பார்க்கிறீர்கள் என்றால் அது விலைமதிப்பற்றதாக இருக்கலாம். அதிர்ஷ்டவசமாக, வசதியான வரி செலுத்துவோருக்கு ரோத் ஐஆர்ஏ சாலைத் தடைக்கு கிடைக்கக்கூடிய தீர்வு உள்ளது: ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ.

முக்கிய எடுத்துக்காட்டுகள்

• 2020 ஆம் ஆண்டில் நீங்கள் திருமணமான தம்பதியினராக 9 139, 000 க்கும் அதிகமான தொகையை அல்லது 6 206, 000 ஐ தாக்கல் செய்தால், நீங்கள் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவுக்கு எந்த பங்களிப்பையும் செய்வதிலிருந்து விலக்கப்படுகிறீர்கள். ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவில் உள்ள சொத்துக்களை ரோத் ஐஆர்ஏவில் உள்ள சொத்துகளாக மாற்றினால், நீங்கள் இல்லை அந்த ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்பு செய்தல்; இதன் விளைவாக, நீங்கள் ஒரு கதவு வழியாகச் சென்றுள்ளீர்கள், எனவே அதற்கு “பேக் டோர் ரோத்” என்று பெயர். உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏவில் ஏதேனும் ப்ரீடாக்ஸ் டாலர்கள் இருந்தால், மாற்றும் நேரத்தில் நீங்கள் அவர்களுக்கு வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கும்.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ எவ்வாறு செயல்படுகிறது

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ என்பது ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்திற்கான மற்றொரு பெயர். இந்த பரிவர்த்தனையில் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ சொத்துக்களை ரோத் ஐஆர்ஏ சொத்துகளாக மாற்றுவது அடங்கும். இது ஒரு மல்டிஸ்டேஜ் செயல்முறை.

ஒரு கதவு ரோத்தின் இயக்கவியலைப் பொறுத்தவரை, முதல் படி ஒரு அளவிட முடியாத ஐஆர்ஏவுக்கு பங்களிப்புகளைச் செய்கிறது. இது ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.வைக் குறிக்கிறது, அதன் பங்களிப்புகள் வரி விலக்குக்கு தகுதியற்றவை, இது சேமிப்பாளரின் வருமானம், தாக்கல் செய்யும் நிலை மற்றும் முதலாளியின் ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் மூலம் பாதுகாப்பு ஆகியவற்றை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

நிர்வகிக்க முடியாத ஐஆர்ஏ நிதியளிக்கப்பட்டவுடன், அடுத்த கட்டம் அந்த ஐஆர்ஏவை ஒரு ரோத் ஆக மாற்றுகிறது. ஏற்கனவே உள்ள ரோத் கணக்கைப் பயன்படுத்தி மாற்றத்தை முடிக்க முடியும், அல்லது உங்களிடம் இல்லையென்றால் புதிய ரோத் ஐஆர்ஏ திறக்கலாம். ஒரு மாற்றத்தை செயல்படுத்த எளிதான வழி அறங்காவலர்-க்கு-அறங்காவலர் பரிமாற்றம் வழியாகும். உங்கள் அளவிட முடியாத ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளை வைத்திருக்கும் நிதி நிறுவனம் அவற்றை உங்கள் சார்பாக உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ வைத்திருக்கும் நிறுவனத்திற்கு நேரடியாக மாற்றும். உங்கள் வரிகளை தாக்கல் செய்யும் போது மாற்றம் ஐஆர்எஸ் படிவம் 8606 இல் தெரிவிக்கப்படுகிறது.

மாற்றம் முடிந்ததும், உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏவில் உள்ள பணம் ரோத் ஐஆர்ஏ விநியோக விதிகளுக்கு உட்பட்டது. உங்களுக்கு (அல்லது உங்கள் வாரிசுகள்) கணக்கிலிருந்து திரும்பப் பெறும்போது, ​​உங்கள் கணக்கில் முதலீடுகளிலிருந்து வருங்கால வருவாய் வரிக்கு உட்பட்டதாக இருக்காது என்பது உங்களுக்கு முதன்மையான நன்மை. கூடுதலாக, உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோக (ஆர்எம்டி) விதிகளுக்கு உட்பட்டதாக இருக்காது. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மூலம், உங்கள் கணக்கிலிருந்து 72 வயதில் தொடங்கி குறைந்தபட்ச விநியோகங்களை எடுக்கத் தொடங்க வேண்டும் அல்லது அதிக வரி அபராதத்தை எதிர்கொள்ள வேண்டும்.

ரோத் ஐஆர்ஏக்கள் தேவையான குறைந்தபட்ச விநியோகங்களுக்கு (ஆர்எம்டி) உட்பட்டவை அல்ல.

ப: ரோத் மாற்று வரி கடி

ரோத்தில் மாற்றுவது உங்கள் ஓய்வூதியத்தில் உங்கள் சொத்துக்களைத் தட்டும்போது உங்கள் வரிப் பொறுப்பைக் குறைக்க முடியும், நீங்கள் வரிகளை முழுவதுமாக தவிர்க்க முடியாது. உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.யில் இணைக்கப்படாத எந்தவொரு தொகையும் மாற்றம் முடிந்த நேரத்தில் வரி விதிக்கப்படும். இது ப்ரீடாக்ஸ் மாற்றங்கள் மற்றும் முதலீட்டு ஆதாயங்கள் இரண்டையும் உள்ளடக்கியது. நீங்கள் அதிக வரி அடைப்பில் இருந்தால், நீங்கள் மாற்றும் ஆண்டில் ஒரு மாற்றம் உங்கள் வரி மசோதாவில் கணிசமாக சேர்க்கப்படலாம்.

இந்த பங்களிப்புகள் மாற்று நோக்கங்களுக்காக வரிக்கு பிந்தைய டாலர்களாக கருதப்படுவதால், நிர்வகிக்க முடியாத பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ நிதிகளைப் பயன்படுத்துவது செயல்முறையை எளிதாக்குகிறது. ஒரு கதவு ரோத்தின் வரிவிதிப்பு மிகவும் சிக்கலானதாகிவிடும், இருப்பினும், உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ மாற்றத்தில் விலக்கு மற்றும் குறைக்க முடியாத அளவு இரண்டும் அடங்கும்.

இந்த சூழ்நிலையில், ஐஆர்எஸ் நீங்கள் சார்பு சார்பு விதியைப் பின்பற்ற வேண்டும், இது உங்கள் ஐஆர்ஏக்கள் அனைத்தையும் ஒரு கூட்டு ஐஆர்ஏவாகக் கருதுகிறது. விலக்கு மற்றும் குறைக்க முடியாத பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பணத்தைப் பயன்படுத்தி நீங்கள் ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்தை முடிக்கிறீர்கள் என்றால், வரிக்கு உட்பட்ட உங்கள் மாற்றத்தின் அளவு உங்கள் மொத்த ஐஆர்ஏ இருப்பு முழுவதும் நிரூபிக்கப்படுகிறது. அடிப்படையில், நீங்கள் மாற்றும்போது உங்கள் ஐஆர்ஏவின் ப்ரீடாக்ஸ் பகுதிக்கு வரி செலுத்த வேண்டும்.

உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ எந்த வகையான பங்களிப்புகளை புரிந்து கொள்ளத் தவறியது, நீங்கள் மாற்றும்போது விரும்பத்தகாத வரி ஆச்சரியத்தை ஏற்படுத்தும். எவ்வாறாயினும், ஐ.ஆர்.எஸ். உங்கள் முதலாளி அதை அனுமதித்தால், உங்கள் பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ பங்களிப்புகளின் ப்ரீடாக்ஸ் பகுதியை உங்கள் 401 (கே) க்குள் உருட்டலாம், மாற்றத்திற்காக அளவிட முடியாத பகுதியை மட்டுமே விட்டுவிடலாம்.

சார்பு சார்பு விதி என்பது உங்கள் அனைத்து ஐஆர்ஏக்களையும் ஒரு இனவாத ஐஆர்ஏவாக நீங்கள் கருத வேண்டும் என்பதோடு, உங்கள் மொத்த ஐஆர்ஏ இருப்புக்கு மேல் வரி விதிக்கப்படக்கூடிய உங்கள் ரோத் ஐஆர்ஏ மாற்றத்தின் அளவு நிரூபிக்கப்பட்டுள்ளது.

ஒரு கதவு ரோத் எப்போது உணர்வை ஏற்படுத்துகிறது?

உங்கள் வருமானம் காரணமாக ஒரு ரோத்துக்கு பங்களிப்பதில் இருந்து நீங்கள் தடுக்கப்பட்டிருந்தால், ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ முறையிடலாம். எவ்வாறாயினும், உங்கள் பெரிய ஓய்வூதிய மூலோபாயத்தின் ஒரு பகுதியாக இது எவ்வாறு பொருந்துகிறது என்பதைக் கருத்தில் கொள்வது அவசியம்.

உங்கள் ஓய்வூதிய காலக்கெடுவைப் பாருங்கள். உங்கள் இலக்கு ஓய்வூதிய தேதிக்கு நீங்கள் நெருக்கமாக இருந்தால், மாற்றம் என்பது உங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ-வில் இருந்து ஓய்வூதிய பங்களிப்புகள் மற்றும் வருவாய்களின் ஒரு பெரிய பகுதிக்கு நீங்கள் வரி செலுத்தியிருப்பதைக் காணலாம், மேலும் வரிவிலக்கு அனுபவிக்க அதிக முன்கூட்டியே நேரம் ஒதுக்கப்பட மாட்டீர்கள். உங்கள் ரோத்தில் வளர்ச்சி. 72 வயதில் ஆர்.எம்.டி வரை நீங்கள் பணத்தை தனியாக விட்டுவிட்டால், அதுவரை நீங்கள் அதற்கு எந்த வரியும் செலுத்த வேண்டிய அவசியமில்லை, மேலும் உங்கள் வருடாந்திர ஆர்.எம்.டி நீங்கள் ரோத்துக்கு மாற்றிய பணத்தை விட கணிசமாக குறைவாக இருந்திருக்கும் மற்றும் வரிகளில் குறைந்த செலவு.

ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏவில் நிதியைப் பயன்படுத்துவதற்கான உங்கள் காலவரிசையும் வேறு வழியில் முக்கியமானது. 2020 வரை வழக்கமான ரோத் ஐஆர்ஏக்களில் ஐஆர்ஏ மாற்றங்களுக்கு ஐஆர்எஸ் அதே ஐந்தாண்டு விதிமுறையை விதித்தது. இப்போது, ​​ரோத் மாற்றத்தை முடிக்க கூடுதல் இரண்டு ஆண்டுகள் கிடைக்கும். அபராதம் இல்லாமல் உங்கள் கணக்கிலிருந்து நிதியை திரும்பப் பெறுவதற்கு முன்பு குறைந்தது 7 ஆண்டுகளுக்கு உங்கள் ரோத் திறந்திருக்க வேண்டும் என்பதே இதன் பொருள். நீங்கள் விரைவில் பணத்தைத் தட்டினால், நீங்கள் 59½ வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால் 10% முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறும் அபராதத்தை நீங்கள் சந்திக்க நேரிடும். நீங்கள் 59½ அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், 10% வரி பொருந்தாது, ஆனால் அந்தக் காலம் முடிவதற்குள் ஈட்டப்பட்ட வருவாய்களுக்கு ஏழு ஆண்டு விதி இன்னும் நடைமுறையில் உள்ளது. அந்த திரும்பப் பெறுதல் வருமான வரிக்கு உட்பட்டது. எவ்வாறாயினும், வருவாய் மீதான வருமான வரி அல்லது அபராதம் இன்றி மாற்றப்பட்ட அசல் தொகையை நீங்கள் திரும்பப் பெறலாம்.

அடிக்கோடு

சில முக்கியமான வரி நன்மைகளை அனுபவித்து, அதிக வருமானம் ஈட்டுபவர்களுக்கு ஓய்வூதியத்தைத் திட்டமிட ஒரு கதவு ரோத் ஐஆர்ஏ உதவும். மாற்றுவது கடினம் அல்ல என்றாலும், செயல்முறையுடன் தொடர்புடைய வரி சிக்கல்களைத் தீர்ப்பது. நிதி ஆலோசகருடன் நன்மை தீமைகளை எடைபோடுவது ஒரு கதவு ரோத் உங்களுக்கு சரியான நடவடிக்கையா என்பதை தீர்மானிக்க உதவும்.